Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև ներկայացված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Տեղադրվել է http://www.allbest.ru/

Ներածություն

1. Ավանդային գործառնությունների նկատմամբ բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականության տեսական հիմունքները

1.1 Բանկի տոկոսային քաղաքականության տնտեսական ասպեկտները

1.2 Տոկոսադրույքի քաղաքականության կարգավորող դաշտը

1.3 Բանկի տոկոսային քաղաքականության դասակարգումը և տեսակները

2. ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն ավանդային գործառնությունների նկատմամբ

2.1 ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի ընդհանուր բնութագրերը

2.2 ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» ընկերության ֆինանսական գործունեության վերլուծություն

2.3 ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի տոկոսադրույքի քաղաքականության գնահատում ավանդային գործառնությունների հետ կապված.

Եզրակացություն

Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Դիմումներ

Ներածություն

Բանկային հաստատության՝ որպես առևտրային ձեռնարկության տեսակներից մեկի առանձնահատկությունն այն է, որ նրա ռեսուրսների ճնշող մեծամասնությունը ձևավորվում է ոչ թե իր, այլ սեփական միջոցների հաշվին։ պարտքով գումար. Միջոցներ հայթայթելու բանկերի հնարավորություններն անսահմանափակ չեն և կարգավորվում են Կենտրոնական բանկի կողմից։ Բանկերի ռեսուրսների հիմնական մասը ձևավորվում է փոխառու միջոցներով, որոնք ծածկում են ակտիվ բանկային գործառնություններ իրականացնելու համար միջոցների ընդհանուր անհրաժեշտության մինչև 90%-ը: Առևտրային բանկը հնարավորություն ունի միջոցներ ներգրավել ձեռնարկություններից, կազմակերպություններից, հիմնարկներից, հանրությունից և այլ բանկերից ավանդների տեսքով և նրանց համար բացել համապատասխան հաշիվներ:

IN ժամանակակից պայմաններԱրդյունավետ գործունեության, զարգացման և իր նպատակներին հասնելու համար յուրաքանչյուր վարկային հաստատություն պետք է մշակի իր ավանդային քաղաքականությունը, այսինքն՝ պարտավորությունների գործնական կառավարման ռազմավարություն: Ինչպես գիտեք, ֆինանսական ռեսուրսների ներգրավումը և դրանց հետագա տեղաբաշխումը գործունեության հիմնական ձևերն են առեւտրային բանկ. Ֆոնդերի ֆոնդը, որը ձևավորվել է միջնորդավճարի հիման վրա, օգտագործվում է ակտիվ գործիքներում ներդրումներ կատարելու համար: Հետևաբար, պասիվ գործառնությունները առաջնային են բանկի կողմից եկամտի ստեղծմանն ուղղված գործառնությունների մեծ մասի հետ կապված: Այս առումով ներգրավված միջոցները պետք է դիտարկվեն որպես բանկային քաղաքականության անկախ օբյեկտ: Հավաքագրված միջոցների կառավարումը բանկի բիզնես քաղաքականության կարևոր բաղադրիչն է: Սակայն գործունեության այս ոլորտի տեսական հիմքերի ուսումնասիրության հետ կապված հարցերը բավականաչափ զարգացած չեն գիտական ​​գրականության մեջ։ Սա հատկապես վերաբերում է ավանդների նկատմամբ բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հայեցակարգին:

Ընտրված հետազոտության թեմայի արդիականությունն այն է, որ ներկայիս ճգնաժամի պայմաններում ֆինանսական շուկաներում անկայուն իրավիճակը, աճող գնաճը, մրցակցությունը և այլ գործոններ. առևտրային բանկ. Հետևաբար, հստակ և մտածված ավանդային քաղաքականությունը առևտրային բանկին թույլ է տալիս պահպանել իր դիրքերը և զարգանալ:

Վերջնական որակավորման աշխատանքի նպատակն է վերլուծել ԲԲԸ «Բանկ Petrocommerce» տոկոսադրույքային քաղաքականությունը՝ կապված ավանդային գործառնությունների հետ և մշակել առաջարկներ առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման համար՝ նրա տնտեսական կայունության ամրապնդման համակարգում:

Ուսումնասիրությունն իրականացնելիս դրվել են հետևյալ խնդիրները.

- դիտարկել ավանդային գործառնությունների առնչությամբ առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության ձևավորման տեսական հիմքերը.

- տալ ընդհանուր բնութագրերըԲԲԸ-ի բանկ Petrocommerce-ի գործունեությունը;

- վերլուծել ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ի ֆինանսական գործունեությունը.

- վերլուծել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունը՝ օգտագործելով OJSC Bank Petrocommerce-ի օրինակը:

Վերջնական որակավորման աշխատանքների ուսումնասիրության օբյեկտը ԲԲԸ Բանկ Պետրոկոմերս է:

Ուսումնասիրության տեսական հիմքը Ռուսաստանի Բանկի օրենսդրական ակտերն էին, ուսումնական գրականություն, վիճակագրական հավաքածուներ, պարբերականներ, տեղեկատու և տեղեկատվական համակարգեր։

Հետազոտական ​​աշխատանքի համար տեղեկատվական բազա է հանդիսացել ԲԲԸ «Պետրոկոմերս» ԲԲԸ ֆինանսական հաշվետվությունները և ներքին փաստաթղթերը:

1. Ավանդային գործառնությունների նկատմամբ բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականության տեսական հիմքերը

1.1 Տնտեսական փորձագետներբանկի տոկոսադրույքների քաղաքականությունը

Առևտրային բանկերի հիմնական սոցիալ-տնտեսական գործառույթը ֆինանսական միջնորդությունն է, որի էությունը հանգում է շարժմանը. դրամական հոսքերավելցուկային միջոցներ ունեցող սուբյեկտներից մինչև դրանց կարիք ունեցող սուբյեկտները: Այս գործառույթն իրականացնելու համար բանկերը եկամուտ են ստանում տոկոսների տեսքով, ինչը թույլ է տալիս զարգանալ։ Իր հերթին, միջնորդության արդյունավետությունը մեծապես պայմանավորված է ռեսուրսները փոխառության տոկոսադրույքները գերազանցող տոկոսադրույքներով տեղաբաշխելու հնարավորությամբ, ինչը որոշում է առևտրային բանկերի տոկոսադրույքի քաղաքականության ձևավորման հարցերի արդիականությունը:

Ռուսաստանում շուկայական հարաբերությունների զարգացումը, մի կողմից, հնարավորություններ է ստեղծել շուկայական տոկոսադրույքների ձևավորման և տոկոսադրույքների մեծացման համար՝ կախված բանկերի գտնվելու վայրից, դրանց տեսակից, չափից, գործունեության տևողությունից, տարածաշրջանի զարգացման աստիճանից: մրցակցությունը և այլն, մյուս կողմից, սրեցին շահային հարաբերությունների կառավարման խնդիրները և դրանց բնորոշ ռիսկերը։

Աճող մրցակցության, օրենսդրության խստացման, բանկային շուկայում շահութաբերության ընդհանուր մակարդակի նվազման և ներգրավված և տեղաբաշխված ռեսուրսների միջև տոկոսային մարժայի նվազման պայմաններում հնարավոր է շահույթի մակարդակը պահպանել՝ հաշվի առնելով ընդհանուր ծավալի աճը: շրջանառությունը և կատարված գործարքների ծավալը.

Բանկի կողմից իր տոկոսադրույքների քաղաքականության մշակումը, որը նախատեսում է մատուցվող ծառայությունների գնագոյացման ընդհանուր մոտեցումներ, հաշվարկում և ամրագրում է վարկերի և ավանդների տոկոսադրույքները որոշակի ժամկետով, և դրա կիրառումը գործնականում թույլ է տալիս բանկին ունենալ գնագոյացման ուղեցույցներ: այսօրվա և որոշ ապագայի համար համակարգել բանկային կառավարման այլ ոլորտներ՝ եկամուտների և ծախսերի կառավարման, շահույթի կառավարման և այլնի առումով, ինչը, ի վերջո, ապահովում է վարկային կազմակերպության արդյունավետ գործունեությունը որպես ամբողջություն:

Տոկոսադրույքի քաղաքականությունը տնտեսական հարաբերությունները կարգավորելու միջոցառումների համալիր է՝ տոկոսադրույքների կառավարման միջոցով:

Առևտրային բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականությունը նպատակաուղղված է բանկային գործառնություններից զուտ տոկոսային եկամուտների առավելագույնի հասցնելուն, վարկային ռիսկի ապահովագրմանը և բանկի հաշվեկշռի իրացվելիության կառավարմանը: Այսինքն՝ տոկոսադրույքների քաղաքականության կառավարման գործընթացն ուղղված է հետևյալ խնդիրների լուծմանը.

- օժանդակություն ներկա պահին շահույթ ստանալու և ապագայում այն ​​ստանալու համար պայմաններ ստեղծելու գործում.

- ինքնարժեքի գնագոյացման կարգավորում (ավանդի և վարկի տոկոսադրույքների սահմանում).

- նվազագույնի հասցնել տոկոսադրույքի ռիսկը.

- ակտիվների և պարտավորությունների հավասարակշռության պահպանում` չափերով և ժամկետներով.

- հաշվեկշռի իրացվելիության ապահովում.

Բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը որոշվում է փոխառու և տեղաբաշխված միջոցների թողարկման ամսաթվերի և տոկոսադրույքի տատանումների միջև եղած բացվածքի տևողությամբ, տոկոսադրույքի ռիսկի մակարդակով, որն արտահայտվում է տոկոսների ավելցուկի հետևանքով կորուստների ռիսկով: փոխառու միջոցների նկատմամբ բանկի կողմից վճարված տոկոսադրույքները տրամադրված վարկերի տոկոսադրույքների նկատմամբ:

Կարելի է առանձնացնել տոկոսադրույքի քաղաքականության հիմնական սկզբունքները.

- սերտ կապ բանկային գործունեության առևտրայնացման հետ.

- ավանդային (պասիվ) և վարկային (ակտիվ) գործառնությունների տոկոսադրույքների միաժամանակյա կարգավորում.

- բանկի գործառնությունների շահութաբերությունն ապահովող տարբերակված տոկոսադրույքների սահմանում և պայմանագրային հիմունքներով դրանց վճարման կարգ:

Բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականության վրա ազդում են արտաքին և ներքին գործոնները:

Արտաքին գործոնները ներառում են.

- ֆինանսական շուկայի վիճակը;

- գնաճի մակարդակը;

- բանկային ծառայությունների պահանջարկ;

- բանկային մրցակցության մակարդակ;

- Ռուսաստանի Բանկի և Ռուսաստանի Դաշնության Ֆինանսների նախարարության քաղաքականությունը.

- տարածաշրջանային առանձնահատկություններ;

- սոցիալական միջավայրի վիճակը.

Ներքին գործոնները ներառում են.

- բանկի կողմից մատուցվող ծառայությունների շարք.

- անձնակազմի որակավորում և փորձ.

- բանկի հաճախորդների կազմը.

Տոկոսադրույքային քաղաքականություն ձևավորելիս բանկը հաշվի է առնում, որ ֆինանսական շուկայի տարբեր հատվածները բնութագրվում են տարբեր տոկոսադրույքներով:

Ֆինանսական հաստատությունների (ներառյալ պետական) միջև կարճաժամկետ վարկավորման գործարքների համար օգտագործվող փողի շուկայական դրույքները հանդիսանում են պաշտոնական զեղչման դրույքաչափը` կարճաժամկետ միջբանկային վարկերի դրույքաչափը:

Արժեթղթերի շուկայական տոկոսադրույքները հիմնականում տարբեր պարտատոմսերի վերադարձի տոկոսներն են դրանց թողարկման պահին և հետագայում երկրորդային շուկայում:

Ոչ բանկային փոխառուների և վարկատուների հետ բանկային գործարքների դրույքաչափերն այն դրույքներն են, որոնք կապված են որոշակի վարկառուների և փոխատուների համար միջոցների տրամադրման և ներգրավման հետ:

Առևտրային բանկի կողմից ռեսուրսների տեղաբաշխման ոլորտում վարվող տոկոսադրույքների քաղաքականության հիմնական սկզբունքը ակտիվների հավասարակշռված կառուցվածքով և թողարկված ռեսուրսների չմարման ռիսկի նվազագույն մակարդակով առավելագույն եկամուտ ապահովելն է:

Այսպիսով, առևտրային բանկի տոկոսադրույքների քաղաքականությունն այսօր ուղղված է նրա հաշվեկշռի իրացվելիության և շահութաբերության պատշաճ կառավարմանը: Արդյունավետ տոկոսադրույքների քաղաքականությունը պետք է ապահովի վարկային և ավանդային ռեսուրսների գների ճկունություն, իրացվելիություն և բանկի շահութաբերություն:

1.2 Կարգավորող իրավունքներտոկոսադրույքների քաղաքականության նոր սկզբունքներ

Բանկերը իրավաբանական անձինք են և տնտեսապես անկախ: Նրանք յուրաքանչյուր կոնկրետ հաճախորդի նկատմամբ վարում են սեփական տոկոսադրույքային քաղաքականություն, որի վերջնական արդյունքը շուկայական պայմաններում որպես հիմնական նպատակ շահույթ ստանալն է։ Հաճախորդների հետ բանկի աշխատանքի տնտեսական և իրավական պատասխանատվությունը կրում են բանկի հիմնադիրները և բաժնետերերը:

Նախքան ձևավորումը վարկային պորտֆելԱռևտրային բանկը պետք է ձևակերպի տոկոսադրույքի քաղաքականություն վարկային և ավանդային գործառնությունների առնչությամբ այնպես, որ առավելագույնի հասցնի շահույթը: Ըստ այդմ, ավանդային գործառնությունների տոկոսադրույքներն ավելի ցածր մակարդակի վրա են, քան վարկային գործարքներինը։ Տարբեր ավանդային գործիքների տոկոսադրույքներն ունեն իրենց ձևավորման առանձնահատկությունները: Քաղաքացիների ավանդների տոկոսադրույքները սովորաբար ավելի ցածր են, քան իրավաբանական անձանց ավանդների տոկոսադրույքները՝ պայմանավորված ավանդների ավելի փոքր ծավալով և ռեսուրսային բազայի ձևավորման բարձր ծախսերով: Միաժամանակ ավանդներ անհատներլավ կառավարվում են, ավանդների տոկոսադրույքների բարձրացմամբ կարելի է ապահովել ռեսուրսների արագ ներհոսք։

Հիմնական կարգավորող փաստաթղթերԱռևտրային բանկերի տոկոսադրույքների քաղաքականությունը կարգավորող Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի թիվ 39-P «Բանկերի կողմից միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված գործարքների տոկոսների հաշվարկման կարգի մասին» կանոնակարգը: Այն սահմանում է բանկի հաճախորդների՝ ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց միջոցների ներգրավման և տեղաբաշխման հետ կապված ակտիվ և պասիվ գործառնությունների տոկոսների հաշվարկման կարգը՝ ինչպես ազգային արժույթով: Ռուսաստանի Դաշնություն, և արտարժույթով, ինչպես նաև բանկային հաշիվներում միջոցների օգտագործման համար:

Բանկերը կարող են հաշվարկել տոկոսադրույքը չորս եղանակներից մեկով՝ օգտագործելով պարզ տոկոսային բանաձևեր, բարդ տոկոսադրույքի բանաձևեր, օգտագործելով ֆիքսված կամ լողացող տոկոսադրույք՝ համաձայն պայմանագրի պայմանների: Եթե ​​պայմանագրում նշված չէ տոկոսների հաշվարկման եղանակը, ապա տոկոսները հաշվարկվում են պարզ տոկոսադրույքի բանաձևով` ֆիքսված տոկոսադրույքով: Ներգրավված և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսների չափը հաշվարկելիս հաշվի են առնվում տոկոսադրույքը (տարեկան տոկոսներով) և փաստացի գումարը: օրացուցային օրեր, որի համար միջոցներ են հավաքվում կամ տեղադրվում։

Տոկոսները կարող են հաշվարկվել չորս եղանակներից մեկով՝ օգտագործելով պարզ տոկոսային բանաձևեր, բարդ տոկոսների բանաձևեր, օգտագործելով ֆիքսված կամ լողացող տոկոսադրույք՝ համաձայն պայմանագրի պայմանների: Եթե ​​պայմանագրում նշված չէ տոկոսների հաշվարկման եղանակը, ապա տոկոսները հաշվարկվում են պարզ տոկոսադրույքի բանաձևով` ֆիքսված տոկոսադրույքով: Ներգրավված և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսների չափը հաշվարկելիս հաշվի են առնվում տոկոսադրույքը տարեկան տոկոսով և օրացուցային օրերի փաստացի թիվը, որոնց համար միջոցներ են ներգրավվել կամ տեղաբաշխվել:

Վարկային գործառնությունների մասնակիցների համար շուկայական ուժերի ազդեցությունը և կառավարության կարգավորումը. Պետությունը ճշգրտում է տոկոսադրույքի մակարդակը հիմնականում առաջնահերթ զարգացում ապահովելու համար առանձին արդյունաբերություններտնտ. Տոկոսադրույքների կարգավորման մեկ այլ նպատակ է ազգայինի մասնակիցների համար հավասար պայմաններ ստեղծելը վարկային համակարգ.

Ներգրավված և վարկային շուկայում տեղաբաշխված ռեսուրսների արժեքը որոշող կարևոր գործոն է Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը: Կենտրոնական բանկերի մեծ մասը վարում է իրենց դրամավարկային քաղաքականությունը՝ հիմնվելով տոկոսադրույքների կարգավորման վրա, այսինքն. որոշում է փողի գինը տնտեսության մեջ. Կենտրոնական բանկը ազդում է առևտրային բանկերի տոկոսադրույքների մակարդակի վրա՝ ուղղակի (դիրեկտիվ) և անուղղակի կարգավորման մեթոդների կիրառմամբ։

Ուղղակի կարգավորման մեթոդները ներառում են.

Տոկոսադրույքների վերին մակարդակի սահմանափակում;

Վարկի և ավանդի տոկոսների միջև տարբերությունը սահմանելը.

Տոկոսադրույքների ուղղակի սահմանափակում՝ ըստ Կենտրոնական բանկԱռևտրային բանկերի ակտիվ և պասիվ գործունեությունը կարող է հանգեցնել վարկային ռեսուրսների շուկայում մրցակցության ուժեղացմանը, դրանց ներգրավման հնարավորությունների սահմանափակմանը, կանոնադրական կապիտալի ավելացման անհրաժեշտությանը, ռիսկային վարկերի նվազեցման միջոցով վարկավորման ծավալների կրճատմանը և տոկոսադրույքների բարձրացմանը: առաջին կարգի վարկառուների վարկերի վերաբերյալ:

Տոկոսադրույքների մակարդակի վրա անուղղակիորեն ազդելու ամենաարդյունավետ գործիքները ներառում են.

Կենտրոնական բանկի նվազագույն պահուստավորման պահանջների արժեքը.

Ծավալը, պայմանները և շուկայական գինըառևտրային բանկերին տրամադրվող վարկեր.

Իրացվելիության ստանդարտներ;

Առևտրային բանկերի հարկման մեխանիզմը.

Հարկային դրույքաչափերի փոփոխություններն ուղղակիորեն ազդում են տոկոսադրույքների մակարդակի վրա, այսինքն. Որքան բարձր են հարկերի դրույքաչափերը, այնքան բարձր են վարկի տոկոսադրույքները և հակառակը։ Կենտրոնական բանկի պարտադիր պահուստավորման պահանջների ավելացումը հանգեցնում է նաև վարկերի տոկոսադրույքների բարձրացմանը։

Կենտրոնական բանկի սահմանած ռեսուրսների դիմաց վճարման դրույքաչափը՝ պարտադիր պահուստների նորմը և կառավարության թողարկման ու շրջանառության պայմանները. արժեքավոր թղթերԱռևտրային բանկերի կառավարման արդյունավետ միջոց է: Չդիմելով վերջինիս տոկոսադրույքային քաղաքականության ուղղակի կարգավորմանը՝ Կենտրոնական բանկը որոշում է ամբողջ տնտեսության տոկոսադրույքի քաղաքականության միասնությունը՝ խթանելով տոկոսադրույքների բարձրացումը կամ նվազումը։ Երկրների մեծ մասում պաշտոնական դրույքաչափերը, որոնք օգտագործվում են երկրի դրամական և վարկային շուկաները կարգավորելու համար, ներառում են զեղչման տոկոսադրույքը կամ վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը:

Զեղչման տոկոսադրույքը Կենտրոնական բանկի կողմից առևտրային բանկերին տրվող վարկավորման պաշտոնական դրույքաչափն է: Զեղչի տոկոսները հիմնական գործիքներից մեկն է, որով Կենտրոնական բանկը կարգավորում է շրջանառության մեջ գտնվող փողի զանգվածի ծավալը, գնաճի տեմպերը, վճարային հաշվեկշռի վիճակը և փոխարժեքը. Պաշտոնական տոկոսադրույքի նվազումը հանգեցնում է վարկային ռեսուրսների արժեքի նվազմանը և շուկայում առաջարկի ավելացմանը, ընդհակառակը, դրա աճը հանգեցնում է փողի զանգվածի սեղմման, գնաճի դանդաղմանը, բայց միևնույն ժամանակ ներդրումների ծավալի կրճատմանը։ Վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքի փոփոխությունը ազդարարում է Կենտրոնական բանկի դրամավարկային քաղաքականության փոփոխություն՝ կախված գնաճի մակարդակից։ Այդ դրույքաչափերը կարգավորելու միջոցով փողի զանգվածի վրա ազդելու քաղաքականությունը կոչվում է հաշվապահական հաշվառման քաղաքականություն. Հիմնական օբյեկտը, որի վրա ազդում է Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքային քաղաքականությունը բոլորում զարգացած երկրներկարճաժամկետ վարկեր են։ Սակայն զեղչային տոկոսադրույքը կարգավորելով՝ ԿԲ-ն ազդում է ոչ միայն դրամական վիճակի, այլև ֆինանսական շուկա. Այսպիսով, զեղչման տոկոսադրույքի աճը ենթադրում է դրամական շուկայում վարկերի և ավանդների տոկոսադրույքների բարձրացում, որն իր հերթին ազդում է արժեթղթերի պահանջարկի նվազման և դրանց առաջարկի ավելացման վրա:

Էվոլյուցիայի գործընթացում դրամավարկային համակարգՎերաֆինանսավորման տոկոսադրույքը սկսել է ունենալ ավելի ցուցիչ ցուցանիշներ, որոնք տնտեսությանը տալիս են որոշակի նշաձող՝ միջնաժամկետ կտրվածքով ազգային արժույթի արժեքի նկատմամբ։ Ֆինանսական շուկայում գործարքների իրականացում և գործիքների տոկոսադրույքների հաստատում դրամավարկային քաղաքականության, բանկը դրանով միջանցք է կազմում տոկոսադրույքների տատանումների համար։ Կենտրոնական բանկի տոկոսադրույքների ազդեցությունը ֆինանսական շուկայի վրա դրսևորվում է նաև բանկի արդիականացման գործողությունների ժամանակ. ընթացիկ իրացվելիությունբանկային համակարգ.

Այսպիսով, վերոնշյալ սկզբունքների խստիվ պահպանման շնորհիվ, ինչպես դրամավարկային կարգավորման, այնպես էլ իրացվելիության և տոկոսադրույքների քաղաքականության աջակցության քաղաքականության մեջ խթան է ստեղծվում ողջ բանկային համակարգարդյունավետ կերպով վերաբաշխել միջոցները և ձևավորել ռեսուրսների բազա՝ առանց բանկային ռեսուրսների մասնակցության։

1.3 Դասակարգումը և տոկոսների տեսակներըբանկի քաղաքականությունը

Ելնելով առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հիմնական նպատակներից և խնդիրներից՝ կարելի է առանձնացնել հետևյալ տեսակները.

Տոկոսադրույքի քաղաքականություն ակտիվ գործարքների համար;

Պասիվ գործարքների տոկոսային քաղաքականություն.

Ակտիվ գործառնություններն այն գործառնություններն են, որոնց միջոցով բանկերը դնում են իրենց տրամադրության տակ գտնվող ռեսուրսները: Դրանք ներառում են.

Կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկավորում արդյունաբերական, սոցիալական, ներդրումային և գիտական ​​գործունեությունձեռնարկություններ;

Բնակչությանը սպառողական վարկերի տրամադրում;

Արժեթղթերի գնում;

Ֆակտորինգ;

Նորարարական ֆինանսավորում և վարկավորում;

Բաժնետոմսերի մասնակցություն բանկային միջոցների հետ ձեռնարկությունների տնտեսական գործունեությանը.

Այլ բանկերին տրամադրված վարկեր.

Ակտիվ գործարքների համար տոկոսադրույքի քաղաքականության կառավարումը ներառում է օպտիմալ տոկոսադրույքներ սահմանելուն ուղղված միջոցառումների մի շարք վարկի տոկոսներվարկային գործառնություններ իրականացնելիս բանկի շահութաբեր գործունեությունն ապահովելու և վարկային ծառայությունների գների փոփոխությանը ուղեկցող ռիսկերը նվազագույնի հասցնելու նպատակով:

Ակտիվ գործառնությունների համար տոկոսադրույքներ սահմանելիս բանկը հաշվի է առնում հետևյալ գործոնները.

Պաշտոնական զեղչի դրույքաչափԿենտրոնական բանկ;

Շուկայի պայմանները;

Ֆոնդերի հավաքագրման ծախսեր;

Ծրագրի ռիսկի մակարդակ;

Վարկառուի ֆինանսական վիճակը, հուսալիության աստիճանը, վճարունակությունը:

Վարկի համար բանկային տոկոսադրույքի վերին սահմանը որոշվում է շուկայական պայմաններով: Ստորին սահմանաչափը հաշվի է առնում բանկի ծախսերը դրամահավաքի և գործունեությունը ապահովելու համար վարկային հաստատություն. Յուրաքանչյուր կոնկրետ գործարքի տոկոսադրույքը հաշվարկելիս առևտրային բանկը հաշվի է առնում բազայի մակարդակը (որոշվում է վարկային ներդրումների գնահատված արժեքի հիման վրա) և վարկի շահութաբերության նախատեսված մակարդակը:

Յուրաքանչյուր կոնկրետ գործարքում տոկոսադրույքը որոշելիս առևտրային բանկը հաշվի է առնում.

Հիմնական տոկոսադրույքի մակարդակը;

Ռիսկի հավելավճար.

Բազային տոկոսադրույքը որոշվում է՝ ելնելով վարկային կապիտալի ծրագրված արժեքից և առաջիկա ժամանակաշրջանի համար վարկային գործառնությունների շահութաբերության պլանավորված մակարդակից:

Բանկի բազային տոկոսադրույքը յուրաքանչյուր բանկի կողմից տրամադրված վարկերի համար սահմանված նվազագույն դրույքաչափն է: Բանկերը տրամադրում են վարկեր՝ ավելացնելով որոշակի մարժա, այսինքն. մանրածախ վարկերի մեծ մասի բազային տոկոսադրույքի հավելավճար: Հիմնական դրույքաչափըներառում է բանկի գործառնական և վարչական ծախսերը և շահույթը: Տեղադրված է յուրաքանչյուր բանկի կողմից ինքնուրույն:

Գործոնները, որոնք հաշվի են առնվում ակտիվ գործարքների տոկոսադրույքի քաղաքականություն ձևավորելիս, ներառում են նաև.

Ֆոնդերի ներգրավման ծախսերը (ավանդների միջին տոկոսադրույքը);

Վարկին բնորոշ ռիսկի աստիճանը (ներառյալ գրավի վիճակը).

Վարկի մարման ժամկետ;

Վարկ ստեղծելու և դրա մարման մոնիտորինգի ծախսերը.

մրցակցող բանկերի դրույքաչափերը;

Բանկերի և փոխառուների միջև փոխհարաբերությունների բնույթը (ներառյալ վարկառուի ավանդային հաշվում առկա միջոցներից ստացված եկամուտը և նրան ծառայություններ մատուցելու ծախսերը.

Շահութաբերության տոկոսադրույքը, որը կարելի է ստանալ ներդրումային միջոցներից և այլ ակտիվներից:

Պասիվ գործառնությունները գործողություններ են, որոնց միջոցով բանկերը ստեղծում են իրենց ռեսուրսները վարկային և այլ ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու համար:

Դրանք ներառում են.

Իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ներգրավում հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներին.

Շտապ հաշիվների բացում քաղաքացիների, ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների համար.

Արժեթղթերի թողարկում;

Այլ բանկերից ստացված վարկեր.

Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ազատ միջոցների համար պայքարում բանկերը ավանդների տոկոսադրույքն օգտագործում են որպես հիմնական լծակ։ Բանկի կողմից առաջարկվող տոկոսադրույքի բարձրացումը թույլ է տալիս ներգրավել լրացուցիչ ռեսուրսներ: Եվ, ընդհակառակը, ռեսուրսներով գերհագեցած, բայց դրանց տեղաբաշխման մի քանի շահութաբեր ոլորտներով սահմանափակված բանկը պահպանում կամ նույնիսկ նվազեցնում է ավանդների տոկոսադրույքները: Բանկերը սահմանում են տարբերակված տոկոսադրույքներ՝ կախված ավանդային հաշվի տեսակից, ավանդի վրա դրամական միջոցների տեղաբաշխման ժամկետից և ավանդի չափից: Բանկային ավանդների պարտավորությունների գնագոյացումը հիմնված է ավանդի տոկոսադրույքի փոխհարաբերությունների վերլուծության վրա, որն արտացոլում է շուկայական արժեքըդրամական միջոցների ներգրավում և բանկային ծախսեր՝ կապված ավանդային հաշվի յուրաքանչյուր տեսակի սպասարկման հետ: Եթե ​​հաշվի համար բանկի գործառնական ծախսերը զգալի են, օրինակ, հաճախորդների ընթացիկ հաշիվների համար, ապա տոկոսադրույքը կլինի ցածր, կամ ընդհանրապես տոկոսներ չեն վճարվի: Երբեմն բանկը ավանդի սպասարկման ծախսերը տեղափոխում է հաճախորդի վրա՝ գանձելով ֆիքսված միջնորդավճար կամ սահմանելով յուրաքանչյուր գործարքի արժեքը հաշվում և միևնույն ժամանակ տոկոսներ է վճարում հաճախորդի հաշվում առկա միջոցների մնացորդի վրա:

Որպեսզի ավանդատուին շահագրգռեն բանկում գումար դնելու և նրան ստիպել հրաժարվել այլ տարբերակներից, վարկառուները պետք է փոխհատուցեն նրան. միջին մակարդակեկամտաբերությունը տվյալ երկրի տնտեսության մեջ որպես ամբողջություն. Այս մակարդակը գրեթե հավասար է իրական դրույքաչափին տնտեսական աճըորոշակի ժամանակահատվածի համար: Այս կերպ որոշվում է փոխառու միջոցների սկզբնական կամ հիմնական արժեքը, որն արտացոլում է փաստացի աճը՝ ի տարբերություն ապրանքների և ծառայությունների գների գնաճային աճի, և, հետևաբար, հայտնի է որպես իրական տոկոսադրույք:

Բազային ավանդի տոկոսադրույքի մակարդակի վրա ազդում են հիմնական գործոնները.

Երկրում տնտեսական աճի իրական տեմպերը;

Ներդրումային ժամանակահատվածում ակնկալվող գնաճի մակարդակը.

Միջոցների չվերադարձման ռիսկը, որը կապված է կոնկրետ բանկային հաստատության հետ.

Ավանդների դիմաց վճարվող տոկոսները կատարում են վերաբաշխման գործառույթ, այն կարող է կարգավորել ավանդների կառուցվածքը և միջոցների հոսքը դեպի տարբեր նպատակներով ներդրումների որոշակի ձևեր՝ վարկային ռեսուրսների պահանջարկին համապատասխան:

Այսպիսով, տոկոսադրույքների քաղաքականությունը բանկային գործունեության կարգավորման կարևորագույն և միևնույն ժամանակ բավականին բարդ գործիքներից է։ Տոկոսադրույքի սանդղակի կառուցման հիմնական սկզբունքները պետք է հիմնված լինեն վարկային ռեսուրսների առաջարկի և պահանջարկի վիճակի, պահպանման ժամկետների, ավանդների քանակի, գնաճի տեմպերի վրա և այլն: Նաև գրեթե բոլոր երկրներում տոկոսադրույքների քաղաքականությունը կարգավորվում է պետության կողմից։

Ավանդային գործառնությունների հետ կապված արդյունավետ տոկոսադրույքների քաղաքականությունը առևտրային բանկի հաջող գործունեության կարևորագույն բաղադրիչներից է: Դրա հիմնական խումբը կազմում են ավանդային գործառնությունները պասիվ գործողություններ. Դրանց հիման վրա ձևավորվում է բանկի ռեսուրսների մեծ մասը, որոնք օգտագործվում են տնտեսվարող սուբյեկտների և բնակչության կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկավորման նպատակով: Ավանդներ ներգրավելու բանկի կարողությունը շուկայի այլ մասնակիցների կողմից դրա ճանաչման հիմնական չափանիշն է:

2. ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն ավանդային գործառնությունների նկատմամբ

2.1 Ընդհանուր բնույթդերասանական խաղԲԲԸ Բանկ Petrocommerce

Petrocommerce Bank-ը (այսուհետ՝ Բանկ) IFD Capital Group-ի ռազմավարական ակտիվներից մեկն է, որը ստեղծվել է 2003 թվականին որպես ֆինանսական ընկերությունների խումբ և ներկայումս ներկայացնում է ամենախոշոր դիվերսիֆիկացված հոլդինգներից մեկը, որի ակտիվները ներկայացված են նավթի և գազի ոլորտում: արդյունաբերություն, բանկային և ֆինանսական ծառայություններ, շինարարություն, քիմիական արդյունաբերություն, լրատվամիջոցներ և բարձր տեխնոլոգիաներ։

2013 թվականի հոկտեմբերին հայտարարվեց, որ Բանկը ինտեգրվելու է Otkritie ֆինանսական կորպորացիայի կառուցվածքին՝ նրա բաժնետոմսերի 79,4%-ի ձեռքբերման միջոցով։

Բանկը հիմնադրվել է 1992 թվականին և ունիվերսալ վարկային և ֆինանսական հաստատություն է, որը մատուցում է ծառայությունների լայն շրջանակ կորպորատիվ հաճախորդներին, փոքր և միջին բիզնեսին, մասնավոր հաճախորդներին, VIP հաճախորդներին, ներառյալ ներդրումային բանկային ծառայությունները:

Բանկը Ռուսաստանի Դաշնության խոշորագույն բանկերից մեկն է, ունի լայն տարածաշրջանային ցանց, որը ներկայացված է Ռուսաստանի Դաշնության 29 հիմնադիր սուբյեկտներում և 2014 թվականի ապրիլի 1-ի դրությամբ ունի 18 մասնաճյուղ, 1501 բանկոմատ, 7618 POS տերմինալ: Բանկային խումբը ներառում է նաև «Bank Petrocommerce-Ukraine» ՓԲԸ - ունիվերսալ ֆինանսական հաստատություն, տրամադրելով բանկային ծառայությունների լայն շրջանակ։ Հիմնական ուղղություններից մեկը ՓԲԸ-ի գործունեությունը«Bank Petrocommerce-Ukraine» - ծառայություն Ռուսական ընկերություններուկրաինական շուկայում գործող, և ռուսական ներդրումներով ուկրաինական ընկերություններին։

Բանկի բաժնետերերն են՝ «RESERVE INVEST HOLDING (CYPRUS) LIMITED» ընկերությունը՝ 86,03% սեփականության բաժնեմասով; CONFERN LIMITED ընկերությունը՝ 10,47% բաժնեմասով և փոքրամասնական բաժնետերեր՝ ընդհանուր 3,49% բաժնեմասով։

Տնօրենների խորհրդի նախագահ
Ֆեդուն Լեոնիդ Առնոլդովիչ	«IFD Capital» փակ բաժնետիրական ընկերության տնօրենների խորհրդի նախագահ
Տնօրենների խորհրդի անդամներ
Ալեքսեևա Ելիզավետա Իվանովնա	Խմբի «IFD Capital» փակ բաժնետիրական ընկերության ներքին վերահսկողության և աուդիտի վարչության տնօրեն
Ժիրկով Ալեքսանդր Նիկոլաևիչ
Մատիցին Ալեքսանդր Կուզմիչ	«ԼՈՒԿՕՅԼ» ԲԲԸ-ի ֆինանսական գծով ավագ փոխնախագահ
Միխայլով Սերգեյ Անատոլիևիչ	«IFD Capital» փակ բաժնետիրական ընկերության տնօրենների խորհրդի անդամ
Նիկիտենկո Վլադիմիր Նիկոլաևիչ	ԲԲԸ «Բանկ Պետրոկոմերս» ընկերության տնօրենների խորհրդի անդամ
Նիկիտին Ստանիսլավ Գեորգիևիչ	«ԼՈՒԿՕՅԼ» ԲԲԸ-ի փոխնախագահ-գանձապետ
Պլաքսինա Օլգա Վլադիմիրովնա	«IFD Capital» փակ բաժնետիրական ընկերության խորհրդի նախագահ
Իլյինսկայա Ելենա Ֆեդորովնա	«IFD Կապիտալ» փակ բաժնետիրական ընկերության խորհրդի նախագահի առաջին տեղակալ

Բանկը ընդգրկված է ավանդների պարտադիր ապահովագրման համակարգի մասնակից բանկերի ռեեստրում և հանդիսանում է առաջատար մասնագիտական ​​կազմակերպությունների և ասոցիացիաների լիիրավ անդամ, այդ թվում՝

Ռուսաստանի բանկերի ասոցիացիա;

Բիլլ շուկայի մասնակիցների ասոցիացիա;

Արժեթղթերի ազգային ասոցիացիա (ինքնակարգավորվող ոչ առեւտրային կազմակերպություն);

«Ռուսաստանի տարածաշրջանային բանկերի ասոցիացիա» ոչ առևտրային կազմակերպություն;

«Ֆոնդային շուկայի մասնակիցների ազգային ասոցիացիա» ինքնակարգավորվող (ոչ առևտրային) կազմակերպություն.

VISA ասոցիացիա;

Ռուսաստանի ազգային SWIFT ասոցիացիա;

Մոսկվայի միջազգային արժույթի ասոցիացիա;

Ազգային արժութային ասոցիացիա;

MasterCard Անդամների Ասոցիացիա (ոչ առևտրային կազմակերպություն);

Ֆակտորինգային ընկերությունների ասոցիացիա;

«Ազգային վճարային խորհուրդ» ոչ առևտրային գործընկերություն;

«ԼՈՒԿՕՅԼ» բարեգործական հիմնադրամ ոչ առևտրային կազմակերպություն.

Բանկի ֆինանսական հուսալիությունը և կայունությունը հաստատվում է բարձր մակարդակով վարկային վարկանիշներառաջատար միջազգային և ազգային վարկանիշային գործակալություններ:

Standard & Poor's

Բանկը վճարում է Հատուկ ուշադրությունակտիվների բարձր որակի, ռիսկերի և ծախսերի արդյունավետ կառավարում: Բանկի ռիսկերի վերահսկման համակարգը հավաստագրվել է անկախ կազմակերպության կողմից վարկանիշային գործակալություն«Expert RA»-ն, որի արդյունքներով 2013 թվականի հոկտեմբերի 7-ին Բանկի ռիսկերի վերահսկման համակարգին շնորհվել է ամենաբարձր վարկանիշը՝ «A.rm»: Ռիսկերի կառավարման համակարգը թույլ է տալիս դրանք հաշվի առնել ինչպես կառավարման որոշումների կայացման փուլում, այնպես էլ բանկային գործունեության իրականացման գործընթացում։ Այս համակարգը հիմնված է հնարավոր ռիսկերի ժամանակին հայտնաբերման, դրանց հայտնաբերման և դասակարգման, ռիսկային դիրքերի վերլուծության, չափման և գնահատման, ինչպես նաև բանկային ռիսկերի կառավարման հատուկ մեթոդների կիրառման վրա: Ռիսկերի գնահատման և կառավարման ընթացակարգերը ինտեգրված են ընթացիկ գործունեության մեջ: Բանկում ռիսկերի կառավարման համակարգ կառուցելիս հաշվի են առնվում Բանկային վերահսկողության և կարգավորման Բազելի կոմիտեի առաջարկությունները:

Ռիսկի հիմնական տեսակները, որոնք Բանկը բացահայտում է ղեկավարության համար, ներառում են.

Վարկային ռիսկ - կառավարման մեխանիզմը սահմաններն են, որոնք սահմանվում են Բանկի լիազորված մարմինների և կոմիտեների կողմից՝ վարկային դիրքերի միջև ռիսկի բաշխման սկզբունքի հիման վրա, որն ապահովում է սահմանաչափերի արդյունավետ բաշխման, ինչպես նաև դրանց օգտագործման գործառնական վերահսկողության հնարավորությունը.

Շուկայական ռիսկ - դիրքերի ամենօրյա վերագնահատման ընթացակարգ և կրող դիրքերի ծավալի և կանգառի սահմանաչափերի համակարգ. շուկայական ռիսկ. Ծավալի և դադարեցման սահմանաչափերը սահմանելու և վերանայելու, ինչպես նաև զեղչերը հաշվարկելու համար օգտագործվում է ռիսկի տակ գտնվող արժեք (VAR) մեթոդոլոգիան.

Իրացվելիության կորստի ռիսկ - ընթացիկ իրացվելիության և կառուցվածքային իրացվելիության ռիսկը կառավարվում է առանձին.

Գործառնական և իրավական ռիսկեր - ներքին և արտաքին կորուստների վերաբերյալ տվյալների բացահայտում և հավաքում, դրանց վերլուծություն և գնահատում: Բանկի բոլոր աշխատակիցները, ինչպես նաև կառավարման մարմինները գործողություններ կատարելիս և որոշումներ կայացնելիս հաշվի են առնում գործառնական և իրավական ռիսկերի ազդեցությունը.

Հեղինակային ռիսկ - ձեռնարկվում են միջոցներ՝ ուղղված հնարավոր կորուստների նվազեցմանը, հաճախորդների և կոնտրագենտների, հիմնադիրների (մասնակիցների), ֆինանսական շուկայի մասնակիցների, պետական ​​մարմինների և իշխանությունների առջև Բանկի գործարար համբավը պահպանելու և պահպանելու համար: տեղական իշխանություն, բանկային միություններ(միավորումներ), ինքնակարգավորվող կազմակերպություններ, որի մասնակից է Բանկը.

Երկրի և տարածաշրջանային ռիսկ - ցանցի զարգացման ռազմավարությունը որոշելիս Բանկը դիտարկում է տարածաշրջանների իրավիճակը քաղաքական և տնտեսական կայունության, ինչպես նաև ամենահետաքրքիր պոտենցիալ գործընկերների հուսալիության տեսանկյունից: Ճգնաժամերի առաջացումը կանխատեսելու համար օգտագործվում է էկոնոմետրիկ մեթոդների կիրառման վրա հիմնված մոդել.

Ռազմավարական ռիսկ - Բանկը օգտագործում է հետևյալ մեթոդները SWOT վերլուծություն և այլ մեթոդներ, որոնց հիման վրա ձևավորվում են անհրաժեշտ ռազմավարական գործողությունները (ծրագրեր, նախագծեր) ապահովելու համար. արդյունավետ օգտագործումըԲանկի ներուժը՝ առավելագույնս օգտագործելու տարբեր բիզնեսների սիներգիան։

2.2 Ֆինանսական կատարողականի վերլուծությունԲԲԸ Բանկ Petrocommerce

2013 թվականին ԲԲԸ Բանկ Petrocommerce-ը ցուցադրել է կայուն զարգացում բոլոր թիրախային բիզնես ոլորտներում՝ համաձայն Բանկի զարգացման ռազմավարության: Սակայն 2013 թվականի վերջին Բանկը ստացել է 7,1 մլրդ ռուբլու վնաս։

ԲԲԸ Bank Petrocommerce-ի պարտադիր ստանդարտներին համապատասխանության գնահատումը տրված է Աղյուսակ 2-ում:

Աղյուսակ 2 - Պարտադիր ստանդարտներին համապատասխանության գնահատում

Ցուցանիշների անվանումը	Նորմատիվ արժեք	Փաստացի արժեքներ
		Նախորդ հաշվետու ամսաթվի դրությամբ	Հաշվետու ամսաթվին
Բանկի սեփական միջոցների (կապիտալի) համարժեքության գործակից (N1)
Բանկի ակնթարթային իրացվելիության գործակից (N2)
Բանկի ընթացիկ իրացվելիության գործակից (N3)
Բանկի երկարաժամկետ իրացվելիության գործակից (N4)
Ստանդարտ առավելագույն չափըռիսկ մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի համար (N6)
Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափի ստանդարտ (N7)
Բանկի կողմից իր մասնակիցներին տրամադրվող վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների առավելագույն չափի ստանդարտ (N9.1)
Բանկի ինսայդերների համար ռիսկի ընդհանուր չափի ստանդարտ (N10.1)
Բանկի սեփական միջոցները (կապիտալը) այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի (փայերի) ձեռքբերման համար օգտագործելու ստանդարտ (N12)

Աղյուսակ 2-ի տվյալները ցույց են տալիս 2013թ. վերջի դրությամբ Բանկի սեփական կապիտալի համարժեքության գործակիցի արժեքի աճ 2012թ. համեմատ: Ակնհայտ է, որ Բանկը լիովին համապատասխանում է կապիտալի համարժեքության պահանջներին: 2014թ. հունվարի 1-ի դրությամբ սեփական կապիտալի համարժեքության գործակիցը (N1) կազմել է 12,6%՝ ըստ ՌԱՍ-ի; 01/01/2014 թվականից կապիտալի համարժեքության ընդհանուր ցուցանիշը Բազել III-ի համաձայն կազմում է 14,2%:

Բանկի իրացվելիության ցուցանիշները, ինչպես և նախկինում, գտնվում են բարձր մակարդակի վրա. 01.01.2014թ. դրությամբ ակնթարթային իրացվելիության ցուցանիշը (N2) կազմել է 60.1%, ընթացիկ իրացվելիությունը (N3)՝ 75.7%, երկարաժամկետ իրացվելիությունը՝ 76.7%: Վարկային պորտֆելի հարաբերակցությունը հաճախորդների միջոցներին 113% է 01.01.2014թ. (99% 01.01.2013թ. դրությամբ):

Ակնթարթային իրացվելիության գործակիցը 01.01.2013թ.-ի դրությամբ կազմել է 51.4%, իսկ 01.01.2014թ.-ի դրությամբ այս հարաբերակցությունն աճել է 8.7%-ով և կազմել 60.1%: Այսպիսով, կարելի է ասել, որ բանկն աշխատել է ընթացիկ իրացվելիության աճով։ Սա նշանակում է, որ բանկը կունենա բավարար իրացվելի միջոցներ՝ պահանջների ներկայացման դեպքում մարելու բոլոր ցպահանջ պարտավորությունները՝ պահպանելով վճարունակությունը:

Ժամկետային պարտավորությունների ընթացիկ իրացվելիության գործակիցի նվազումը 01.01.2014թ.-ի դրությամբ մինչև 75.7%, 01.01.2013թ. նորմը 50% է: Այսպիսով, բանկն ունի լիկվիդային միջոցներ՝ հրատապ պարտավորությունների պահանջվող մասնաբաժինը մարելու համար։

Երկարաժամկետ իրացվելիության գործակիցը 01.01.2013թ.-ի դրությամբ կազմել է 77.5%, իսկ 01.01.2014թ.-ի դրությամբ այդ ցուցանիշը նվազել է և կազմել 76.7%: Սա նշանակում է, որ 76.7% երկարաժամկետ ներդրումներ 2014 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ բանկին տրամադրվել են երկարաժամկետ ռեսուրսներ, որոնք զգալիորեն ցածր են 120% ստանդարտից: Այսպիսով, Բանկն ունի երկարաժամկետ իրացվելիության ցածր աստիճան, իրացվելիության այլ ստանդարտների համաձայն՝ նրա դիրքը կայուն է, հետևաբար կարող է առաջանալ անհավասարակշռված իրացվելիության ռիսկ:

Մեկ վարկառուի կամ փոխկապակցված փոխառուների խմբի համար ռիսկի առավելագույն չափի չափանիշը (N6) աճել է 2013 թվականին և կազմել 24,8%, որը մոտ է կարգավորող առավելագույն արժեքին՝ 25%, ինչը թելադրում է Բանկի վարկի հետագա դիվերսիֆիկացման անհրաժեշտությունը: պորտֆել՝ այս ստանդարտի արժեքը նվազեցնելու համար:

Բանկի կողմից իր մասնակիցներին տրամադրված վարկերի, բանկային երաշխիքների և երաշխիքների առավելագույն չափի (N 9.1) և այլ իրավաբանական անձանց բաժնետոմսերի (N12) ձեռքբերման նպատակով սեփական միջոցների օգտագործման չափորոշիչները 01.01.2014թ. ինչը վկայում է այն մասին, որ Բանկը ռիսկեր չունի այս ոլորտներում:

Խոշոր վարկային ռիսկերի առավելագույն չափի չափանիշը (N7) ինչպես 2012 թվականի վերջում, այնպես էլ 2013 թվականին զգալիորեն ցածր է 800 ստանդարտից, ինչը ցույց է տալիս Բանկի հավասարակշռված մոտեցումը խոշոր վարկային ռիսկերը դիվերսիֆիկացնելու և այս ստանդարտը ցածր մակարդակի վրա պահելու հարցում: Բանկի ինսայդերների համար ընդհանուր ռիսկի չափանիշը (N10.1) 2013 թվականին կազմել է 1.7%, ինչը ցածր է առավելագույն հնարավոր 3%-ից և վկայում է նաև իր ռիսկերը օպտիմալացնելու Բանկի ցանկության մասին:

Հաշվեկշռի տվյալները 2012 և 2013 թթ. ցույց են տալիս, որ Բանկի բիզնեսը բավականին լավ հավասարակշռված է: Չափավոր աճ 2013 թվականի ակտիվները (5%-ով) պայմանավորված են առաջնահերթ բիզնես հատվածների կենտրոնացված զարգացմամբ և 21 մլրդ ռուբլով վարկերի վաճառքով: որպես Օտկրիտիե ֆինանսական կորպորացիային Բանկի ինտեգրման մաս: Ակտիվների աճի հիմնական շարժիչ ուժերն էին հաճախորդների վարկավորումը և իրացվելիության գործիքներով գործառնությունները:

Աղյուսակ 3. Բանկի ակտիվների կազմի դինամիկայի վերլուծություն

Հոդվածի վերնագիր	Փաստացի արժեքներ, միլիոն ռուբլի	Շեղում, միլիոն ռուբլի (Art. 3 - Art. 2)	Տեմպը աճը (աճ), % (ստ.3/ստ.2Х100%)
	Նախորդ հաշվետու ամսաթվի դրությամբ	Հաշվետու ամսաթվին
Կանխիկ
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկում
Զուտ չմարված վարկեր
Այլ ակտիվներ
Ընդհանուր ակտիվները

Ֆինանսական հաշվետվությունների համաձայն՝ 2013 թվականին ակտիվներն աճել են 5%-ով՝ հասնելով 236,5 մլրդ ռուբլու, այդ թվում՝ վարկային պորտֆելի ավելացման հաշվին։ Տարեվերջին Petrocommerce Bank-ի վարկային պորտֆելը կազմել է 156,3 մլրդ ռուբլի, ինչը 5%-ով գերազանցում է 2012թ.

Բանկի մանրածախ վարկային պորտֆելն աճել է շուկայական միջինից զգալիորեն ավելի արագ տեմպերով` 56%` 26%-ի դիմաց, տարեվերջին կազմելով 29,6 մլրդ ռուբլի: Մանրածախ վարկերի պորտֆելի աճը հիմնականում պայմանավորված է հիփոթեքային և սպառողական վարկավորման զարգացմամբ.

Ամենամեծ աճի դինամիկա է ցույց տվել փոքր և միջին բիզնեսի վարկավորման հատվածը. այդ վարկերի պորտֆելը աճել է 4,6 անգամ և կազմել 9,8 մլրդ ռուբլի։ Միևնույն ժամանակ, Բանկի վարկային պորտֆելի որակը գտնվում է շատ բարձր մակարդակի վրա. ժամկետանց վարկերի մասնաբաժինը 0,05%-ից պակաս է;

Petrocommerce Bank-ի ֆակտորինգային պորտֆելն աճել է 12%-ով՝ հասնելով 18,9 մլրդ ռուբլու։

Ինչպես երևում է աղյուսակ 4-ից, հաշվեկշռի կառուցվածքը համեմատաբար կայուն է և էական փոփոխություններ չի կրում: Ակտիվների հիմնական բաղադրիչը վարկային պորտֆելն է, պարտավորությունները՝ հաճախորդների միջոցները։ Հաշվեկշռի կառուցվածքում դրանց կշիռը համեմատելի է միջին շուկայական ցուցանիշների հետ։ Մնացորդի մոտ 80%-ը ներկայացված է ռուբլով արտահայտված ֆինանսական գործիքներով, ինչը թույլ է տալիս նվազագույնի հասցնել արժութային ռիսկերը:

Աղյուսակ 4. Բանկի ակտիվների կառուցվածքի դինամիկայի վերլուծություն

Հոդվածի վերնագիր	Փաստացի արժեքներ, %	Շեղում, (Art. 3 - Art. 2)
	Նախորդ հաշվետու ամսաթվի դրությամբ	Հաշվետու ամսաթվին
Կանխիկ
Միջոցներ վարկային հաստատություններում
Ֆինանսական ակտիվները գնահատվում են իրական արժեքշահույթի կամ վնասի միջոցով
Զուտ չմարված վարկեր
Զուտ ներդրումներ արժեթղթերում և վաճառքի համար մատչելի այլ ֆինանսական ակտիվներում
Զուտ ներդրումները մինչև մարման ժամկետը պահվող արժեթղթերում
Հիմնական միջոցներ, ոչ նյութական ակտիվներև պաշարներ
Այլ ակտիվներ
Ընդհանուր ակտիվները

Վերոնշյալ միտումները նպաստեցին վարկային պորտֆելի կառուցվածքի փոփոխությանը` համաձայն Բանկի զարգացման ռազմավարության մեջ ամրագրված պլանների: Այսպիսով, կորպորատիվ վարկերի տեսակարար կշիռը 71%-ից նվազել է մինչև 60%, մանրածախ վարկային պորտֆելի մասնաբաժինը 13%-ից հասել է 19%-ի; ՓՄՁ վարկերի մասնաբաժինը 1.4%-ից հասել է 6%-ի; ֆակտորինգի մասնաբաժինը` 11%-ից մինչև 12%:

Ինչ վերաբերում է պարտավորություններին, ապա 2013 թվականին ռեսուրսային բազայի աճի հիմնական աղբյուրները ստորադաս վարկերն են, պարտատոմսերի թողարկումները և Ռուսաստանի Բանկի փոխառությունները: 2013 թվականին Բանկը կատարել է 11 միլիարդ ռուբլի անվանական ծավալով երեք պարտատոմսերի թողարկման առաջարկ: Հաջողությամբ տեղաբաշխվել է 5 միլիարդ ռուբլու 5-ամյա պարտատոմսային վարկ: զգալի գերաբաժանորդագրությամբ։ 2013թ. վերջի դրությամբ Բանկը ավանդատուների արտահոսք չի ունեցել. մասնավոր հաճախորդների միջոցների նվազումը տարեվերջին կազմել է 1%-ից պակաս: Ներգրավված է 4Q. 2013 թվականի ստորադաս վարկեր՝ 10 միլիարդ ռուբլու համարժեքով. նպաստել է կապիտալի բազայի ամրապնդմանը։

Աղյուսակ 5. Բանկի պարտավորությունների, սեփական կապիտալի աղբյուրների և արտահաշվեկշռային պարտավորությունների դինամիկայի վերլուծություն

Հոդվածի վերնագիր	Փաստացի արժեքներ, միլիոն ռուբլի	Շեղում, (Art. 3 - Art. 2)	Աճի տեմպը (աճ), % (ստ.3/ստ.2Х100%)
	Նախորդ հաշվետու ամսաթվի դրությամբ	Հաշվետու ամսաթվին
Միջոցներ վարկային հաստատություններից
Այլ պարտավորություններ
Ընդհանուր պարտավորություններ
Սեփական միջոցների աղբյուրները
Կիսվեք պրեմիումով
Պահուստային ֆոնդ
Հիմնական միջոցների վերագնահատում
Արտահաշվեկշռային պարտավորություններ
Վարկային հաստատության անդառնալի պարտավորություններ
Վարկային հաստատության կողմից տրված երաշխիքներ և երաշխիքներ
Ոչ վարկային պատահարներ
Ընդհանուր արտահաշվեկշռային պարտավորություններ

2013 թվականին Բանկի ֆինանսավորման կառուցվածքը, ինչպես արտացոլված է Աղյուսակ 6-ում, էական փոփոխություններ չի կրել: Ինչպես նախկինում, դրա հիմքը (պարտավորությունների 64%-ը) հաճախորդների միջոցներն են, որոնք մեկ տարվա ընթացքում նվազել են 7%-ով և կազմել 139 մլրդ ռուբլի։ 2013 թվականին Բանկը հաջողությամբ իրականացրեց 11 միլիարդ ռուբլի արժողությամբ երեք պարտատոմսերի վարկի առաջարկ, ինչպես նաև 5 միլիարդ ռուբլու նոր պարտատոմսերի թողարկում՝ զգալի գերբաժանորդագրմամբ:

Աղյուսակ 6. Բանկի պարտավորությունների կառուցվածքի և սեփական միջոցների աղբյուրների դինամիկայի վերլուծություն.

Հոդվածի վերնագիր	Փաստացի արժեքներ, միլիոն ռուբլի	Շեղում, (Art. 3 - Art. 2)
	Նախորդ հաշվետու ամսաթվի դրությամբ	Հաշվետու ամսաթվին
Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վարկեր, ավանդներ և այլ միջոցներ
Միջոցներ վարկային հաստատություններից
Հաճախորդների միջոցներ, որոնք վարկային կազմակերպություններ չեն
Շահույթի կամ վնասի միջոցով իրական արժեքով չափվող ֆինանսական պարտավորություններ
Թողարկված պարտք
Այլ պարտավորություններ
Պահուստներ համար հնարավոր կորուստներըպայմանական վարկային պարտավորությունների, այլ հնարավոր կորուստների և գործարքների համար
Ընդհանուր պարտավորություններ
Սեփական միջոցների աղբյուրները
Բաժնետերերի (մասնակիցների) միջոցներ.
Բաժնետերերից (մասնակիցներից) գնված սեփական բաժնետոմսերը (բաժնետոմսերը)
Կիսվեք պրեմիումով
Պահուստային ֆոնդ
Վաճառքի համար մատչելի արժեթղթերի իրական արժեքով վերագնահատում
Հիմնական միջոցների վերագնահատում
Նախորդ տարիների չբաշխված շահույթ (չծածկված վնասներ):
Հաշվետու ժամանակաշրջանի չօգտագործված շահույթ (վնաս):
Սեփական միջոցների ընդհանուր աղբյուրները
Ընդհանուր պարտավորություններ և սեփական կապիտալի աղբյուրներ

2013 թվականի ֆինանսական արդյունքների հաշվետվությունը, ինչպես երևում է աղյուսակ 7-ից, ցույց է տալիս հիմնական գործունեությունից եկամտի և մարժայի աճ: Այս եկամուտների դրական դինամիկան, առաջին հերթին բիզնեսի առաջնահերթ հատվածներում եկամտի աճը, համախառն շահույթի աճի հիմնական գործոնն է. 2013 թվականի տոկոսային եկամուտն աճել է 21%-ով, մինչև 20,0 մլրդ ռուբլի: (2012թ.՝ 16,6 մլրդ ռուբլի), զուտ տոկոսային եկամուտը՝ 31%-ով, մինչև 8,4 մլրդ ռուբլի։ (2012թ. 6,4 մլրդ ռուբլի), զուտ միջնորդավճարը` 37%-ով, մինչև 2,0 մլրդ ռուբլի: (2012 թվականին 1,5 միլիարդ ռուբլի): Համախառն շահույթ 2013 թվականին կազմել է 12,3 միլիարդ ռուբլի: (+9% 2012-ի համեմատ)։ Գործառնական ծախսերի աճը համապատասխանում է բիզնեսի զարգացման նպատակներին։

Աղյուսակ 7. Բանկի ֆինանսական արդյունքների դինամիկայի վերլուծություն

Նմանատիպ փաստաթղթեր

թեզ, ավելացվել է 18.11.2009 թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և դասակարգման տեսական հիմքերը. Ավանդային գործարքների հաշվառման կազմակերպման և ընթացակարգի վերլուծություն՝ օգտագործելով «Ռոսսելխոզբանկ» ԲԲԸ-ի օրինակը: Ռուսաստանում ավանդների ապահովագրման համակարգի բարելավման առանձնահատկությունները և ուղիները:

թեզ, ավելացվել է 28.02.2010թ


Առևտրային բանկերի, ավանդների երաշխավորման և ապահովագրական հիմնադրամի որպես դրա մաս կազմող ավանդային քաղաքականության ձևավորումը, փուլերը և իրականացման սկզբունքները: Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության վերլուծություն ԲՏԱ Բանկ ԲԲԸ-ի օրինակով: Ավանդային գործառնությունների բարելավում.

թեզ, ավելացվել է 19.06.2015թ


Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների դասակարգում. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման վերլուծություն բանկային ռեսուրսների կառավարման համակարգում, դրա օպտիմալացման ուղիները: Ավանդային միջոցների ներգրավմանն ուղղված գործունեության մշակում.

թեզ, ավելացվել է 21.04.2011թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորում բանկային ռեսուրսների կառավարման համակարգում. Ռուսաստանի Դաշնությունում ավանդների կառուցվածքի վերլուծություն. Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների դասակարգում. «UBRIR» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավման առաջարկներ.

դասընթացի աշխատանք, ավելացվել է 10/10/2011


Բանկային ավանդների տեսակները. Ռուսաստանի Դաշնությունում ավանդների շուկայի զարգացման հիմնական միտումները. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի քաղաքականության ազդեցությունը առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման վրա. Առևտրային բանկերի ավանդային գործառնությունների զարգացման վերլուծություն Transcapitalbank ՓԲԸ-ի օրինակով:

թեզ, ավելացվել է 27.01.2013թ


Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության ձևերն ու գործիքները, դրա կարգավորող իրավական կարգավորումը. Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության առանձնահատկությունները (օգտագործելով ՖԱԿԲ «Ինվեստորգբանկ» (ԲԸ) «Կոստրոմա» օրինակը): Տոկոսադրույքի քաղաքականության խնդիրներն ու հեռանկարները.

դասընթացի աշխատանք, ավելացվել է 23.02.2014թ


Ավանդային քաղաքականության տեսական հիմքերն ու էությունը. Ռուսաստանի Դաշնության բանկերի ռեսուրսային բազայի զարգացման խնդիրներն ու հեռանկարները. Ավանդային քաղաքականության տարրեր. Խնայողական քաղաքականության ձևավորման հիմնական փուլերը. Ընդլայնված ստանդարտ բանկի կառուցվածքը:

վերացական, ավելացվել է 07/07/2014 թ


Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության վերլուծության մեթոդներ. Փոխառու և սեփական միջոցների դերը բանկի տնտեսության մեջ. Փոխառու միջոցների կառուցվածքը. Առևտրային բանկի պարտավորությունների յուրաքանչյուր տեսակի առանձնահատկությունները: Բանկի ավանդային քաղաքականության հիմնարար սկզբունքները.

դասընթացի աշխատանք, ավելացվել է 10.11.2009թ


Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության ձևավորման տեսական հիմքերը. Ավանդային ծառայությունների շուկայի վիճակի վերլուծություն. Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված առաջարկների մշակում. «Իմպեքսբանկ» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականությունը.

Հիմնաբառեր

ԱՎԱՆԴԻ ՔԱՂԱՔԱԿԱՆՈՒԹՅՈՒՆ/ԱՎԱՆԴԱՅԻՆ ՔԱՂԱՔԱԿԱՆՈՒԹՅՈՒՆ/ ՎԱՐԿՅԱԿԱՅԻՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳ/ԳՆԱՀԱՏԱԿԱՆ ԳՆԱՀԱՏԱԿԱՆ ՀԱՄԱԿԱՐԳ/ ՀԱՐԱԲԱԿԱՑՆԱԿԱՆ ՎԵՐԼՈՒԾՈՒԹՅՈՒՆ/ՀԱՐԱԿԱԲԱՑՈՒԹՅԱՆ ՎԵՐԼՈՒԾՈՒԹՅՈՒՆ/ ՖԻՆԱՆՍԱԿԱՆ ՑՈՒՑԱՆԻՇՆԵՐ/ՖԻՆԱՆՍԱԿԱՆ ՑՈՒՑԱՆԻՇՆԵՐ/ ԿԵՆՏԱԿԱՆ ԳՆԱՀԱՏՄԱՆ ՄԵԹՈԴ / ԿԵՏԵՐԻ ԳՆԱՀԱՏԱԿԱՆ ԵՎ ԿՇԻՌՆԵՐԻ ԳՆԱՀԱՏՄԱՆ ՄԵԹՈԴ

անոտացիա գիտական ​​հոդված տնտեսագիտության և բիզնեսի վերաբերյալ, գիտական ​​աշխատության հեղինակ՝ Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ.

Նյութ. Բանկային գործունեության վերլուծության ոլորտում հրատապ խնդիրներից է արդյունավետ գործիքների բացակայությունը, որոնք թույլ կտան գնահատել դրա արդյունավետությունը: ավանդային քաղաքականությունվարկային կազմակերպություններ. Օգտագործված մեթոդները կենտրոնացած են վերլուծության վրա տնտեսական վիճակըբանկային հաստատություններ, որոնք թույլ չեն տալիս գնահատել բանկային գործունեության որոշակի ոլորտներում իրականացվող գործունեության արդյունավետությունը, այդ թվում ավանդային քաղաքականությունվարկային կազմակերպություններ. Նպատակներ. Գնահատման մեթոդաբանության մշակում ավանդային քաղաքականությունառևտրային բանկ, գոյություն ունեցող մեթոդների վերլուծություն, հիմնավորում՝ հաշվի առնելով հեղինակի մոտեցման բացահայտված սահմանափակումները. վարկային կազմակերպության օրինակով հեղինակային մեթոդաբանության փորձարկում. Մեթոդաբանությունը. Կիրառվել է համակարգային մոտեցում, վերլուծություն և սինթեզ, համեմատության և հակադրման մեթոդ, ինչպես նաև տնտեսական և վիճակագրական մեթոդներ: Արդյունքներ. Մշակվել է գնահատման մեթոդաբանություն ավանդային քաղաքականությունբանկա. Կիրառման տարածք. Գնահատելիս ավանդային քաղաքականությունբանկային հաստատություններ. Եզրակացություններ. Դասարան ավանդային քաղաքականությունվարկային հաստատության գործունեության առանցքային խնդիրներից է: Ներկայումս գոյություն ունեցող մեթոդները կամ թույլ չեն տալիս գնահատել արդյունավետությունը ավանդային քաղաքականությունբանկը տարանջատված է իր գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից կամ կենտրոնացած է այս գործընթացի առանձին հիմնական ասպեկտների վրա: Հեղինակները առաջարկել են արդյունավետությունը գնահատելու մեթոդաբանություն ավանդային քաղաքականություն, որը հիմնված է երեք խմբի ցուցանիշների վերլուծության վրա և թույլ է տալիս ուսումնասիրել վերջինս վարկային կազմակերպության կայունության վրա դրա ազդեցության համատեքստում։

Առնչվող թեմաներ գիտական ​​աշխատություններ տնտեսագիտության և բիզնեսի վերաբերյալ, գիտական ​​աշխատության հեղինակ՝ Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ.

• Բանկային բիզնես գործընթացների հաշվապահական հաշվառում և վերլուծական աջակցություն. ավանդային գործառնություններ

  2017 / Բաևա Ելենա Ալեքսանդրովնա, Չերեմիսինա Նատալյա Վալենտինովնա

• Առևտրային բանկի ներդրումային ներուժի գնահատման առանձնահատկությունները

  2018 / Չուգունով Վիկտոր Իվանովիչ, Լոգինով Դմիտրի Վալերիևիչ
• 2016 / Litvinova A.V., Parfyonova M.V., Litvinov E.O.

• Ռուսաստանի Դաշնության մարզերի կլաստերավորում ըստ ավանդների ռիսկի մակարդակի

  2018 / Լունյակովա Նատալյա Ավթանդիլովնա, Լավրուշին Օլեգ Իվանովիչ, Լունյակով Օլեգ Վլադիմիրովիչ

• Ավանդային քաղաքականության բարելավում ՎՏԲ24 Բանկի (ՊԲԸ) օրինակով

  2017թ. / Խարլամովա Է.Ս.

• Առևտրային բանկի ավանդային մատրիցայի կառուցման մեթոդիկա

  2014 / Բալաբանովա Նատալյա Վլադիմիրովնա, Վալինուրովա Աննա Ալեքսանդրովնա, Գորյունովա Յուլիա Լեոնիդովնա

• Վարկային հարաբերությունների ոլորտում առեւտրային բանկի հավասարակշռված տոկոսադրույքի քաղաքականության կառուցման համապարփակ մեթոդաբանություն

  2014 / Սմուլով Ա.Մ., Աբդյուկովա Է.Ի.

• Մորդովիայի Հանրապետության վարկային հաստատությունների ֆինանսական արդյունքների վերլուծություն

  2015 / Kolesnik N.F., Golovanova V.S.

• Ավանդային քաղաքականության ազդեցությունը առևտրային բանկի ֆինանսական կայունության վրա

  2016 / Ժիլան Օքսանա Դմիտրիևնա, Դանիլովա Մարիա Ռոմանովնա

• Առևտրային բանկի կողմից ավանդային քաղաքականության ձևավորում

  2019 / Կ. Օ. Կոտլյարով

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանություն

Կարևորություն Սույն հոդվածը կենտրոնացած է վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության խնդիրների վրա, ներառյալ ավանդային գործընթացների կազմակերպումն ու կառավարումը: Նպատակները Աշխատանքի նպատակն է մշակել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանություն: Մեթոդներ Որպես հետազոտության մեթոդաբանական հիմք՝ մենք օգտագործել ենք համակարգային մոտեցումը, համեմատության մեթոդը և տնտեսական և վիճակագրական մեթոդները: Արդյունքներ Աշխատանքը ներկայացնում է առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման նոր մշակված տեխնիկա Եզրակացություններ և արդիականություն Բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման առաջարկվող մեթոդաբանությունը հիմնված է երեք ցուցիչների վրա և թույլ է տալիս ուսումնասիրել այն. ազդեցություն վարկային կազմակերպության կայունության վրա: Ներկայացված արդյունքները կարող են օգտագործվել բանկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականության գնահատման համար:

Գիտական ​​աշխատանքի տեքստ «Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդիկա» թեմայով:

pISSN 2071-4688 Բանկային գործունեություն

ԱՌԵՎՏՐԱՅԻՆ ԲԱՆԿԻ ԱՎԱՆԴԱՅԻՆ ՔԱՂԱՔԱԿԱՆՈՒԹՅԱՆ ԱՐԴՅՈՒՆԱՎԵՏՈՒԹՅԱՆ ԳՆԱՀԱՏՄԱՆ ՄԵԹՈԴԱԲԱՆՈՒԹՅՈՒՆԸ.

Վլադիմիր Վլադիմիրովիչ ՄԻՏՐՈԽԻՆԱ% Ալեքսեյ Վլադիմիրովիչ ԳՐԻԲԱՆՈՎ, Մարիա Վիկտորովնա ՎԻԼԿՈՎԱ

և թեկնածուն տնտեսական գիտություններ, Ֆինանսների և վարկի ամբիոնի պրոֆեսոր, Ազգային հետազոտություն Մորդովյան Պետական ​​համալսարաննրանց. Ն.Պ. Օգարևա, Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն [էլփոստը պաշտպանված է]

ь Մորդովյան նահանգի Ազգային հետազոտությունների ֆինանսների և վարկի ամբիոնի ասպիրանտ

անվան համալսարան Ն.Պ. Օգարևա, Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն

[էլփոստը պաշտպանված է]

Սարանսկ, Ռուսաստանի Դաշնություն, ԲԲԸ «KS BANK» (ՊԲԸ) ռիսկերի գնահատման բաժնի տնտեսագետի հետ [էլփոստը պաշտպանված է]

Հոդվածի պատմություն.

Ստացված է 10/04/2017 Ստացված է վերանայված ձևով 11/06/2017 Հաստատված է 11/20/2017 Հասանելի է առցանց 12/22/2017

UDC 336.717.3 JEL՝ G21

Հիմնաբառեր:

© Հրատարակչություն ՖԻՆԱՆՍ և ՎԱՐԿ, 2017թ

անոտացիա

Նյութ. Բանկային գործունեության վերլուծության ոլորտում հրատապ խնդիրներից է արդյունավետ գործիքների բացակայությունը, որոնք թույլ կտան գնահատել վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը։ Օգտագործված մեթոդները կենտրոնացած են բանկային հաստատությունների տնտեսական վիճակի վերլուծության վրա, ինչը թույլ չի տալիս գնահատել բանկային գործունեության որոշակի ոլորտներում իրականացվող գործունեության արդյունավետությունը, ներառյալ վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականությունը:

Նպատակներ. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանության մշակում, առկա մեթոդների վերլուծություն, հիմնավորում՝ հաշվի առնելով հեղինակի մոտեցման բացահայտված սահմանափակումները. վարկային կազմակերպության օրինակով հեղինակային մեթոդաբանության փորձարկում.

Մեթոդաբանությունը. Կիրառվել է համակարգային մոտեցում, վերլուծություն և սինթեզ, համեմատության և հակադրման մեթոդ, ինչպես նաև տնտեսական և վիճակագրական մեթոդներ: Արդյունքներ. Մշակվել է բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման մեթոդաբանություն։ Կիրառման տարածք. բանկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականությունը գնահատելիս. Եզրակացություններ. Ավանդային քաղաքականության գնահատումը վարկային հաստատության գործունեության առանցքային խնդիրներից է: Ընթացիկ մեթոդները կամ թույլ չեն տալիս գնահատել բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ տարանջատված նրա գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից, կամ կենտրոնացած են այս գործընթացի որոշ առանցքային ասպեկտների վրա: Հեղինակները առաջարկել են ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու մեթոդաբանություն՝ հիմնվելով երեք խմբի ցուցանիշների վերլուծության վրա և հնարավորություն ընձեռելով ուսումնասիրել վերջինիս՝ վարկային հաստատության կայունության վրա դրա ազդեցության համատեքստում:

Մեջբերման համար՝ Միտրոխին Վ.Վ., Գրիբանով Ա.Վ., Վիլկովա Մ.Վ. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդիկա // Ֆինանսներ և վարկ. - 2017. - T. 23, No. 48. - P. 2888 - 2902. https://doi.org/10.24891/fc.23.48.2888

Ներկայում ներքին ֆինանսական շուկան գործում է կատաղի մրցակցության պայմաններում, ինչի շնորհիվ դրա զարգացումն ու կայունության ապահովումը դառնում է առաջնային խնդիր և Ռուսաստանի Բանկի գործունեության առաջնահերթ ուղղություններից մեկը։ Դրա լուծումն անհնար է առանց

արդյունավետ գնահատման գործիքների առկայություն ֆինանսական վիճակվարկային հաստատությունը, ինչպես նաև նրա գործունեության առանցքային ոլորտները: Այդ ոլորտներից մեկը, որի որակյալ իրականացումը պայմանավորում է վարկային կազմակերպությունների գործունեության կայունությունը, դա է

ավանդային քաղաքականություն. Սա ենթադրում է «ավանդային քաղաքականություն» տերմինի սահմանման ուղղակի անհրաժեշտություն առևտրային բանկի կայուն զարգացման համատեքստում:

Մեր կարծիքով, առևտրային բանկի նկատմամբ «կայուն զարգացման» հասկացությունը պետք է սահմանվի սիներգետիկ մոտեցման տեսանկյունից. կայուն զարգացող վարկային կազմակերպությունը պետք է բնութագրվի պահպանելու և վերականգնելու ունակությամբ: ֆինանսական կայունություն, չնայած արտաքին և ներքին շրջակա միջավայրի գործոնների բացասական ազդեցությանը, շարունակաբար առաջացող հակամարտությունների (հակասությունների) լուծման մշակված մեխանիզմների շնորհիվ և կայունացման գործընթացում անցնել ինքնազարգացման նոր մակարդակի. Առևտրային բանկի զարգացումն իրականացվում է մշակված և շարունակական հիմունքներով համակարգը հավասարակշռությունից հանող գործոնների վերաբերյալ նոր ստացված տվյալների քննադատական ​​վերլուծության, կազմակերպության նորացված ռազմավարությունների և մարտավարությունների միջոցով, որոնք պարունակում են ռիսկերի գնահատում և կանխարգելիչ միջոցառումների համակարգ: .

Իր հերթին, «ավանդային քաղաքականություն» հասկացությունը պետք է բացահայտվի լայն և նեղ իմաստով. ավանդային քաղաքականությունհասկացվում է որպես բանկային քաղաքականության անբաժանելի տարր, որը վարկային հաստատության կողմից ներգրավված միջոցները ներդրումային ռեսուրսների վերածելու գործընթացի մի մասն է և ապահովում է համապարփակ ռազմավարական պլանավորումև հաջորդաբար կապված գործողությունների, մեթոդների և կառավարման մեթոդների մի շարք, ռեսուրսների բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորում, որը հնարավորություն է տալիս ապահովել վարկային հաստատության շահութաբերության և իրացվելիության տվյալ մակարդակը նրա առևտրային գործունեության անխափան ավանդային ֆինանսավորմամբ: ; Նեղ իմաստով ավանդային քաղաքականությունը ուղղակիորեն վերաբերում է դրամական միջոցների հայթայթման գործընթացին, որն ուղղված է բանկի կայունության ապահովմանը (երկարաժամկետ փող, ներգրավման գործիքների բազմազանություն, ընդունելի տոկոսադրույքների քաղաքականություն և այլն):

Մենք կարծում ենք, որ եթե առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականությունն ապահովում է նրա կայուն զարգացումը, այն պետք է արդյունավետ համարել։ Նշենք, որ կոնկրետ վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետության աստիճանի որոշումը բանկային վերլուծության պրակտիկայում հրատապ անհրաժեշտություն է: Հաշվի առնելով դա՝ մենք կորոշենք դրա գնահատման մեթոդաբանության կրիտիկական, մեր կարծիքով, պահանջները։

Նախ, մեթոդաբանությունը պետք է հնարավորություն տա գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ առանձին նրա գործունեության գնահատականից: Դա պայմանավորված է նրանով, որ վարկային հաստատության գործունեության համապարփակ գնահատումը չափազանց բարդ է, և դրա օգտագործումը նվազեցնում է ստացված արդյունքների հուսալիությունը:

Երկրորդ, առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատումը պետք է իրականացվի նրա կայուն զարգացման համատեքստում, հետևաբար նաև մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների համար: Այսպիսով, մեթոդաբանությունը պետք է վերլուծաբանին հնարավորություն ընձեռի հորիզոնական վերլուծության համար՝ բացահայտելու վարկային հաստատությունների զարգացման հիմնական միտումները: Մեթոդաբանությունը պետք է պարունակի նաև վարկային հաստատության հաշվեկշռի ուղղահայաց վերլուծության տարրեր, մասնավորապես՝ ներգրավված միջոցների խմբավորումն ըստ ներգրավման աղբյուրների և ըստ հրատապության:

Երրորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է ապահովի ստացված արդյունքների օբյեկտիվությունը, ինչի արդյունքում մենք նախապատվությունը տալիս ենք հարաբերակցության վերլուծությանը և վարկային կազմակերպություններին վարկանիշներ շնորհելու վրա հիմնված մոտեցմանը։ Սա իր հերթին վերլուծաբանին հնարավորություն կտա համեմատել մի քանի վարկային հաստատությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը։

Չորրորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է ներառի ֆինանսական ցուցանիշների անհրաժեշտ և բավարար համակարգ։

Հինգերորդ՝ մեթոդաբանությունը պետք է հնարավորություն տա գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ ինչպես ներքին, այնպես էլ արտաքին։

դիտորդ, որը ենթադրում է բոլոր անհրաժեշտ տեղեկատվության ազատ մուտք։

Մենք վերլուծել ենք առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման ներկայումս գործող մեթոդները։ Դրանք կարելի է մոտավորապես բաժանել երեք խմբի.

1) առևտրային բանկերի վարկանիշային համակարգի վրա հիմնված մեթոդներ. Այս մեթոդների կիրառմամբ իրականացվում է վարկային հաստատությունների որոշակի փաթեթի վերլուծություն, որի ընտրությունը որոշվում է համապատասխան ուսումնասիրության նպատակներով և խնդիրներով: Միևնույն ժամանակ, կախված գնահատման ընթացակարգի կազմակերպումից, գնահատման մեթոդները բաժանվում են հիման վրա իրականացվող մեթոդների ֆինանսական հաշվետվությունները, կամ փորձագիտական ​​գնահատականների հիման վրա։ Հիմնականում հաշվառման տեխնիկաԳնահատումները հիմնված են ֆինանսական գործակիցների խիստ ֆորմալացված համակարգի վրա (որը հաճախ որոշակի սահմանափակումներ է դնում վերլուծաբանի վրա, քանի որ գնահատման օբյեկտի մասին ոչ բոլոր տեղեկությունները կարող են թվային պատկերով արտահայտվել), մինչդեռ փորձագիտական ​​գնահատականները հիմնված են որոշակի սուբյեկտիվության վրա։ (հետազոտությունն իրականացնող մասնագետի մասնագիտական ​​դատողություն, փորձ և որակավորում).

2) առևտրային բանկերի գործակիցների վերլուծության վրա հիմնված մեթոդներ. Տեխնիկայի այս խումբը չափազանց տարածված է վերլուծաբանների շրջանում իր պարզության շնորհիվ: Բացի այդ, այս մեթոդներն ունեն մի շարք այլ կարևոր առավելություններ. նախ՝ դրանք վերլուծաբանին հնարավորություն են տալիս աշխատել հարաբերական արժեքներով և, համապատասխանաբար, համեմատել տարբեր պարամետրերով բանկերը միմյանց հետ. երկրորդ, ստանդարտ արժեքների (կամ ստանդարտ արժեքների մի շարք) իմացությունը վերլուծաբանին թույլ է տալիս բացահայտել անարդյունավետ վարկային կազմակերպություններ; երրորդ, դրանք օբյեկտիվ են և ստանդարտացված: Այնուամենայնիվ, այս խումբը

մեթոդները չեն կարող լիովին կատարյալ համարվել: Մասնավորապես, դրանց թերություններից մեկը ստացված արդյունքների մեկնաբանման դժվարությունն է. ֆինանսական գործակիցների մանրամասն համակարգը մի կողմից թույլ է տալիս համապարփակ գնահատել վերլուծվող առևտրային բանկի գործունեությունը, իսկ մյուս կողմից՝ այն. զգալիորեն բարդացնում է ստացված տեղեկատվության համակարգումն ու կառուցվածքը: Բացի այդ, չնայած ստանդարտ արժեքների առկայությանը, դրանցով պետք է առաջնորդվել ծայրահեղ զգուշությամբ, քանի որ դրանք էապես կախված են վարկային հաստատության առևտրային գործունեությունը իրականացնելու պայմաններից.

3) առևտրային բանկերի ֆինանսական վերլուծության վրա հիմնված մեթոդներ. Նկատի ունեցեք, որ այս կոնկրետ խմբի մեթոդներն առավել հաճախ օգտագործվում են առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու համար՝ զատված ընդհանուր գործունեության արդյունավետությունը գնահատելուց: Նշենք նաև, որ ֆինանսական վերլուծության մեջ գերիշխող դեր են խաղում բացարձակ ցուցանիշները, ինչպիսիք են եկամուտները կամ զուտ շահույթը, ինչը դժվարացնում է վարկային կազմակերպությունների համեմատությունը, որոնց գործունեության սանդղակները էապես տարբերվում են միմյանցից։ Կարևոր է ուշադրություն դարձնել այն հանգամանքին, որ այս ոլորտում գնահատման ընթացակարգն իրականացվում է բազմափուլ և համապարփակ, ներառյալ՝ ա) հորիզոնական (ժամանակավոր) վերլուծություն, որի միջոցով տրամադրվում է տեղեկատվություն ֆինանսական ցուցանիշների դինամիկայի վերաբերյալ. մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների համար առևտրային բանկի արդյունավետության բնութագրում. բ) միտումների վերլուծություն, որը հորիզոնական վերլուծության տրամաբանական շարունակությունն է և որի միջոցով որոշվում են ուսումնասիրվող ֆինանսական ցուցանիշների դինամիկայի հիմնական միտումները. գ) ուղղահայաց (կառուցվածքային) վերլուծություն, որի շրջանակներում առևտրային բանկի արդյունավետությունը բնութագրող բացարձակ ֆինանսական ցուցանիշների կառուցվածքը.

բացահայտվում է այն կազմող առանձին տարրերի տեսակարար կշռի միջոցով. դ) հարաբերակցության վերլուծություն, որի միջոցով առևտրային բանկի արդյունավետությունը բնութագրող ֆինանսական գործակիցների արժեքները համեմատվում են ստանդարտ կամ համեմատվող վարկային հաստատությունների ֆինանսական գործակիցների արժեքների հետ:

Պարզվել է, որ ուսումնասիրված մեթոդներից և ոչ մեկը լիովին չի բավարարում մեր կողմից նախկինում առաջադրված պահանջների համակարգին.

1) ներկայումս գոյություն ունեցող մեթոդների ճնշող մեծամասնությունը թույլ չի տալիս գնահատել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ տարանջատված նրա գործունեության արդյունավետության համապարփակ գնահատումից, հետևաբար, թույլ չի տալիս այն համապարփակ գնահատել.

2) այն սակավաթիվ աշխատանքները, որոնցում առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատումն իրականացվում է համապարփակից առանձնացված, հաճախ տեսական բնույթ ունեն և գործնականում կիրառելի չեն: Նույն աշխատություններում, որտեղ հետազոտողները օգտագործում են ֆինանսական գործակիցները՝ գնահատելու առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը, վերջիններս, որպես կանոն, կամ թույլ չեն տալիս գնահատել ավանդային քաղաքականությունը վարկային հաստատության կայունության համատեքստում, կամ. նրանց ընտրությունը որոշվում է վերլուծաբանների սուբյեկտիվ փորձով, ովքեր իրենց գնահատման հիմքը կազմում են սեփական նախասիրությունների հիման վրա:

Այդ իսկ պատճառով մենք առաջարկում ենք առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեր սեփական մեթոդը՝ զատված նրա գործունեության ընդհանուր գնահատականից, որը մշակվել է նախկինում առաջադրված պահանջներին համապատասխան: Մշակված մեթոդաբանությունը փորձարկելու նպատակով գնահատվել է «ՔՍ ԲԱՆԿ» (ՓԲԸ) ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը և դրա արդյունավետությունը փոխկապակցվել է.

տարածաշրջանային շուկան որպես ամբողջություն1. Նշենք, որ վերլուծության ամբողջականությունը մ այս դեպքումև մեթոդաբանության պահանջներին համապատասխան՝ թույլ են տալիս տրամադրել հանրությանը հասանելի աղբյուրներից ստացված տվյալները։ Մասնավորապես, դրանք պաշտոնական հաշվետվություններ են, որոնք հրապարակվել են վարկային կազմակերպությունների կողմից Ռուսաստանի Բանկի կայքում (ձևեր No. 0409101, No. 0409102, No. 0409123): Բացի այդ, հատուկ ուշադրություն պետք է դարձնել այն հանգամանքին, որ մշակված մեթոդաբանությունը հիմնված է բալային մեթոդի վրա, ինչպես նաև առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը գնահատելու մեթոդը ցուցիչների համակարգի վերլուծության միջոցով, ինչը ստիպում է. հնարավոր է ապահովել ստացված արդյունքների օբյեկտիվությունը, ինչպես նաև դրանք դիտարկել ժամանակի ընթացքում.մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջաններ. Առաջարկվող մեթոդն իրականացվում է մի քանի փուլով.

Փուլ 1. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների հաշվարկ: Մեր կարծիքով, այն անհրաժեշտ է գնահատել դրա զարգացման երեք հիմնական ուղղությունների համակարգային-վեկտորային վերլուծության միջոցով։ Նախ, սա վարկային կազմակերպության ռեսուրսային բազայի ամենաարդյունավետ կառուցվածքի ձևավորումն է. երկրորդ, սա վարկային կազմակերպության ամենաարդյունավետ ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորումն է. և երրորդ՝ սա վարկային հաստատության ամենակայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորումն է։ Որոշելով, թե որքանով է իրացվել այս վեկտորներից յուրաքանչյուրի անհատական ​​ներուժը, մենք իրականացնում ենք ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ գնահատում։ Վերոնշյալի համաձայն՝ առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը հեռակա գնահատելու համար առաջարկում ենք օգտագործել ֆինանսական գործակիցների համակարգ, որն իր հերթին բաղկացած է երեք ենթահամակարգից (Աղյուսակ 1):

Առաջին ենթահամակարգում մենք առաջարկում ենք ներառել գործակիցների խումբ.

1 Մորդովիայի Հանրապետության տարածաշրջանային բանկային հատվածը ներկայացված է երեք վարկային կազմակերպություններով՝ JSCB KS BANK (PJSC) (գրանցման համարը 1752), JSCB ACTIVE BANK (PJSC) (գրանցման համար 2529), PJSC CB «MPSB» (գրանցման համարը 752): )

բնութագրում է առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կառուցվածքը, որը կներկայացնի իր ռեսուրսների բազայի ուղղահայաց վերլուծության տարրերը առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության մեջ: Մասնավորապես, այս ենթահամակարգը կներառի ցուցիչ գործակիցներ, որոնք թույլ են տալիս փոխկապակցել ժամկետային ավանդների (K1), ցպահանջ ավանդների և միջոցների տեսակարար կշիռը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում (K2), միջբանկային վարկի (K3) մասնաբաժինը դրանց ստանդարտ արժեքների հետ:

Երկրորդ ենթահամակարգում առաջարկվում է ներառել վարկային հաստատության կողմից իր ռեսուրսային բազա ներգրավված միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների խումբ: Տվյալ դեպքում խոսքը ցուցիչ գործակիցների մասին է, որոնք բնութագրում են առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հետևողականության աստիճանը նրա ակտիվ և պասիվ գործառնությունների համար (հակառակ դեպքում՝ վարկային հաստատության զուտ սպրեդը) (K4), զուտ ստեղծելու կարողությունը։ տոկոսային եկամուտ(հակառակ դեպքում՝ վարկային հաստատության տոկոսային մարժա) (K5), ինչպես նաև այն շահույթը, որը նա ստանում է բանկային ակտիվների ձևավորման համար տրամադրված ռեսուրսային բազայի յուրաքանչյուր ռուբլուց (հակառակ դեպքում՝ վարկային հաստատության ակտիվների վերադարձը) (K6): )

Եվ վերջապես, երրորդ ենթահամակարգում, մեր կարծիքով, անհրաժեշտ է ներառել վարկային հաստատության ռեսուրսային բազայի կայունությունը բնութագրող գործակիցներ։ Մենք ներառում ենք ցուցիչ գործակիցներ, որոնք թույլ են տալիս գնահատել ավանդադրված ռուբլու միջին եռամսյակային ժամկետը իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում (համապատասխանաբար K7 և K8), ավանդի եռամսյակի համար հավաքագրված միջոցների ընդհանուր գումարի մասնաբաժինը: Բանկի ռեսուրսների բազայում մնացած իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց հաշիվները (համապատասխանաբար՝ K9 և K10), ինչպես նաև ցպահանջ հաշիվների և հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների վրա ներգրավված միջոցների մասնաբաժինը, որոնք բանկը կարող է օգտագործել որպես կայուն ռեսուրս ( K11 և K12, համապատասխանաբար):

ԲԲԸ «KS BANK» (PJSC) և ընդհանուր առմամբ Մորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածի համար եղել են.

վերլուծել է ցուցիչի գործակիցների հաշվարկման համար անհրաժեշտ տվյալները, ինչպես նաև վերջիններիս արժեքները յուրաքանչյուր եռամսյակի առաջին օրվա դինամիկայում՝ 01/07/2014-ից մինչև 01/07/2017 թթ.

Փուլ 2. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների թվայնացում ըստ կետերի: Օգտագործված յուրաքանչյուր ցուցանիշի համար դրանց արժեքների սանդղակները տրամաչափվում են կետերի, ինչը թույլ է տալիս, առաջին հերթին, վերահսկել ինչպես կոնկրետ վարկային հաստատության, այնպես էլ տարածաշրջանի բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության փոփոխությունների դինամիկան: որպես ամբողջություն պահանջվող ժամանակային միջակայքում; երկրորդ՝ համեմատել որոշակի վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը նրա ամենամոտ մրցակիցների ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հետ կամ, ինչպես մեր դիտարկած դեպքում, տարածաշրջանային շուկայի արդյունավետության հետ. երրորդ՝ իրականացնել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ գնահատում՝ օգտագործելով տարբեր բնույթի ֆինանսական ցուցանիշների մի շարք համակարգային-վեկտորային վերլուծություն՝ a priori բացառելով դրանց ավտոմատ գումարման հնարավորությունը։ Այսպիսով, ցուցիչի գործակիցների թվայնացումն է կետերի, որը հնարավորություն է տալիս բավարարել ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության համար նախկինում առաջադրված պահանջները:

Նկատի ունեցեք, որ ցուցանիշների գործակիցների արժեքները միավորների թվայնացնելիս դրանց մասշտաբավորումը պետք է կատարվի միմյանցից անկախ: Այս դեպքում նախապատվությունը պետք է տրվի բացառապես գծային մասշտաբավորմանը, քանի որ մուտքային փոփոխականների փոփոխությունների շրջանակն ակնհայտորեն որոշվում է եռամսյակային տվյալների վերլուծությամբ՝ օգտագործելով ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցները: Որպես թվայնացման չափորոշիչ, մենք առաջարկում ենք օգտագործել մուտքային փոփոխականի նվազագույն արժեքը, դրա միջին և առավելագույն արժեքը: Խնդրում ենք նկատի ունենալ, որ մենք

Ընտրվել է մեդիանը, և ոչ թե մուտքային փոփոխականի միջին արժեքը, քանի որ այն ունի բարձր ճշգրտություն (անզգայուն է ընտրանքում առկա սխալների և անհամասեռությունների նկատմամբ): Այսպիսով, չափորոշիչ կետերը կսահմանեն երկու միջակայքի սահմանները.

1) առաջին միջակայքում փոփոխականի արժեքը, որը չափվում է կետերով, գտնվում է միջակայքում՝ մուտքագրված փոփոխականների արժեքների միջակայքում [xt;xtx]: Կետերի թվայնացումը այս դեպքում իրականացվում է հետևյալ բանաձևով.

v_g 5" (Xi Xme)

Փոխակերպման մեխանիզմի դիագրամը, ըստ որի ցուցիչի գործակիցների արժեքները թվայնացվում են կետերի, ներկայացված է Նկ. 1.

Դիտարկվում են «ՔՍ ԲԱՆԿ» ԲԲԸ-ի (ՓԲԸ) և ընդհանուր առմամբ տարածաշրջանի բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցների արժեքները՝ թվայնացված միավորներով:

Փուլ 3. Ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատում: Այս փուլում մենք իրականացնում ենք JSCSB KS BANK (PJSC) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համապարփակ համակարգ-վեկտորային գնահատում, ինչպես նաև դրա համեմատությունն ընդհանուր տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունների ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հետ, ինչը մեզ թույլ է տալիս առավելագույնս ամբողջությամբ ցուցադրել մշակված մեթոդաբանության հնարավորությունները։

Մասնավորապես, հորիզոնական վերլուծությունՄորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածում ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը

Ընդհանուր առմամբ, սա ցույց է տալիս, որ ուսումնասիրվող ժամանակային միջակայքում այն ​​չի կարող բարձր արդյունավետ համարվել (նկ. 2): Օրինակ՝ 2017 թվականի հուլիսի 1-ի դրությամբ մարզի վարկային կազմակերպությունների կողմից իրականացվող ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը 120 հնարավորից գնահատվում է 53,18 միավոր։

Տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը իրենց ռեսուրսային բազայի կառուցվածքի ձևավորման առումով գնահատվում է 30 հնարավորից 13,61 միավորով, ինչը թույլ է տալիս գնահատել նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը որպես չափավոր արդյունավետ (նկ. 3):

Տարածաշրջանի վարկային հաստատությունների արդյունավետությունը ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորման առումով գնահատվում է 30 հնարավորից 22,47 միավոր, ինչը թույլ է տալիս գնահատել նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը որպես բարձր արդյունավետ (նկ. 4): .

Տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորման առումով գնահատվում է 60 հնարավորից 17,11 միավորով, ինչը թույլ է տալիս նրանց ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորը գնահատել որպես ցածր արդյունավետ (նկ. 5):

Ստացված արդյունքների համապարփակ վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ վերլուծված ժամանակային միջակայքում վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ Մորդովիայի Հանրապետության տարածքում գրանցված առևտրային բանկերն ամենաքիչը իրականացրել են իրենց անհատական ​​ներուժը կայուն ռեսուրսային բազա ձևավորելու առումով: Միևնույն ժամանակ, այս ոլորտում ԲԲԸ «KS BANK» (PJSC) ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան ընդհանուր առմամբ կրկնում է տարածաշրջանային շուկայի դինամիկան, ինչի հստակ վկայությունն է Նկ. 5. Այնուամենայնիվ, ուշադրություն է հրավիրվում այն ​​փաստի վրա, որ ընդհանուր առմամբ Մորդովիայի Հանրապետության վարկային հաստատությունների համար նշվել է ռեսուրսային բազայի կայունության աննշան աճը 10/01/2015-ից 04/01/2016 ընկած ժամանակահատվածում։ ուղեկցվում է մասնավորապես «ՔՍ ԲԱՆԿ» (ՓԲԸ) ԲԲԸ-ի ռեսուրսային բազայի կայունության նվազմամբ. Սա հիմնականում պայմանավորված է

K7 գործակից-ցուցանիշի տարբեր դինամիկա, որը բնութագրում է իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում ավանդադրված ռուբլու վերլուծված ժամանակահատվածի միջին ժամկետը: Իրոք, չնայած այն հանգամանքին, որ ԲԲԸ «ՔՍ ԲԱՆԿ» (ՓԲԸ) դեպքում իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների միջին եռամսյակային չափը 10.01.2015թ.-ից մինչև 01.04.2016թ. աճել է 1,25 անգամ, գումարի չափը. եռամսյակում իրավաբանական անձանց թողարկված ավանդներն աճել են 10,87 անգամ։ Սա ակնհայտորեն վկայում է բանկի ռեսուրսների բազայի կայունության կտրուկ անկման մասին, ինչը հատկապես բացասական է գնահատվում, քանի որ հակասում է տարածաշրջանային շուկայի միտումներին, ըստ որի իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում միջոցների միջին եռամսյակային չափը փոքր-ինչ նվազել է. նույն ժամանակահատվածում՝ 1,03 անգամ՝ եռամսյակում իրավաբանական անձանց թողարկված ավանդների ծավալի միաժամանակյա նվազմամբ՝ 1,63 անգամ։ Իր հերթին, հարկ է նշել այն փաստը, որ վերլուծված ժամանակային միջակայքի վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ JSCSB KS BANK (PJSC) հաջողվել է իրացնել իր անհատական ​​ներուժը կայուն ռեսուրսային բազա ձևավորելու առումով ավելի մեծ չափով, քան վարկային կազմակերպությունները: եթե 2017 թվականի հուլիսի 1-ի դրությամբ տարածաշրջանի վարկային կազմակերպությունների արդյունավետությունը կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորման առումով գնահատվել է որպես ցածր արդյունավետ, մինչդեռ JSCSB KS BANK (PJSC) արդյունավետությունը առումով. կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորումը գնահատվել է չափավոր արդյունավետ։ Սա հիմնականում պայմանավորված է նրանով, որ II եռամսյակում. 2017 թվականին JSCSB KS BANK-ը (PJSC) ավելի քիչ ենթակա էր իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներից միջոցների արտահոսքի, քան Մորդովիայի Հանրապետությունում գրանցված այլ առևտրային բանկերը: Իսկապես, եթե տարածաշրջանային շուկայում եռամսյակում թողարկված ավանդների ծավալը 01.04.2017թ.-ից մինչև 01.07.2017թ. աճել է 1.2 անգամ, ապա ԲԲԸ «ՔՍ ԲԱՆԿ» (ՓԲԸ) այն նվազել է 1.23 անգամ: , ինչը դրական է ազդել մասնավորապես K7 ցուցանիշի գործակցի դինամիկայի և ավանդի արդյունավետության վրա.

քաղաքականությունն ընդհանրապես կայուն ռեսուրսային բազայի ձևավորման վերաբերյալ:

Իր հերթին, վերլուծված ժամանակային միջակայքում վերջին հաշվետվության ամսաթվի դրությամբ, Մորդովիայի Հանրապետության տարածքում գրանցված առևտրային բանկերը առավել հաջող են իրականացրել ավանդային քաղաքականությունը՝ իրենց ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորման առումով: Իրոք, գծապատկերի վերլուծությունը ցույց է տրված Նկ. 4-ը ցույց է տալիս, որ 2017 թվականի հունվարի 1-ից նրանց կողմից հավաքագրված միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը անշեղորեն աճել է։ Սա առաջին հերթին պայմանավորված է բանկային ակտիվների շահութաբերության աճով, որն ուղղակիորեն ազդել է K5 ցուցանիշի գործակցի արժեքների վրա: Այստեղ անհրաժեշտ է հատուկ ուշադրություն դարձնել այն փաստին, որ թեև վերլուծված տարածքում «ՔՍ ԲԱՆԿ» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան ընդհանուր առմամբ կրկնում է տարածաշրջանային շուկայի դինամիկան (դրա վառ ապացույցն է. Նկար 4-ում ներկայացված դիագրամ), 01.01.2017թ. Այս առևտրային բանկի համար նկատվում է իր կողմից ներգրավված միջոցների օգտագործման արդյունավետության նվազում: Սա էլ ավելի բացասական է գնահատվում, քանի որ հակասում է տարածաշրջանային շուկայի միտումներին։ Փաստորեն, այս հանգամանքը հիմնականում պայմանավորված է բանկային ակտիվների շահութաբերության նվազմամբ, որն ուղղակիորեն ազդել է K6 ցուցանիշի գործակիցի արժեքների վրա: Իսկապես, եթե չորրորդ եռամսյակում. 2016 թվականին JSCSB KS BANK (PJSC) ստացել է 17 միլիոն ռուբլի զուտ շահույթ, ապա երկրորդ եռամսյակում: 2017 թվականին առևտրային բանկը ստացել է 1 միլիոն ռուբլու զուտ վնաս:

Նկ.-ում ներկայացված դիագրամի վերլուծություն: 3-ը ցույց է տալիս, որ «ՔՍ ԲԱՆԿ» ՓԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության զարգացման դինամիկան իր ռեսուրսային բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորման առումով համահունչ է ընդհանուր տարածաշրջանային շուկայի դինամիկային: Սակայն ընդհանուր ֆոնին ակնհայտ է դառնում, որ այս առևտրային բանկը լիովին չի գիտակցում իր ֆիզիկական անձին

ավանդային քաղաքականության զարգացման այս վեկտորի ներուժը: Սա հիմնականում պայմանավորված է նրանով, որ 2016 թվականի ապրիլի 1-ից JSCSB KS BANK (PJSC) ակտիվորեն ներգրավում է միջբանկային վարկային միջոցներ առևտրային գործունեության ֆինանսավորման համար, ինչը բացասաբար է անդրադառնում K3 ցուցիչի արժեքների վրա: Իսկապես, եթե 2016 թվականի ապրիլի 1-ի դրությամբ կարճաժամկետ միջբանկային վարկերի մասնաբաժինը 2016թ. ընդհանուր գումարըԱյլ վարկային կազմակերպություններից JSCSB KS BANK (PJSC) ներգրավված միջոցները կազմել են զրոյական, մինչդեռ 01.07.2016թ.-ի դրությամբ՝ 0.69%, իսկ 07.01.2017թ.-ի դրությամբ՝ 91.3%: Նկատի ունեցեք, որ միջբանկային վարկի կարճաժամկետ բնույթը նրա ավանդային գործառնությունների սպեկուլյատիվ բնույթի անուղղակի նշան է. կարճ ժամանակահատվածում ներգրավված միջոցները վարկային հաստատության կողմից չեն ուղարկվում. իրական հատվածտնտ.

Իր հերթին, ԲԲԸ «ՔՍ ԲԱՆԿ» (ՊԲԸ) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության համակարգ-վեկտորային վերլուծությունը թույլ է տալիս գնահատել այն որպես միջին արդյունավետ վերլուծված ողջ ժամանակահատվածում: Դրա զարգացման դինամիկան պետք է ճանաչվի որպես ամբողջության տարածաշրջանային շուկայի դինամիկային համապատասխան (նկ. 2): Միաժամանակ, հարկ է հատկապես նշել, որ 2017 թվականի առաջին կիսամյակում JSCSB KS BANK (PJSC) չի կարողացել ամբողջությամբ իրացնել իր ներուժը։ Իսկապես, այս վարկային հաստատության կողմից իրականացվող ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունն ավելի ցածր է եղել, քան տարածաշրջանային բանկային հատվածի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը։ Սա վկայում է այն մասին, որ JSCSB KS BANK (PJSC) ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը կարող է և պետք է բարձրացվի: Առաջարկվող մեթոդաբանությամբ նախկինում իրականացված վերլուծությունը թույլ է տալիս բացահայտել դրա զարգացման երկու ուղղություններ. Առաջին հերթին անհրաժեշտ է բարձրացնել տվյալ առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ ակտիվ-պասիվ ներուժի ձևավորման առումով. երկրորդ՝ անհրաժեշտ է բարձրացնել տվյալ առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը՝ նրա ռեսուրսային բազայի արդյունավետ կառուցվածքի ձևավորման առումով.

(Նկար 4-ում և 3-ում համապատասխանաբար ցուցադրված դիագրամներից հետևում է, որ վարկային կազմակերպության զարգացման այս վեկտորների համաձայն, կա միտում, որը այն անբարենպաստորեն տարբերում է ընդհանուր տարածաշրջանային ֆոնից):

Եկեք ամփոփենք. Հեղինակները համեմատում են «արդյունավետություն» և «ավանդային քաղաքականություն» հասկացությունները՝ սահմանելով ավանդային քաղաքականությունը առևտրային բանկի կայուն զարգացման համատեքստում: Սահմանվում են վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման մեթոդաբանության հիմնական պահանջները: միջոցով համապարփակ վերլուծությունԳնահատման ներկայիս մեթոդները հաստատում են այն փաստը, որ դրանցից ոչ մեկն ամբողջությամբ չի բավարարում առաջադրված պահանջների համակարգը: Առաջարկվում է ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման հեղինակային մեթոդաբանությունը: Դրա փորձարկումն իրականացվում է կոնկրետ առևտրային բանկի օրինակով (AKKSB KS BANK (PJSC), Մորդովիայի Հանրապետություն, գրանցման համար 1752)՝ Մորդովիայի Հանրապետության բանկային հատվածում ավանդային քաղաքականության արդյունավետության գնահատման հետ մեկտեղ: ամբողջ. Սահմանված է, որ մշակված մեթոդաբանությունը հեռավոր է (այլ կերպ ասած՝ հավասարապես հասանելի ինչպես ներքին, այնպես էլ արտաքին վերլուծաբանների համար). թույլ է տալիս գնահատել վարկային կազմակերպության ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունը մի շարք հաշվետու ժամանակաշրջանների դինամիկայի մեջ նրա գործունեության ընդհանուր գնահատականից առանձին (հորիզոնական վերլուծություն)՝ հիմնված ֆինանսական գործակիցների համակարգ-վեկտորային վերլուծության վրա (ներառյալ տարրերը): վարկային կազմակերպության կառուցվածքի, նրա ակտիվ պասիվ ներուժի և ռեսուրսների բազայի կայունության ուղղահայաց վերլուծություն. թույլ է տալիս ստանալ օբյեկտիվ և հուսալի արդյունքներ, որոշել որոշակի առևտրային բանկի տեղը տարածաշրջանային շուկայում. հնարավորություն է տալիս որոշել վեկտորը հետագա զարգացումվերլուծված վարկային հաստատության ավանդային քաղաքականությունը՝ դրա արդյունավետությունը բարձրացնելու նպատակով: Այսպիսով, այս աշխատանքում հետազոտողների առջեւ դրված նպատակները համարվում են իրականացված:

Աղյուսակ 1

Գործակիցներ, որոնք օգտագործվում են AKKSB KS BANK (PAO) ավանդային քաղաքականության արդյունավետության հեռավոր գնահատման մեթոդում

Գործակիցի անվանումը, նշանակումը և նկարագրությունը Հաշվարկի բանաձև

Խումբ 1. Առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կառուցվածքը բնութագրող գործակիցներ

Բանկի ռեսուրսների բազայում ժամկետային ավանդների կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը (K1), որն արտացոլում է դրանց մասնաբաժնի շեղումը նվազագույն ընդունելիից. նորմատիվ արժեք 50% (USr.dep. 50%) 50% "որտեղ Usr.dep.-ն առևտրային բանկի ռեսուրսների բազայում ժամկետային ավանդների մասնաբաժինն է, %:

Բանկի ռեսուրսների բազայում ցպահանջ ավանդների և միջոցների կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվների վրա (K2), որն արտացոլում է դրանց մասնաբաժնի շեղումը 30% U 1 ^ D-v առավելագույն թույլատրելի ստանդարտ արժեքից: 30% «որտեղ U.v.-ն առևտրային բանկի ռեսուրսների բազայում ցպահանջ ավանդների և միջոցների մասնաբաժինն է հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում, %

Միջբանկային վարկի կառուցվածքային բաղադրիչի գործակիցը բանկի ռեսուրսների բազայում (K3), որն արտացոլում է նրանց մասնաբաժնի շեղումը իր առավելագույն թույլատրելի ստանդարտ արժեքից՝ 20% U 1 միջբանկային վարկ 20%, որտեղ Umbk-ը միջբանկային վարկի մասնաբաժինն է: առևտրային բանկի ռեսուրսային բազա, %;

Խումբ 2. Առևտրային բանկի կողմից ներգրավված միջոցների օգտագործման արդյունավետությունը բնութագրող գործակիցներ.

Զուտ SPRED (K4), որը բնութագրում է առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության հետևողականության մակարդակը իր վարկային և ավանդային գործառնությունների համար, % Zh. 100% --- 100%, KV SP, որտեղ PD-ն վերլուծված ժամանակահատվածի համար ստացված տոկոսային եկամուտն է: , քսում; KV - վերլուծված ժամանակահատվածում տրված վարկեր, ռուբ.; PR - վերլուծված ժամանակահատվածում կատարված տոկոսային ծախսեր, ռուբ.; SP - վերլուծված ժամանակահատվածի համար բանկի կողմից ներգրավված միջբանկային վարկավորում և ավանդներ, ռուբ.

Բանկային ակտիվների վերադարձը (տոկոսային մարժա) (K5), որը բնութագրում է առևտրային բանկի կարողությունը եկամուտ ստեղծող ակտիվների միջոցով զուտ տոկոսային եկամուտ ստեղծելու կարողությունը, % PD-PR SA «SA - վերլուծված ժամանակաշրջանի եկամուտ ստեղծող ակտիվների միջին արժեքը. , շփում.

Ակտիվների վերադարձը (ROA) (K6), որը բնութագրում է բանկի ակտիվների շահութաբերությունը և արտահայտում դրա շահութաբերության չափը վերլուծված ժամանակաշրջանում, յուրաքանչյուր ռուբլուց բանկի ստացած շահույթը առաջանցվում է իր ակտիվների ձևավորման համար, % PE PE - 100%, SVB, որտեղ PE-ն վերլուծված ժամանակաշրջանի զուտ շահույթն է, ռուբ.; SVB - վարկային հաստատության միջին հաշվեկշռային արժույթը վերլուծված ժամանակահատվածի համար, ռուբ.

Խումբ 3. Առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի կայունության աստիճանը բնութագրող գործակիցներ

Իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում (K7) ավանդային ռուբլու պահպանման վերլուծված ժամանակահատվածի միջին ժամկետը, օրեր. DYusrT VDYu «որտեղ DYusr-ը վերլուծված ժամանակահատվածի համար իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների միջին գումարն է, ռուբ.; T-ը վերլուծված ժամանակահատվածում օրերի քանակն է, օրերը. VDYu-ն իրավաբանական անձանց ավանդների թողարկման շրջանառությունն է: վերլուծված ժամանակահատվածում, քս.

Ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում (K8) ավանդային ռուբլու պահման վերլուծված ժամանակահատվածի միջին ժամկետը, օրեր: DFsr.-t VDF «որտեղ DFsr-ը վերլուծված ժամանակահատվածի համար ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների միջին գումարն է, ռուբ.; VDF-ն վերլուծված ժամանակահատվածում ֆիզիկական անձանց ավանդներ թողարկելու շրջանառություն է, ռուբ.

Վերլուծված ժամանակահատվածում ստացված միջոցների ներդրման մակարդակը իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում (K9), ինչը թույլ է տալիս գնահատել իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներով ներգրավված միջոցների ընդհանուր գումարի տեսակարար կշիռը վերլուծված ժամանակահատվածում մնացած ժամանակահատվածում: ավանդներ, % DYuk-DYun PDY «որտեղ DYuk-ը վերլուծված ժամանակաշրջանի վերջում իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում եղած միջոցների արժեքն է, ռուբ.; DUN - իրավաբանական անձանց ավանդային հաշիվներում միջոցների գումարը վերլուծված ժամանակաշրջանի սկզբում: , ռուբ.; PDYu - վերլուծված ժամանակահատվածում իրավաբանական անձանց ավանդների մուտքերի շրջանառություն, ռուբ.

Վերլուծված ժամանակահատվածում ստացված միջոցների ներդրման մակարդակը ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում (K10), ինչը հնարավորություն է տալիս գնահատել ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներին ներգրավված միջոցների ընդհանուր գումարի մասնաբաժինը ավանդներում մնացած վերլուծված ժամանակային միջակայքում: , % DFK-DFN PDF», որտեղ DFk-ն վերլուծված ժամանակաշրջանի վերջում ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում եղած միջոցների արժեքն է, ռուբ.; DFN - վերլուծված ժամանակաշրջանի սկզբում ֆիզիկական անձանց ավանդային հաշիվներում դրամական միջոցների գումարը, ռուբ. PDF - վերլուծված ժամանակահատվածում ֆիզիկական անձանցից ավանդների մուտքերի շրջանառություն, ռուբ.

Ֆոնդերի կայունության աստիճանը (նվազագույն մնացորդը) ցպահանջ ավանդային հաշիվներում (K11), որը թույլ է տալիս գնահատել միջոցների մասնաբաժինը ցպահանջ հաշիվներում, որոնք կարող են օգտագործվել որպես կայուն ռեսուրս, % DYudv-100%, PD d.v. «որտեղ Dd.v.-ն վերլուծված ժամանակաշրջանի ցպահանջ ավանդների հաշիվների վրա եղած միջոցների միջին գումարն է, ռուբ.; Pdv.-ն վերլուծված ժամանակահատվածում ցպահանջ ավանդների մուտքերի շրջանառությունն է, ռուբ.

Իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում միջոցների կայունության (նվազագույն մնացորդի) աստիճանը, ինչպես նաև. անհատ ձեռնարկատերեր(K12), որը թույլ է տալիս գնահատել միջոցների մասնաբաժինը հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում, որոնք կարող են օգտագործվել որպես կայուն ռեսուրս, % DYurs - 100%, PD r.s. «որտեղ Dr.s.-ն վերլուծված ժամանակաշրջանի հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում միջոցների միջին գումարն է, ռուբ.; PDr.s.-ն վերլուծված ժամանակահատվածում հաշվարկային և ընթացիկ հաշիվներում ստացված միջոցների շրջանառությունն է, ռուբ.

Նախ, հարկ է նշել, որ Ռուսաստանում, որպես այդպիսին, չեն մշակվել բանկի ավանդային քաղաքականության վերլուծության մեթոդներ: Որպես կանոն, բանկերն իրենք են մշակում մեթոդներ՝ հաշվի առնելով իրենց գործունեության առանձնահատկությունները և իրենց գործառնությունների առանձնահատկությունները՝ հենվելով Ռուսաստանի Բանկի մեթոդական գործառնությունների վրա:

Օ.Դ. Ժիլանն առաջարկում է գնահատել բանկի ավանդային քաղաքականությունը փուլ առ փուլ։ Առաջին փուլում իրականացվում է «Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպչական ասպեկտների գնահատում»: Դա անելու համար մենք բանկում կհաստատենք հետևյալ կետերի առկայությունը (Աղյուսակ 3).

Աղյուսակ 3. Բանկի գործունեության կազմակերպչական կողմերը

	Բանկում պայմանների առկայությունը
Ավանդային քաղաքականության մասին փաստաթուղթ, որը պարունակում է դրա նպատակներն ու խնդիրները, բանկի ռազմավարությունը և դրա իրականացման միջոցները Ավանդային հաշիվներում միջոցներ ներգրավելու գործընթացին ուղեկցող ներքին ընթացակարգերի և կանոնակարգերի առկայություն, մասնավորապես. · իրավաբանական անձանց ավանդների վերաբերյալ դրույթներ, · ֆիզիկական անձանց ավանդների վերաբերյալ դրույթներ, ցուցումներ իրավաբանական անձանց հետ ավանդային գործարքների իրականացման կարգի վերաբերյալ. · ֆիզիկական անձանց հետ ավանդային գործարքների իրականացման կարգի վերաբերյալ ցուցումներ. Ավանդային պորտֆելի վերլուծության և ավանդային ռեսուրսների կառավարման մեջ ներգրավված ստորաբաժանումներ և կառավարման մարմիններ, որոնք իրականացնում են վերահսկողություն. Տեղեկատվական բազա, որի հիման վրա բանկի ղեկավարությունը և ղեկավարները կարող են գնահատել ընդունված որոշումների հետևանքները, դրանց համապատասխանությունը բանկի կարիքներին և շուկայի պահանջներին.

Աղյուսակ 3-ի հիման վրա կարելի է եզրակացնել, որ ավանդային քաղաքականության ոլորտում Բանկի գործունեության բոլոր կազմակերպչական ասպեկտները լիովին պահպանված են:

Երկրորդ փուլը ներառում է բանկի ավանդային պորտֆելի վերլուծություն: Ավանդների ուսումնասիրությունը պետք է սկսվի շուկայի սեգմենտացիայից

Ըստ անհատական ​​հատկանիշներհաճախորդներ, օրինակ՝ ռեզիդենտներ և ոչ ռեզիդենտներ. իրավաբանական և ֆիզիկական անձինք; իրավաբանական անձինք ըստ ոլորտի; փոքր, միջին, մեծ միջին մնացորդ հաճախորդի հաշվին կամ հաճախորդի հաշվի ամսական ընդհանուր շրջանառությունը. ըստ արժույթների տեսակների և այլն:

Նախ վերլուծենք ավանդական բանկի ավանդային պորտֆելը ավանդների կազմի և կառուցվածքի առումով (Աղյուսակ 4):

Աղյուսակ 4. ԲԱԼՏԻՆՎԵՍՏԲԱՆԿԻ ավանդային պորտֆելի կառուցվածքը

Աղյուսակային տվյալները ցույց են տալիս, որ միջինում 2009-2010 թթ. Ցպահանջ ավանդների կառուցվածքում և ժամկետային ավանդների կառուցվածքում ամենամեծ մասնաբաժինը զբաղեցնում են իրավաբանական անձանց ավանդները (համապատասխանաբար՝ մոտ 90% և 60%)։ Վերլուծված ժամանակահատվածում ավանդների կառուցվածքն ընդհանուր առմամբ էական փոփոխություններ չի կրել:

Ավանդները ըստ ժամկետայնության վերլուծելու համար նպատակահարմար է հաշվարկել հետևյալ ցուցանիշները.

Ավանդի կառուցվածքի մարման գործակիցը (d in D):

d D-ում = Ds/D = 23,315/28186 = 0,83

որտեղ Ds-ը ժամկետային ավանդների ծավալն է. Դ - ավանդների ընդհանուր ծավալը.

Այս գործակիցը բնութագրում է ռեսուրսների բազայի կայունության և կայունության աստիճանը: Մեր բանկի համար ժամկետային ավանդների տեսակարար կշիռը բանկային ավանդների ընդհանուր ծավալում դրական է գնահատվում, քանի որ Ժամկետային ավանդները, որպես ներգրավված միջոցների ամենակայուն բաղադրիչ, ապահովում են բանկի իրացվելիությունը, ինչը թույլ է տալիս գործառնություններին ռեսուրսներ բաշխել ավելի երկար ժամկետներով: Բանկի կայունությունն ապահովելու համար այս հարաբերակցությունը պետք է լինի 30-35%-ից ոչ ցածր մակարդակի վրա, բանկային կառավարում. դասագիրք / Օ.Ի.Լավրուշին. - 2-րդ հրատարակություն, վերանայված և լրացուցիչ: - M.: KNORUS, 2009 - էջ 302:

Պարտավորությունների կառուցվածքի գործակիցը (ԿՍՊ).

Kso = Կրկնակի / Ds = 3,862/14,603 = 0.26

Բնութագրում է կայունությունը ֆինանսական ռեսուրսներբանկա. Որքան ցածր է ցուցանիշի արժեքը, այնքան ցածր է բանկի իրացվելի ակտիվների հարաբերական կարիքը, որը որոշվում է պարտավորությունների կառուցվածքով:

Աղյուսակ 5.

ԲԱԼՏԻՆՎԵՍՏԲԱՆԿԻ ավանդների կառուցվածքն ըստ հաճախորդների խմբերի

Այս աղյուսակի վերլուծությունը թույլ է տալիս եզրակացնել, որ ժամկետային ավանդները (82,8%), ներառյալ իրավաբանական անձանց ժամկետային ավանդները (ավելի քան 50%), որոշիչ դեր են խաղում բանկի ավանդային պորտֆելի ձևավորման գործում: Նաև իրավաբանական անձանց ավանդները կազմում են ցպահանջ ավանդներով ներգրավված միջոցների հիմքը: Ավանդների այս կառուցվածքը կարելի է օպտիմալ համարել, քանի որ ներգրավման որոշակի պայմաններով ռեսուրսների տեսակարար կշիռը բավականին մեծ է։

Ավանդների շարժը 2010 թվականին բնութագրվում է Աղյուսակ 6-ում ներկայացված տվյալներով.

Աղյուսակ 6. ԲԱԼՏԻՆՎԵՍՏԲԱՆԿԻ ավանդների շարժը

Աղյուսակային տվյալները ցույց են տալիս, որ ընդհանուր առմամբ ավանդային պորտֆելի ներգրավման ծավալն աճել է 118,5%-ով։ Ժամկետային ավանդներն աճել են ամենաարագ տեմպերով. աճի տեմպը միջինը կազմել է 145%: Ներկայիս դինամիկան վկայում է բանկի լավ աշխատանքի մասին ավանդների ներգրավման կառավարման, վերահսկողության և մոնիտորինգի ոլորտում։

Այս աղյուսակի տվյալների հիման վրա մենք կորոշենք ավանդների միջին մնացորդները (Աղյուսակ 7):

Աղյուսակ 7. BALTINVESTBANK ավանդների մնացորդներ

Աղյուսակ 6-ը ցույց է տալիս, որ 2010 թվականի ընթացքում ռեսուրսների մնացորդները բոլոր տեսակի ավանդների և ընդհանուր ավանդային պորտֆելի համար աճել են 18,247,6 մլն ռուբլով: (68,334.4-50,086.8): Տարվա միջին ավանդային մնացորդը (ԱԶԲ) կազմել է.

Dsr = (ODinit + ODcon)/2 = 50,086.8 + 68,334.4 = 59,210.6 միլիոն ռուբլի:

որտեղ ONE-ը ավանդների մնացորդն է 01/01/2010-ի դրությամբ.

ODcon - ավանդների մնացորդը 01/01/2011-ի դրությամբ:

Ավանդային գործառնությունների արդյունավետությունը բնութագրվում է ավանդային շրջանառության երկու ցուցանիշով՝ ավանդային ռուբլու շրջանառությունների քանակով և ավանդների մեկ շրջանառության ժամկետով (ավանդի ռուբլու պահպանման ժամկետ): Հեղափոխությունների թիվը (n), որը կկատարեն ավանդները, հավասար կլինի

n = OVo/Dsr = 57626.4/59210.6 =0.97

որտեղ ОВо-ն ավանդների թողարկման շրջանառությունն է (ժամանակաշրջանի համար թողարկված ավանդների գումարը):

Ավանդների շրջանառության թիվը ցույց է տալիս, թե տվյալ ժամանակահատվածում քանի անգամ են շրջվել ավանդատուների դրամական միջոցները և հանդիսանում է ավանդի շրջանառության ուղղակի հատկանիշ: Որքան շատ են շրջանառության ավանդները որոշակի ժամանակահատվածում, այնքան ավելի արդյունավետ են դրանց օգտագործումը:

Ավանդների միջին պահպանման ժամկետը տարեկան (T) որոշվում է բանաձևով.

T = Dsr/ (OB/m) = 59,219.6/ (57,626.4/360) = 370,

որտեղ T-ը ավանդների պահպանման ժամկետն է:

Այս ցուցանիշը բնութագրում է միջին տևողությունը(օրերով կամ տարիներով) ավանդների մեկ շրջանառությունից և ավանդների շրջանառության տեմպի հակադարձ բնութագիրն է: Ինչպես տեսնում եք, BALTINVESTBANK-ում ավանդների պահպանման միջին ժամկետը երկար է, բանկի ավանդային քաղաքականությունը հաջողությամբ է իրականացվում:

Օգտագործելով աղյուսակի տվյալները՝ մենք որոշում ենք պահպանման միջին ժամկետը՝ ըստ ավանդի տեսակների և տարվա ընթացքում նրանց կատարած շրջանառությունների քանակի (Աղյուսակ 8):

Աղյուսակ 8. Բանկային ավանդների շրջանառության ցուցանիշները 2010 թ

Աղյուսակում քննարկված ավանդների շրջանառության ցուցանիշները փոխկապակցված են հետևյալ կերպ.

Եթե ​​T = m/n, ապա n = m/T,

ապա T = 360/0.97 = 370 օր

և n = 360/370 = 0,97 հերթափոխ

Ավանդների ներհոսքի (Pd) և արտահոսքի (Vd) տարբերությունը և

նաև ավանդների վերջի (ODcon) և ժամանակաշրջանի սկզբի (ODin) արժեքի միջև կոչվում է ավանդների ներհոսքի մեծություն (Spr):

Spr = ODcon - ODnach = Pd - Ind.

Այս ցուցանիշը ցույց կտա ռեսուրսների բազայի բացարձակ աճը և որոշ չափով կբնութագրի բանկի աշխատանքի արդյունավետությունը ռեսուրսների ներգրավման հարցում: Եկեք հաշվարկենք այն աղյուսակի տվյալների հիման վրա (Աղյուսակ 9)

Աղյուսակ 9.

Ինչպես երևում է աղյուսակից, մեր բանկը ունեցել է դրամական միջոցների զգալի ներհոսք դեպի ժամկետային ավանդներ, մասնավորապես ֆիզիկական անձանցից, դա պայմանավորված է նրանով, որ բանկը հավատարմորեն հետևում է իր հաշվին կայուն ռեսուրսային բազա ապահովելու իր ռազմավարությանը: տնային տնտեսությունների ավանդների.

Այնուամենայնիվ, ավանդների ընդունման և թողարկման գործառնությունների արդյունավետության ավելի կոնկրետ նկարագրության համար դեռ օգտագործվում են ավանդների մակընթացության և անկման գործակիցները:

Ավանդների ներհոսքի գործակիցը (DCR) սահմանվում է որպես հաշվետու ժամանակաշրջանի ավանդների ներհոսքի գումարի տոկոսային հարաբերակցությունը ժամանակաշրջանի սկզբի ավանդների մնացորդին.

Kpr = Ref/ ONE սկզբնական * 100%:

Ավանդների նվազման գործակիցը (KOS) ստացվում է ավանդների ներհոսքի չափը համեմատելով տվյալ ժամանակաշրջանի ավանդների մուտքերի ընդհանուր գումարի հետ և արտահայտվում է նաև որպես տոկոս.

Cos = Ref/Po *100%.

Ավանդների ներհոսքի գործակիցը ցույց է տալիս ավանդների քանակի աճը ժամանակաշրջանի սկզբում դրանց արժեքի նկատմամբ, իսկ սուբսիդավորման գործակիցը` տվյալ ժամանակաշրջանի ավանդային մուտքերի քանակի նկատմամբ: Օգտագործելով աղյուսակի տվյալները՝ մենք կորոշենք այդ ցուցանիշները (Աղյուսակ 10):

Աղյուսակ 10.

Բանկային ավանդների մակընթացության և նվազման գործակիցները 2010 թ

Աղյուսակ 10-ում ներկայացված է. ավանդների ներհոսքի չափը տարվա կտրվածքով կազմել է

18,247,6 միլիոն ռուբլի (75874-57626.4):

Հաշվարկենք ավանդների մակընթացության և անկման գործակիցները.

Կպր = (18247.6/59210.6)*100 = 30.8%;

Կոս = (18247.6/75874)*100 = 24%

Միևնույն ժամանակ, Աղյուսակ 10-ի տվյալները ցույց են տալիս, որ ժամկետային ավանդների գծով ավանդների ներհոսք է եղել մոտավորապես 12%-ով: Ինչ կապ ունի դա բարձր խոշորացում 5%-ը բաժին է ընկել ֆիզիկական անձանց ժամկետային ավանդների ներգրավմանը: Այս միտումն առաջացել է ժամկետային ավանդների ավանդատուների համար տոկոսադրույքների և պայմանների մեծ գրավչության պատճառով:

Ռեսուրսների շրջանառությունը վերլուծելու համար մենք որոշում ենք միջին պահպանման ժամկետը և տարվա միջին ավանդների մնացորդները (Աղյուսակ 11):

Աղյուսակ 11. Բանկային ավանդների պահպանման ժամկետները և մնացորդները

Աղյուսակում ներկայացված է ավանդների պահպանման ժամկետի ավելացման միտում: Ավանդների կառուցվածքի փոփոխությունների ազդեցությամբ, ինչպես նաև ավանդների պայմանների տարբերությամբ պայմանավորված, ավանդների պորտֆելի համար ընդհանուր ռեսուրսների մոբիլիզացիայի տևողությունը ավելացել է 38 օրով (370 - 332): Ներգրավման պայմանները զգալիորեն տարբերվում են ըստ ավանդների և հաճախորդների տեսակների, որոնք կարող են ուղղակիորեն կապված լինել ավանդատուների նպատակների և տարբեր հաճախորդների համար ավանդների պահպանման պայմանների գրավչության, որոշակի առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության առանձնահատկությունների, փոփոխությունների հետ: տնտեսական վիճակը և այլ պատճառներ։ Այդ իսկ պատճառով բանկը պետք է իմանա և ուսումնասիրի այդ գործոններն ու միտումները, կառավարի դրանք և հանդես գա որպես ավանդների շուկայի ակտիվ մասնակից։

Որոշենք փոփոխական կազմի ավանդների օգտագործման միջին տևողության ցուցանիշը.

Այն = t1 /t0 = 370/332 = 1,114 կամ 111,4%

Հետևաբար, կարելի է եզրակացնել, որ ավանդների պորտֆելի համար միջին հաշվով ավանդների օգտագործման ժամկետներն աճել են 11.4%-ով կամ 38 օրով (370-332), ուստի այս բանկի ռեսուրսային բազան դարձել է ավելի կայուն։

Բանկերում իրականացվող վերլուծությունը պետք է անպայման ավարտվի տնտեսական արդյունավետության բարձրացման համար պահուստների հաշվարկով։ Օրինակ, օգտագործելով ավանդների ներգրավման ժամանակաշրջանի ցուցանիշը, կարող եք որոշել ռեսուրսների ներգրավման ժամանակահատվածի ավելացման տնտեսական ազդեցությունը (Ed): Այն կհաշվարկենք որպես հաշվետու և բազային տարում ավանդների ներգրավման ժամկետների տարբերություն՝ բազմապատկած հաշվետու տարում ավանդների միջին օրական ներհոսքի չափով։ Արդյունքում մենք ստանում ենք.

Ed = (t1 - t0) * SDpr1

Ed = (370--332)*49,32 = 1874,16 միլիոն ռուբլի։

Ելնելով այս բանաձեւից՝ կարող ենք եզրակացնել, որ տնտեսական էֆեկտը կապված է անկման աճի և ավանդների ներգրավման ժամկետների ավելացման հետ։

Առևտրային բանկի ավանդային ռեսուրսների կառավարումը, որը ներգրավված է բավարար չափով, կոչված է ապահովելու օգտագործման առավելագույն արդյունավետությունը: Ավանդային ռեսուրսների օգտագործման արդյունավետությունը հաշվարկվում է բանկի ավանդային գործունեության գնահատման հաջորդ փուլում: Դրան հասնելու պայմաններն են բանկի համար ընդունելի մակարդակում իրացվելիության պահպանումը, ավանդային ռեսուրսների ողջ ագրեգատի օգտագործումը և շահութաբերության բարձր մակարդակի (ներդրված ավանդային ռեսուրսների շահույթի) ձեռքբերումը:

Աղյուսակ 12.

Հանգանակված միջոցների օգտագործման արդյունավետության հաշվարկ

Աղյուսակում բերված տվյալների հիման վրա եզրակացնում ենք, որ հանգանակված միջոցներն ամբողջությամբ չեն օգտագործվում։ Հանգանակված միջոցների մնացած մասը ուղղվում է պարտադիր պահուստների ձևավորմանը։

Ամփոփելով վերլուծությունը՝ կարելի է եզրակացնել, որ բանկն ունի հաջող ավանդային քաղաքականություն։ Ռեսուրսային բազայի հիմնական մասը կազմում են ժամկետային ավանդները, և դա ապահովում է բանկի կայուն կայունությունը, ժամանակային ռեսուրսների տեսակարար կշիռը գերազանցում է նվազագույն նորման 30-36% (BALTINVESTBANK-ի համար այս մասնաբաժինը կազմում է 80%): Զարգացման շնորհիվ: նոր գրավիչ ավանդային պրոդուկտների, ֆիզիկական անձանց կողմից ժամկետային ավանդների ներհոսքը: Ավանդների պահպանման ժամկետը տարեցտարի ավելանում է, ինչը հանգեցրել է նաև ԲԱԼՏԻՆՎԵՍՏԲԱՆԿԻ ռեսուրսների կայունության բարձրացմանը։

Ժամանակակից պայմաններում, արդյունավետ գործելու, զարգանալու և իր նպատակներին հասնելու համար յուրաքանչյուր առևտրային բանկ պետք է մշակի իր ավանդային քաղաքականությունը։ Ավանդային քաղաքականությունը առևտրային բանկի գործունեության մի ամբողջություն է, որն ուղղված է բանկային ռեսուրսների ձևավորման գործում բանկային գործունեության ձևերի, նպատակների, բովանդակության որոշմանը, դրանց պլանավորմանն ու կարգավորմանը մարվող հիմունքներով:

Ավանդային քաղաքականությունն առաջին հերթին պետք է համապատասխանի հետևյալ պահանջներին. տնտեսական նպատակահարմարություն. մրցունակություն; ներքին հետևողականություն. Բանկի ավանդային քաղաքականությունը պետք է ներառի. 2) հաճախորդների համար բանկային ավանդային նոր պրոդուկտներ մշակելու, առաջարկելու և խթանելու առևտրային բանկի մարտավարության ձևավորում. 3) քաղաքականության իրականացման և դրա արդյունավետության մոնիտորինգ. Բանկի ավանդային քաղաքականության սուբյեկտները ներառում են բանկի հաճախորդները, առևտրային բանկերը և պետական ​​մարմիններ. Օբյեկտները ներառում են բանկից ներգրավված միջոցներ և Լրացուցիչ ծառայություններբանկ (համապարփակ ծառայություններ): Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման սկզբունքներ՝ գիտական ​​վավերականության սկզբունք, հուսալիության ապահովման սկզբունք, ինտեգրված մոտեցման սկզբունք։ Այս սկզբունքների պահպանումը բանկին թույլ է տալիս ձևավորել ավանդային գործընթացի կազմակերպման և ռազմավարական և մարտավարական ուղղություններ՝ դրանով իսկ ապահովելով ավանդային քաղաքականության արդյունավետությունն ու օպտիմալացումը: Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության հետևյալ ոլորտները կարելի է առանձնացնել. ավանդների շուկայի վերլուծություն; թիրախային շուկաների բացահայտում` ավանդների ռիսկը նվազագույնի հասցնելու համար. ֆինանսական միջոցների ներգրավման գործընթացում ծախսերի նվազագույնի հասցնելը. ավանդների և վարկերի պորտֆելի կառավարման օպտիմալացում; բանկային իրացվելիության պահպանում և դրա կայունության բարձրացում: Միջոցների հայթայթման գործնական գործունեություն իրականացնելու համար բանկերը մշակում են ավանդային (ավանդային) գործառնությունների կանոնակարգ (առանձին ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց ավանդների համար), որոնք սահմանում են. ավանդներ (ավանդներ) ընդունելու կանոններ և պայմաններ. բանկային ավանդի պայմանագիր կնքելու կարգը. դրա բովանդակությունը; ավանդատուների իրավունքները և բանկի պարտավորությունները. ավանդների տոկոսների հաշվարկման և վճարման մեթոդները.

Ավանդների տոկոսադրույքների մակարդակը սահմանվում է յուրաքանչյուր առևտրային բանկի կողմից ինքնուրույն՝ կենտրոնանալով Ռուսաստանի Բանկի վերաֆինանսավորման տոկոսադրույքի վրա, ինչպես նաև՝ հիմնվելով իր ավանդային քաղաքականության դրույթների վրա: համար տոկոսադրույքը սահմանելիս ժամկետային ավանդներ(ավանդներ) որոշիչ գործոնն այն ժամանակահատվածն է, որի համար տեղաբաշխվում են միջոցները. որքան երկար է ժամկետը, այնքան բարձր է տոկոսների մակարդակը:

Ոչ պակաս կարևոր գործոն է ավանդի չափը: Բացի ճկուն տոկոսադրույքի քաղաքականությունից, միջոցներ ներգրավելու համար բանկերը պետք է ավանդատուներին տրամադրեն ավանդներում միջոցների տեղաբաշխման հուսալիության երաշխիքներ։

Առևտրային բանկի դեպոզիտային (ավանդային) գործառնություններն իրավաբանական և ֆիզիկական անձանցից որոշակի ժամկետով կամ ըստ պահանջի, ներառյալ` ավանդներ ներգրավելու գործառնություններ են: հաճախորդների ընթացիկ հաշիվների մնացորդները որպես վարկային ռեսուրսներ օգտագործելու համար և ներդրումային գործունեություն. Կան. - իրավաբանական անձանց (ձեռնարկություններ, կազմակերպություններ, բանկեր) ավանդներ. - ֆիզիկական անձանց ավանդներ. Ավանդներն ըստ դուրսբերման ձևի բաժանվում են. - ցպահանջ ավանդներ (պարտավորություններ, որոնք չունեն. կոնկրետ ժամանակահատված); - ժամկետային ավանդներ (որոշակի ժամկետով պարտավորություններ). խնայողական ավանդներ

Ցպահանջ ավանդները դրամական միջոցներ են, որոնք կարելի է կանչել ցանկացած ժամանակ՝ առանց հաճախորդի կողմից բանկին նախապես ծանուցելու: Դրանք են՝ - դրամական միջոցները հաշվարկային, ընթացիկ, բյուջետային և այլ հաշիվներում. - միջոցներ բանկի թղթակցային հաշվին, որը բացվել է ՃՇՀ-ում. - սեփական միջոցներըհամար նախատեսված ձեռնարկությունները կապիտալ ներդրումներև պահվում են առանձին հաշիվներում; - ցպահանջ ավանդներ. Այս ավանդների հիմնական առավելությունը նրանց բարձր իրացվելիությունն է, բանկերի համար նրանք սահմանում են ցածր տոկոսադրույք կամ ընդհանրապես բացակայում են: Հիմնական թերությունը. նրանց սեփականատերերի համար - հաշվի վրա տոկոս չկա (կամ շատ փոքր տոկոս); բանկի համար - իրացվելիությունը պահպանելու համար ավելի բարձր գործառնական պահուստ ունենալու անհրաժեշտություն (պայմանավորված պահանջով հաշիվներից գումար հանելու հնարավորությամբ):

Ժամկետային ավանդները բանկերի կողմից որոշակի ժամկետով ներգրավված միջոցներ են: Ժամկետային ավանդի դիմաց հաճախորդին վճարվող տոկոսների չափը կախված է ավանդի ժամկետից, ավանդի չափից և ավանդատուի կողմից պայմանագրի պայմաններին համապատասխանելուց: Ժամկետային ավանդները սովորաբար դասակարգվում են՝ կախված ժամկետից. մինչև 3 ամիս մարման ժամկետով ավանդներ; 3-ից 6 ամիս; 6-ից 9 ամիս; 9-ից 12 ամիս; ավելի քան 12 ամիս: Ժամկետային ավանդների առավելությունը հաճախորդի համար ցպահանջ ավանդի համեմատ ավելի բարձր տոկոսադրույքի սահմանումն է, իսկ բանկի համար՝ ավելի փոքր գործառնական պահուստով իրացվելիություն պահպանելու հնարավորությունը: Հաճախորդների համար ժամկետային ավանդային հաշիվների թերությունը ցածր իրացվելիությունն է: Բանկի համար թերությունը վճարելու անհրաժեշտությունն է ավելացել է հետաքրքրությունըավանդների վրա և դրանով իսկ նվազեցնելով շահույթը: Կարող եք նաև տարբերակել. - ավանդները սահմանափակված են նվազագույն չափով և առանց գումարների սահմանափակումների. - համալրվող ավանդ - ավանդատուին հնարավորություն է տալիս պարբերաբար համալրել ավանդը լրացուցիչ մուծումներով. - չհամալրվող ավանդ; - ֆիքսված տոկոսադրույքով ավանդներ ամբողջ ժամանակահատվածի համար. - ֆիքսված տոկոսադրույքով ավանդներ, որոնք ժամանակի ընթացքում աստիճանաբար աճում են. - ավանդներ տոկոսադրույքով, որը սահմանված չէ ժամանակաշրջանի ընթացքում. - կապիտալացված ավանդներ` ավանդներ, որոնց համար հիմնական ավանդի գումարին ավելացվում է հաշվեգրված տոկոսների գումարը:

Առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության կարևորագույն գործիքներն են ավանդային և խնայողական վկայագրերը: Խնայողական վկայականը արժեթուղթ է, որը հավաստում է բանկում ներդրված ավանդի չափը և ավանդատուի (վկայագրի տիրոջ) իրավունքը՝ սահմանված ժամկետի ավարտից հետո բանկից ստանալու ավանդի գումարը և վկայագրում նշված տոկոսները: վկայականը տված կամ այս բանկի որևէ մասնաճյուղից: Ավանդի վկայական կարող է տրվել միայն իրավաբանական անձանց, իսկ խնայողությունների վկայական՝ միայն ֆիզիկական անձանց: Բանկային վկայագրերը չեն կարող օգտագործվել որպես ապրանքների և ծառայությունների դիմաց վճարումների վճարման միջոց: Դրանք ծառայում են միայն որպես կուտակման միջոց։ Կախված ավանդատուների կատեգորիայից՝ հավաստագրերը կարող են դասակարգվել նաև. արտադրված շարքով; - գրանցման եղանակով` անձնական; կրողին. Վկայականները պետք է լինեն միայն հրատապ: Հավաստագրերի տրամադրման ընթացքում բանկերի կողմից լուծվող հիմնական խնդիրներն են. - բանկային իրացվելիության կարգավորում` ֆիքսված մարման ժամկետով և շահութաբերությամբ պարտավորություններ կուտակելով. Այսպիսով, բնակչության և տնտեսվարող սուբյեկտների ժամկետային ավանդներն են ամենակարեւոր գործոնըակտիվ գործառնություններ իրականացնելու համար օգտագործվող բանկերից շահույթ ստանալը. Խնայողների համար ավանդի առավելությունը կանխիկ գումարի նկատմամբ այն է, որ ավանդը տոկոսներ է ստանում: Ավանդային պորտֆել - Պորտֆելը դիվերսիֆիկացված է այնպես, որ հավասարաչափ բաշխվի ոչ միայն շահութաբերությունը, այլև ռիսկը: Բանկի ավանդային պորտֆելը որոշակի ամսաթվի դրությամբ իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց ընթացիկ, հաշվարկային և ավանդային հաշիվների հաշվեկշռի մնացորդն է:

դիրիժորություն
Գլուխ 1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատման տեսական հիմքերը
1.1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն. հայեցակարգ, նպատակներ, խնդիրներ, սկզբունքներ և դրա ձևավորման վրա ազդող գործոններ
1.2. Ավանդների դերը առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ձևավորման գործում
Գլուխ 2. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատում
2.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության տնտեսական և կազմակերպչական բնութագրերը.
2.2. ԲԲԸ Բանկի TKPB-ի գործունեության գնահատում ավանդների ծառայությունների շուկայում
2.3. «TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային պորտֆելի վերլուծություն
Գլուխ 3. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման ուղիները
3.1. ԲԲԸ TKPB բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ
3.2. «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի մշակում ԲԲԸ TKPB բանկի համար
Եզրակացություն
Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Ներածություն

Բոլոր բանկային գործունեության կարևորագույն բաղադրիչը ռեսուրսային բազայի ձևավորման քաղաքականությունն է։ Ներկայումս բանկային ռեսուրսների զգալի մասը, ինչպես հայտնի է, ձևավորվում է առևտրային բանկի ավանդային գործառնությունների իրականացման գործընթացում, որի արդյունավետ և ճիշտ կազմակերպումից է կախված ընդհանրապես ցանկացած վարկային կազմակերպության գործունեության կայունությունը: Բոլոր տեսակի ավանդային գործարքները կարելի է համարել բանկային պորտֆելի մաս: Ավանդային պորտֆելը կառավարելիս պետք է շարունակաբար վերլուծել դրա կազմը, ծավալը, շահութաբերությունը, ռիսկայնությունը, կանխատեսումներ անել և դրամական հոսքերի քանակական գնահատական ​​տալ: Այս ամենը որոշիչ գործոն է առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործում։

Հավաքագրված միջոցները ծածկում են առևտրային բանկի ընդհանուր դրամական կարիքների մինչև 90%-ը: Այս առումով հատկապես սրվում են ռեսուրսային բազայի ավելացման և ավանդային քաղաքականության արդյունավետ կառավարման միջոցով դրա կայունության ապահովման խնդիրները։

Ընտրված թեմայի արդիականությունը ժամանակակից պայմաններում կասկածից վեր է։ Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության մշակման աստիճանը և այս բանկի նկատմամբ ավանդատուների վստահությունն ամբողջությամբ որոշում են բանկի կողմից ներգրավված միջոցների ծավալը, ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու կարողությունը և, ի վերջո, շահույթը:

Չնայած այն հանգամանքին, որ առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության հիմունքների ուսումնասիրության կարևորությունը ընդգծված է շատ տնտեսագետների աշխատություններում, այդ հարցերը լիովին զարգացած չեն գիտական ​​գրականության մեջ: Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման հիմունքները լուսաբանված են Է.Ջ. Դոլան, Պ.Ս. Ռոուզ, Օ.Ի. Լավրուշինա, Վ.Ի. Կոլեսնիկովա, Վ.Մ. Ուսոսկինա, Լ.Գ. Բատրակովան և ուրիշներ։

Ատենախոսության նպատակն է դիտարկել ավանդային գործառնությունների կազմակերպման և առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատման տեսական խնդիրները, ինչպես նաև առաջարկներ մշակել դրա կատարելագործման համար:

Հետազոտության նշված նպատակին համապատասխան, թեզը սահմանել է հետևյալ հիմնական խնդիրները.

– դիտարկել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպումը գնահատելու տեսական հիմքերը.

– բացահայտել առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման առանձնահատկությունները.

- սահմանել տնտեսական արդյունավետությունըառաջարկվող գործունեությունը:

Ատենախոսության ուսումնասիրության առարկան առևտրային բանկի գործունեությունն է:

Ատենախոսության թեման կազմակերպչական և տնտեսական հարաբերություններն են, որոնք առաջանում են առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման գործընթացում:

Ուսումնասիրության տեսական հիմքը կազմել են Ռուսաստանի Բանկի օրենսդրական ակտերը, այդ թվում դաշնային օրենքը 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ի թիվ 177 «Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին», ուսումնական գրականություն, վիճակագրական հավաքածուներ, պարբերականներ, տեղեկատու և տեղեկատվական համակարգեր:

Աշխատանքի մեթոդաբանական հիմքն է՝ սինթեզի մեթոդը, վերլուծությունը, ընդհանրացման մեթոդը, դիալեկտիկական մեթոդը։

Գլուխ 1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության կազմակերպման գնահատման տեսական հիմքերը

1.1. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականություն. հայեցակարգ, նպատակներ, գործառույթներ և դրա ձևավորման վրա ազդող գործոններ

Առևտրային բանկերի բնականոն գործունեության ապահովման համար ներկայումս հսկայական դեր է խաղում ավանդային քաղաքականությունը, քանի որ դրա հիման վրա ձևավորվում է բանկային ռեսուրսների հիմնական մասը, որոնք ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու հիմնական աղբյուրն են: Բոլոր առևտրային բանկերն իրականացնում են ավանդային գործառնություններ: Չնայած ավանդատուների համար առևտրային բանկերի միջև առկա մրցակցությանը, յուրաքանչյուր բանկ ինքնուրույն մշակում և իրականացնում է ավանդային քաղաքականություն, որն արդյունավետ է հատկապես բանկի տվյալ տնտեսական կառուցվածքի համար:

Ավանդային քաղաքականությունը միջոցառումների մի շարք է, որոնք ուղղված են բանկերի կողմից ավանդների տեսքով իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց միջոցների մոբիլիզացմանը՝ դրանց հետագա փոխշահավետ օգտագործման նպատակով:

Ավանդային քաղաքականություն ձևավորելիս բանկը ինքնուրույն որոշում է ավանդների տեսակները. ժամկետներդրանց պահպանումը, գործարքների կատարման հիմնական կանոնները և այլ պայմաններ։

Բանկի ավանդային քաղաքականությունը պետք է ներառի.

Բանկի գործունեության ռազմավարության մշակում ավանդների վրա միջոցներ ներգրավելու համար՝ հիմնված շուկայի համապարփակ հետազոտության վրա, այսինքն՝ շրջակա ֆինանսական միջավայրի վերլուծության, բանկի տեղն ու դերը դրամահավաքի, ախտորոշման և կանխատեսման ոլորտում.

– հաճախորդների համար բանկային ավանդների նոր պրոդուկտներ մշակելու, առաջարկելու և առաջ մղելու առևտրային բանկի մարտավարության ձևավորում.

– մշակված ռազմավարության և մարտավարության իրականացում.

- քաղաքականության իրականացման և դրա արդյունավետության մոնիտորինգ.

- դրամահավաքի նպատակով առևտրային բանկի գործունեության մոնիտորինգ:

Ավանդային քաղաքականության կարևորագույն տարրերն են՝ տարբեր տեսակի ավանդների օպտիմալ համակցության և դրանց պահպանման առավելագույն ժամկետների որոշումը: Ներկայումս յուրաքանչյուր առևտրային բանկ իրավունք ունի ինքնուրույն որոշել, թե ավանդների որ տեսակներն են իր համար առավել շահավետ։

Այդ իսկ պատճառով ավանդային քաղաքականությունը, առաջին հերթին, պետք է համապատասխանի հետևյալ հիմնական պահանջներին, ինչպիսիք են.

– մրցունակություն – ավանդների տոկոսադրույքների համակարգը պետք է կենտրոնացած լինի շուկայական պայմանների վրա, այսինքն՝ այն բանկը, որը հուսալիության առումով տոկոսադրույքները պահպանում է ավելի ցածր մակարդակի վրա, քան իրեն մոտ գտնվող մրցակիցները, վտանգում է կորցնել իր հաճախորդների մի մասը.

– տնտեսական նպատակահարմարություն – ավանդային քաղաքականությունը նախագծված է վարկատուներին օգուտներ տրամադրելու ժամանակավոր ազատ միջոցների տեղաբաշխումից՝ միաժամանակ բանկերին հնարավորություն տալով: շահավետ օգտագործումըռեսուրսները, որոնք նրանք տիրապետում են;

– ներքին հետևողականություն – ավանդների տոկոսադրույքների կառուցվածքը և դրանց տարբերակումը ըստ գումարների, ավանդների տեսակների` համեմատած նույն բանկի այլ համադրելի գործիքների, ինչպես նաև հաճախորդների տարբեր կատեգորիաների հետ:

Հաշվի առնելով առևտրային բանկերի ավանդային քաղաքականության էությունը՝ անհրաժեշտ է անդրադառնալ այնպիսի հարցերի, ինչպիսիք են՝ ավանդային քաղաքականության սուբյեկտներն ու օբյեկտները, ինչպես նաև դրա ձևավորման սկզբունքները։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության սուբյեկտները ներառում են բանկի հաճախորդները, առևտրային բանկերը և պետական ​​մարմինները: Ավանդային քաղաքականության օբյեկտները ներառում են բանկից ներգրավված միջոցներ և բանկի լրացուցիչ ծառայություններ (համապարփակ ծառայություններ):

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորումը հիմնված է ինչպես ընդհանուր, այնպես էլ հատուկ սկզբունքների վրա:

Տակ ընդհանուր սկզբունքներԱվանդային քաղաքականությունը վերաբերում է սկզբունքներին, որոնք միատեսակ են ինչպես Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պետական ​​դրամավարկային քաղաքականության համար, որն իրականացվում է մակրոտնտեսական մակարդակում, այնպես էլ որոշակի առևտրային բանկին բնորոշ քաղաքականության համար: Դրանք ներառում են՝ ինտեգրված մոտեցման սկզբունքը, գիտական ​​վավերականության, օպտիմալության և արդյունավետության սկզբունքը, ինչպես նաև բանկի ավանդային քաղաքականության բոլոր տարրերի միասնությունը: Ինտեգրված մոտեցումն արտահայտվում է ինչպես տեսական հիմքերի, բանկի ավանդային քաղաքականության առաջնահերթ ուղղությունների մշակման մեջ՝ նրա զարգացման ռազմավարության տեսակետից, այնպես էլ բանկի տվյալ փուլի համար դրա իրականացման ամենաարդյունավետ և օպտիմալ մարտավարությունն ու մեթոդները որոշելիս: բանկի զարգացումը։ Ավանդային քաղաքականության հատուկ սկզբունքները ներառում են բանկային ծախսերի օպտիմալ մակարդակի ապահովման սկզբունքները, ավանդային գործառնությունների անվտանգությունը, հուսալիությունը, քանի որ բանկը, ժամանակավորապես ազատ միջոցներ կուտակելով դրանց հետագա տեղաբաշխման նպատակով, ձգտում է եկամուտ ստանալ ոչ ամեն գնով, բայց հաշվի առնելով շուկայի իրողությունները, որտեղ նա իրականացնում է իր գործունեությունը։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության հիմնական նպատակը հնարավորինս շատ կանխիկ միջոցներ ներգրավելն է նվազագույն գնով: Այս նպատակին հասնելու գործընթացում ակնկալվում է այնպիսի խնդիրների լուծում, ինչպիսիք են.

- ճկուն տոկոսադրույքների քաղաքականության իրականացում.

– բանկային ծառայությունների որակի բարելավում և հաճախորդների սպասարկման մշակույթի բարելավում.

- ավանդային գործառնությունների իրականացում` ապագայում առավելագույն շահույթ ստանալու նպատակով.

- ավանդային գործառնությունների և վարկային ներդրումների միջև հետևողականության պահպանում.

- տոկոսների ծախսերը նվազեցնելու ուղիների և միջոցների որոնում.

- նվազագույնի հասցնել բանկային ռիսկերը.

Ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործընթացում ձևավորվել է տնտեսական հարաբերություններառևտրային բանկերի և իրավաբանական անձանց, ֆիզիկական անձանց և պետության միջև՝ կապված նրանց ժամանակավոր անվճար միջոցների ներգրավման, ինչպես նաև այս ոլորտում գործնական գործունեության և դրանց իրականացման ուղիների հետ։ Ավանդային քաղաքականություն վարելիս՝ ավանդային գործառնությունների կազմակերպման սկզբունքները և դրանց փոխհարաբերությունները ընդհանուրի հետ դրամական շրջանառությունԱվանդային գործառնությունների կառավարման տնտեսական և կազմակերպչական մեթոդների փոխհարաբերությունները, ավանդային հաշիվների ձևերը և դրանց կիրառման շրջանակը, ավանդային հաշիվների բացման և փակման կարգը, հաճախորդի միջոցների վարկավորման և դուրսբերման կանոնները, դրամական միջոցների փոխանցման կարգը և պայմանները. մեկ ավանդային հաշիվ մյուսին, ավանդային հաշիվներում միջոցների պահպանման ժամկետները: Միայն առևտրային բանկը, որը մշտապես կենտրոնանում է հաճախորդներին մատուցվող ծառայությունների շրջանակի ընդլայնման վրա, նվազեցնում է ծախսերը, բարելավում է վարկի, հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների որակը, տրամադրում է տարբեր արտոնություններ, առաջարկում է տարբեր տեսակի խորհրդատվություն հաճախորդներին, ինչպես նաև մշտապես վերահսկում է ծառայությունը: իրականացնել միջոցառումների այս փաթեթը և սպասարկման մշակույթը: Հենց միջոցառումների այս փաթեթը կարևոր դեր է խաղում ավանդների տոկոսադրույքների մակարդակների և վարկային գործառնություններառեւտրային բանկ.

Նշենք նաև, որ ավանդային քաղաքականության ձևավորման գործընթացն անմիջականորեն կապված է բանկի կողմից վարվող տոկոսադրույքի քաղաքականության հետ, քանի որ ավանդային տոկոսները ռեսուրսներ ներգրավելու ամենաարդյունավետ գործիքն է։ Ներկայումս բանկերը կարող են ինքնուրույն սահմանել ավանդների մրցակցային տոկոսադրույքներ՝ ելնելով Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի զեղչային դրույքից, դրամական շուկայի վիճակից և սեփական ավանդային քաղաքականության հիման վրա. որոշակի տեսակներավանդները, եկամտի չափը որոշվում է ավանդի ժամկետով, չափով, հաշվի գործունեության առանձնահատկություններով, հարակից ծառայությունների ծավալով և բնույթով: Բանկերի կողմից ավանդների տոկոսների վճարումը գործառնական ծախսերի հիմնական մասն է, ինչի պատճառով բանկերը մի կողմից շահագրգռված չեն տոկոսադրույքների բարձր մակարդակով, իսկ մյուս կողմից՝ ստիպված են պահպանել տոկոսադրույքների մակարդակը: ավանդների տոկոսադրույքներ, որոնք գրավիչ կլինեն հաճախորդների համար: Փորձելով ներգրավել ավանդներ, հատկապես մեծ չափսև երկարաժամկետ հեռանկարում առևտրային բանկերը հաճախորդներին առաջարկում են բարձր տոկոսադրույքներ՝ չնայած տոկոսային ծախսերի աճին: Սակայն բանկերի կողմից բնակչությանից միջոցների ներգրավումն անսահմանափակ չէ։

Ավանդների տոկոսադրույքը սահմանելու որոշիչ գործոնը այն ժամանակահատվածն է, որի համար միջոցները տեղաբաշխվում են. որքան երկար է ժամկետը, այնքան բարձր է տոկոսադրույքը: Կարևոր կետը եկամուտների վճարումների հաճախականությունն է, որքան քիչ են վճարումները, այնքան բարձր է տոկոսադրույքը։ Օգտագործվում են նաև տոկոսավճարների հաշվարկման տարբեր մեթոդներ։

Եկամուտի հաշվարկման դասական տեսակը պարզ տոկոսն է. այս դեպքում ավանդի փաստացի մնացորդը օգտագործվում է որպես հաշվարկման հիմք, և ավանդը հաշվարկվում և վճարվում է սահմանված հաճախականությամբ՝ ելնելով պայմանագրով նախատեսված տոկոսներից:

Եկամուտի հաշվարկի մեկ այլ տեսակ է բաղադրություն հետաքրքրությունըերբ տոկոսները հաշվարկվում են տոկոսների վրա. Բիլինգային ժամանակաշրջանի վերջում ավանդի գումարի վրա տոկոսներ են հաշվարկվում, և ստացված գումարը ավելացվում է ավանդի գումարին, իսկ հաջորդում. հաշվարկային ժամանակաշրջանտոկոսադրույքը կիրառվում է նոր բազայի նկատմամբ՝ ավելացված նախկինում կուտակված եկամտի չափով: Նաև հաճախ կիրառվում է աստիճանաբար աճող տոկոսադրույք՝ ուղղակիորեն կախված ավանդի վրա միջոցների իրական ծախսման ժամանակից: Եկամուտների հաշվարկման այս կարգը խթանում է միջոցների պահպանման ժամկետի ավելացումը և ավանդը պաշտպանում գնաճից:

Ներկայումս առևտրային բանկերը ներգրավում են հսկայական ֆինանսական ռեսուրսներ տարբեր պայմաններով, ուստի նույնիսկ նվազագույն կորուստները կարող են հանգեցնել նրան, որ նրանք չեն կարողանա ժամանակին մարել իրենց պարտքերը: Այս դեպքում հանրության արձագանքը կլինի հաճախորդների ներհոսքը դեպի բանկ՝ ավանդները վերադարձնելու պահանջով։ Սա կարող է սպառել բանկի ռեսուրսները և ստիպել նրանց նվազեցնել եկամուտներ առաջացնող գործարքների ծավալը: Հետևաբար, բանկերը նույնիսկ տուժում են երբեմն շուկայի անկայունությունից, խուճապի աճող ավանդների չափից դուրս դուրսբերումից, ինչը կարող է հետագայում առանձին բանկերին հանգեցնել սնանկության:

Նման իրավիճակները նվազագույնի հասցնելու համար բավականին արդյունավետ մեթոդ է հորինվել ավանդների զանգվածային դուրսբերման բռնկումների դեմ պայքարելու և կանխելու համար. ճգնաժամային իրավիճակներտնտեսագիտության մեջ։ Այս մեխանիզմը կոչվում է պետական ​​երաշխիք (ապահովագրություն) բանկային ավանդներբնակչությունը։

Թիվ 177-ФЗ օրենքը «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» Նախագահի կողմից ստորագրվել է 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ին: (ներկայիս հրատարակությունը՝ հուլիսի 13, 2015 թ.)։Սույն դաշնային օրենքի նպատակներն են, առաջին հերթին, պաշտպանել Ռուսաստանի Դաշնության բանկերի ավանդատուների իրավունքները և օրինական շահերը, ամրապնդել վստահությունը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի նկատմամբ և խթանել բնակչության խնայողությունների ներգրավումը բանկային համակարգ: Ռուսաստանի Դաշնության համակարգ.

Սույն օրենքի համաձայն Ավանդների ապահովագրման գործակալությունը ավանդատուներին փոխհատուցում է վճարում առաջանալու դեպքում. ապահովագրված իրադարձություն. Համակարգի հիմնական խնդիրը պարտադիր ապահովագրությունբանկային ավանդները պետք է պաշտպանեն բնակչության խնայողությունները, որոնք տեղադրված են ավանդներում և հաշիվներում Ռուսական բանկերՌուսաստանի Դաշնության տարածքում.

Ավանդների ապահովագրման համակարգը գործում է հետևյալ կերպ. բանկի դադարեցման և բանկային գործառնություններ իրականացնելու լիցենզիան ուժը կորցրած ճանաչելու դեպքում նրա ավանդատուներին անհապաղ տրվում է ֆիքսված. կանխիկ վճարումներ. Բանկում ավանդների փոխհատուցումը, որի կապակցությամբ տեղի է ունեցել ապահովագրական դեպք, ավանդատուին վճարվում է բանկում ավանդների գումարի 100 տոկոսի չափով, բայց ոչ ավելի, քան 1,400,000 ռուբլի: Այն դեպքում, երբ ավանդատուն մի բանկում ունի մի քանի ավանդ, և այդ ավանդների գծով պարտավորությունների ընդհանուր գումարը գերազանցում է 1,400,000 ռուբլին, ավանդներից յուրաքանչյուրի համար վճարվում է փոխհատուցում՝ դրանց չափին համամասնորեն:

Դաշնային օրենքի համաձայն, Ռուսաստանում ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցությունը պարտադիր է բոլոր բանկերի համար, այդ իսկ պատճառով բանկերը, որոնք չեն մասնակցում ավանդների ապահովագրման համակարգին, իրավունք չունեն ստանալ բանկային լիցենզիա ֆիզիկական անձանցից ավանդներ ներգրավելու համար:

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության ձևավորման անբաժանելի մասն է նաև տոկոսադրույքի քաղաքականությունը։ Այն հիմնված է մի շարք սկզբունքների վրա, որոնց պահպանումը հետագայում ենթադրում է բանկի համար օպտիմալ տոկոսադրույքի քաղաքականության մշակում։ Դրանց թվում են նախևառաջ տոկոսների տարբերակման սկզբունքը՝ կախված խնայողությունների պահպանման ժամկետից և չափից, ավանդների տոկոսների «սոցիալական» տարբերակման սկզբունքը, բանկային գործունեության շահութաբերության ապահովման սկզբունքը և պահպանման և պահպանման սկզբունքը։ Պետք է նշել ավանդատուների խնայողությունների պաշտպանությունը։ Այս բոլոր սկզբունքների համադրությունն է անհրաժեշտ պայմանձևավորել բանկի արդյունավետ տոկոսային և ավանդային քաղաքականություն.

Բանկի գործառնական ծախսերի հիմնական մասը կազմում է ավանդների տոկոսների վճարումը, ինչի պատճառով բանկը շահագրգռված չէ տոկոսադրույքների բարձր մակարդակով, այլ ստիպված է պահպանել ավանդների տոկոսադրույքների այնպիսի մակարդակ, որը գրավիչ կլինի հաճախորդների համար: . Չնայած ռիսկին՝ առևտրային բանկերը փորձում են ներգրավել ավանդներ, հատկապես խոշոր և երկարաժամկետ՝ հաճախորդներին առաջարկելով բարձր տոկոսադրույքներ։ Սակայն բանկերի կողմից բնակչությանից միջոցների ներգրավումն անսահմանափակ չէ։

Ներկայումս ֆիզիկական անձանց համար առկա ավանդային ծրագրերի ամբողջ ծավալը կարելի է բաժանել երկու դասի. ժամկետային ավանդներև ցպահանջ ավանդները:

Ցպահանջ ավանդները երաշխավորում են ոչ միայն միջոցներ հաշվում պահելու, այլև գումարի մի մասը հանելու, ամբողջ գումարը ըստ պահանջի ստանալու կամ հարմար ժամանակ համալրելու հնարավորություն: Չնայած ավանդների այս դասի շահավետ հարմարավետությանը, հաշվի առնելով ձեր միջոցները ցանկացած օր դուրս հանելու առկա հնարավորությունը, բանկերը շատ դեպքերում առաջարկում են փոքր տոկոսադրույք: Հետևաբար, ցպահանջ ավանդներն անհարմար են նրանց համար, ովքեր ձգտում են իրենց խնայողությունները պաշտպանել գնաճից։ Դրանք տեղին են միայն միջոցների փոխանցում ուղարկելու (ստանալու) դեպքում, ինչպես նաև փողի ժամանակավոր պահպանման համար, որը կարող է օգտակար լինել բոլորովին անսպասելիորեն:

Ներկայումս ժամկետային ավանդներն ավելի շահավետ են դառնում բանկային ավանդատուների համար։ Այս դասի անունից հետևում է, որ դրանք բացվում են խիստ սահմանված ժամկետով։ Որպես կանոն, նվազագույն ժամկետը երեք ամիս է, իսկ առավելագույնը՝ երեսունվեց ամիս (3 տարի): Տոկոսադրույքները տատանվում են իննից տասներեք տոկոս ռուբլով և հինգից ութ տոկոս եվրոյով և դոլարով: Սակայն, եթե ավանդը վաղաժամկետ հանվի, ապա չպետք է բացառել նույն տոկոսները, ինչ ցպահանջ ավանդների դեպքում: Սա նշանակում է, որ դուք պետք է ներդրումներ կատարեք ժամկետային ավանդներում մատչելի միջոցներ, որը կարող է բանկին վստահվել տվյալ ժամկետով առանց վնասի։

Ավանդին լրացուցիչ միջոցներ ավելացնելու հնարավորությունը ֆիզիկական անձին հնարավորություն է տալիս բացել համալրվող ժամկետային ավանդ: Բանկում միանվագ մուտքագրված գումարը լինելու է չհամալրվող ժամկետային ավանդ:

Ժամանակակից պայմաններում ժամկետային ավանդների ամենատարածված տարբերակներն են.

- ստանդարտ;

- կապիտալիզացիայով;

- բազմարժույթ.

Ավանդատուն պայմանագրի ավարտին ստանում է ստանդարտ ժամկետային ավանդների տոկոսներ: Կապիտալիզացված ավանդները ներդրողից պահանջում են տոկոսներ ստանալ յուրաքանչյուր մեկ կամ երեք ամիսը մեկ անգամ: Այս դեպքում բազային գումարին ավելացվում է տոկոս, և հաջորդ հաշվեգրումը կատարվում է նման միաձուլման արդյունքում առաջացած գումարի վրա: Բազմարժութային ավանդները ներկայացնում են միջոցների միաժամանակյա ներդրում տարբեր արժույթներով և ձեր հայեցողությամբ դրանց վերաբաշխման հետագա հնարավորությունը:

Նաև ժամկետային ավանդները բաժանվում են rollover և non-rollover:

Գլորված (նորացված) ավանդը ավանդ է համարվում, որն ավտոմատ կերպով երկարաձգված է համարվում պայմանագրում նշված նույն ժամկետով և նույն պայմաններին համապատասխան, որոնք նշված էին առաջնային պայմանագրում, եթե ավանդատուն չի հայտնվում նշված ժամկետում: ժամկետ՝ իր միջոցների համար։

Չվերականգնվող (չվերականգնվող) ավանդ՝ ժամկետի ավելացումով ավանդ, որի վավերականությունը ինքնաբերաբար չի ապահովվում:

Ժամանակակից պայմաններում առավել ավանդականը հաճախորդների հաշիվներում միջոցների խմբավորումն է ըստ մարման ժամկետների, քանի որ այն թույլ է տալիս վերլուծել ըստ ժամկետների և գումարի, որն անհրաժեշտ է բանկի շահութաբերությունն ու իրացվելիությունը կառավարելու համար.

• դրամական միջոցներ պահանջարկի հաշիվների վրա;
• դրամական միջոցներ ավանդային հաշիվներում մինչև 1 ամիս ժամկետով.
• դրամական միջոցներ ավանդային հաշիվներում 1 ամսից մինչև 3 ամիս ժամկետով.
• միջոցներ ավանդային հաշիվներում 3 ամսից մինչև 6 ամիս ժամկետով.
• միջոցներ ավանդային հաշիվներում 6 ամսից մինչև 1 տարի ժամկետով.
• դրամական միջոցներ ավանդային հաշիվներում 1 տարին գերազանցող ժամկետով:

Այս խմբավորումը ամենավերլուծականն է, քանի որ թույլ է տալիս առավել հստակ հետևել ժամկետներին հնարավոր վերադարձմիջոցները հաճախորդներին և, հետևաբար, կանխատեսում և կարգավորում է բանկի հաշվեկշռի իրացվելիությունը:

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության և ռեսուրսների ներգրավման հետ կապված հատուկ բանկային գործառնությունների նկատմամբ վերահսկողությունն իրականացվում է Բանկում գործող ընդհանուր ներքին վերահսկողության համակարգի շրջանակներում: Միևնույն ժամանակ, հիմնական կարգավորող մարմինները ներառում են Բանկի երկու ներքին ստորաբաժանումները (Գործառնությունների գրանցման բաժին, Կառավարում). հաշվառումև հաշվետվություն Ֆինանսական կառավարում, Ներքին վերահսկողության ծառայություն), այնպիսի արտաքին տեսչական մարմիններ (վերստուգիչ հանձնաժողով, աուդիտորական կազմակերպություն, հարկային մարմիններ, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասնաճյուղ, որը վերահսկում է Բանկի գործունեությունը):

Այսպիսով, կարելի է եզրակացնել, որ ֆիզիկական անձանց ավանդների համար բանկերի և այլ ֆինանսական հաստատությունների միջև մրցակցության աճը այժմ հանգեցրել է ավանդների հսկայական բազմազանության, դրանց գների և սպասարկման մեթոդների առաջացմանը: Փորձագետների գնահատմամբ՝ ներկայումս գործում է ավելի քան 30 տեսակի բանկային ավանդ։ Ավելին, դրանցից յուրաքանչյուրն ունի իր առանձնահատկությունները, որոնք թույլ են տալիս հաճախորդներին ընտրել իրենց շահերին համապատասխանող գումար խնայելու և ապրանքների և ծառայությունների դիմաց վճարելու ամենահարմար և հնարավոր ձևը:

1.2. Ավանդների դերը առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ձևավորման գործում

Բանկերը պետք է իրենց տրամադրության տակ ունենան որոշակի քանակությամբ միջոցներ՝ իրենց առևտրային գործունեությունն իրականացնելու համար։ Բանկերի գործունեության առանձնահատկությունն այն է, որ նրանք մի կողմից ժամանակավորապես ազատ միջոցներ են ներգրավում տարբեր աղբյուրներից, իսկ մյուս կողմից դրանք տեղաբաշխում են՝ բավարարելով ձեռնարկությունների, կազմակերպությունների, ֆինանսական ռեսուրսների կարիք ունեցող բնակչության կարիքները։

Առևտրային բանկերի գործունեության ռեսուրսային բազան որոշում է ակտիվ գործառնությունների մասշտաբն ու ուղղությունը և, հետևաբար, բանկային եկամուտների ծավալն ու կառուցվածքը: Առևտրային բանկի ռեսուրսների կազմը և կառուցվածքը էական ազդեցություն ունեն նրա իրացվելիության և ֆինանսական արդյունքներըգործունեությունը ընդհանրապես։

Ավանդաբար, ռեսուրսների հիմնական մասը բանկերը ստեղծում են փոխառու միջոցներից: Ամենից հաճախ նրանց մասնաբաժինը բանկային ռեսուրսների ընդհանուր ծավալում կազմում է 70-80%, իսկ բանկի ներգրավված միջոցները ձևավորվում են հիմնականում ավանդային գործառնությունների միջոցով:

Բանկերի ավանդային գործառնությունների բնույթը և դրանց նպատակների իրագործելիությունը մեծապես կախված են մշակված ավանդային քաղաքականության որակից:

Բանկի ավանդային քաղաքականությունը ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում բանկի ռեսուրսների բազայի հուսալիության և կայունության ցուցիչներից է։

Այս քաղաքականությունը պետք է համապատասխանի երկու չափանիշների.

1) ավանդների տոկոսադրույքների մակարդակը պետք է բավականաչափ գրավիչ լինի առկա և պոտենցիալ հաճախորդների համար.

2) տոկոսադրույքի մակարդակը չպետք է կտրուկ բարձրացնի ստորին սահմանը տոկոսային մարժաակտիվ և պասիվ գործողությունների միջև:

Տարբեր գործիքների և միջոցների հայթայթման աղբյուրների օգտագործմամբ ավանդային բազայի ձևավորումը մեզ թույլ է տալիս պահպանել բանկի ներուժը համարժեք մակարդակով ակտիվ գործառնություններ իրականացնելու առումով, ինչպես նաև ճկուն կերպով արձագանքել հաճախորդների ֆինանսական կարիքներին:

Ներկայումս ֆիզիկական անձանց ավանդները հանդիսանում են առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազայի ֆինանսավորման ամենադինամիկ զարգացող աղբյուրը, այդ իսկ պատճառով միջոցների ստեղծման բանկային քաղաքականության մեջ առանձնահատուկ տեղ պետք է զբաղեցնեն բնակչության միջոցները: Տնային տնտեսությունների ավանդների էական բնութագիրը նրանց «ցրվածությունն» է բազմաթիվ ավանդատուների միջև՝ զգալիորեն տարբերվելով եկամտի մակարդակով, տարիքով, սեռով և տարածքային բնութագրերով, սոցիալական կարգավիճակով և մասնագիտական ​​պատկանելությամբ, ինչը զգալիորեն մեծացնում է բանկային ռեսուրսների դիվերսիֆիկացման մակարդակը: Այսօր տնային տնտեսությունների ավանդները բավականին կառավարելի են, տոկոսադրույքները փոխելով՝ բանկը հնարավորություն ունի ներգրավել որոշակի ժամկետայնության բնութագրերով ռեսուրսներ։

Ներկայումս բնակչության ավանդների շուկայի հիմնական առանձնահատկությունը տոկոսադրույքների մակարդակների էական ազդեցությունն է ավանդների պահանջարկի ձևավորման վրա, այսինքն՝ բանկերի կողմից սահմանված ավանդների տոկոսադրույքները մեծապես որոշում են նրանց ռեսուրսների բազայի աճի տեմպերը: Ընդ որում՝ բանկերի տարբեր խմբերի համար տրված ազդեցությունդրսևորվում է տարբեր աստիճաններով. Ավանդային ծառայությունների շուկայի տարասեռությունը կարող է հանգեցնել բանկերի միջև շուկայական մասնաբաժինների զգալի վերաբաշխման, ինչը կարող է հետագայում ուղեկցվել նոր խոշոր խաղացողների ի հայտ գալով:

Բանկային ռեսուրսների արժեքի վերլուծությունը, առաջին հերթին, ցույց է տալիս, որ ռուսական վարկային հաստատություններն իրենց ավանդային քաղաքականության մեջ ակտիվորեն օգտագործում են տոկոսադրույքների մանիպուլյացիայի գործոնը՝ դրանով իսկ ապահովելով նոր ավանդատուների ներհոսք։ Իհարկե, տոկոսադրույքների մակարդակը միակ գործոնը չէ, որը որոշում է ավանդների բազայի տատանումները, բայց ներկայումս ավանդների արժեքի ազդեցությունը հաճախորդների բազայի տատանումների վրա որոշելու խնդիրն «այս բոլորը հավասար են»: .

Խոսելով քաղաքացիների ավանդների ռուսական շուկայի մասին՝ հարկ է նշել, որ այն չի կարելի համարել միատարր, այդ իսկ պատճառով դրանում բանկերի մասնաբաժնի դինամիկայի մոնիտորինգը հաճախ անբավարար է՝ բանկի մրցակցային դիրքի փոփոխությունները ճիշտ գնահատելու համար։

Օրինակ, Ռուսաստանում քաղաքացիների ավանդների շուկայի կառուցվածքը թույլ է տալիս բացահայտել երեք առավել նշանակալից շուկայի հատվածներ՝ ավանդատուների վարքագծի հստակ տարբեր կարծրատիպերով, ինչպես նաև ավանդների աճի դինամիկայի տարբեր գործոններով. Ռուսաստանի բանկերում քաղաքացիների ավանդների շուկան, միջին շերտը, VIP-ը և ոչ ռեզիդենտները: Ավանդատուների առաջին և ամենամեծ կատեգորիան բավականին պահպանողական է, հետևաբար, կենսաթոշակառուների եկամուտների նկատելի աճը հանգեցնում է առևտրային բանկերի դիրքերի արագ ամրապնդմանը։ Այս ավանդները սովորաբար արտահայտվում են ռուբլով:

Ավանդների շուկայի երկրորդ կարևոր հատվածը VIP հաճախորդների և ոչ ռեզիդենտ քաղաքացիների միջոցներն են, ովքեր ավանդաբար նախընտրում են աշխատել առևտրային, գերադասելի արտասահմանյան բանկերի հետ:

Այնուամենայնիվ, ավանդատուների զգալի մասը չի պատկանում վերը նշված երկու կատեգորիաներին, թեև հենց նրանք են ամենակարևոր ազդեցությունը առանձին առևտրային բանկերի համեմատական ​​դիրքերի վրա, քանի որ այն կազմում է բանկերում քաղաքացիների միջոցների գրեթե կեսը:

Վերլուծելով վերջին երեք տարվա տվյալները՝ կարող ենք եզրակացնել, որ 2015 թվականին բանկերում տնային տնտեսությունների միջոցների ծավալն աճել է 2714,8 մլրդ ռուբլով։ (2014թ.՝ 2,371,3 մլրդ ռուբլով)՝ մինչև 16,957,5 մլրդ ռուբլի, որը հարաբերական արտահայտությամբ կազմում է 19,1% (2014թ.՝ 20,0%)։

Իր հերթին, Ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցող բանկերում բնակչության ապահովագրված միջոցների ծավալը 2015 թվականին աճել է 2591,3 մլրդ ռուբլով։ (2014թ.՝ 2150,1 մլրդ ռուբլով): Հարաբերական առումով այն աճել է 18,5%-ով` մինչև 16,591,0 մլրդ ռուբլի: (2014թ.՝ 18,1%-ով):

Ավանդների օրական աճի դինամիկայի վերլուծությունը ցույց է տալիս, որ 2015 թվականին բնակչության խնայողական ակտիվությունն ավելի բարձր է եղել, քան 2014 թվականին. 2015 թվականի հունվար-նոյեմբերին ավանդների աճը միջինը կազմել է 6,0 միլիարդ ռուբլի: օրական, ինչը զգալիորեն գերազանցում է նախորդ տարվա նույն ցուցանիշը (2014թ. հունվար–նոյեմբերին՝ օրական 4,7 մլրդ ռուբլի):

Ավանդական նախաամանորյա վճարումները բանկերին հավելյալ 650 մլրդ ռուբլի են բերել։ (2014-ի վերջին՝ 750 միլիարդ ռուբլի), սա հուշում է, որ տնային տնտեսությունների միջոցների ներհոսքը 2015-ի վերջին մի փոքր տարբերվում է անցյալ տարվա ցուցանիշից:

Ավանդների կառուցվածքն ըստ չափերի վերլուծության ընթացքում կարելի է եզրակացնել, որ 2015 թվականի ընթացքում ավանդների տարբեր խմբերի աճը գրանցվել է անհավասարաչափ։ Առաջին երեք եռամսյակներում ավանդներն ամենաակտիվ աճել են՝ 700 հազարից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: և ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: - գումարային առումով՝ 25.3 և 22.2%-ով, իսկ հաշիվների քանակով՝ համապատասխանաբար 24 և 24.9%-ով։ Ավանդներ 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: երեք եռամսյակի ընթացքում դրանք աճել են 10,6% և 9,8%, բայց չորրորդ եռամսյակում իրավիճակը փոխվել է, և ապահովագրական փոխհատուցման սահմաններում ավանդները սկսել են ամենաակտիվ աճել՝ մինչև 700 հազար ռուբլի: (եռամսյակում միջինը 11,6%), մինչդեռ խոշոր ավանդների աճը գործնականում դադարել է։ Արդյունքում, տարվա ընթացքում ամենաբարձր աճի տեմպերը ցույց են տվել ավանդները 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: և 700 հազարից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: - գումարի չափով` 25,6 և 28,1%-ով և հաշիվների քանակով` համապատասխանաբար 28,5 և 23,5%-ով: Ավանդներ ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: իջել է երրորդ տեղ՝ գումարի 23,4% և հաշիվների քանակի 20% աճ։

2015 թվականի վերջին ավանդների մասնաբաժինը կազմում էր 400 հազարից մինչև 700 հազար ռուբլի: աճել է 15,3-ից մինչև 16,2%, 700 հազարից մինչև 1 մլն ռուբլի: – 7,0-ից մինչև 7,6%, և ավանդներ ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: աճել է ընդհանուր ավանդների 38,4%-ից մինչև 40,0%:

Ինչ վերաբերում է հաշիվների մնացորդների և ավանդների միջին չափին մինչև 700 հազար ռուբլի միջակայքում, ապա այստեղ նկատվում է 1-1,7% աճ. 700 հազար ռուբլու սահմաններում: մինչև 1 միլիոն ռուբլի ցուցանիշը գրեթե անփոփոխ է մնացել նախորդ տարի, իսկ 1 միլիոն ռուբլիից ավելի ավանդների համար: կա 3,7% աճ, հետևաբար, կարելի է եզրակացնել, որ միջին ավանդը ամբողջ բանկային համակարգում, առանց փոքր և ոչ ակտիվ հաշիվների, գնահատվում է մոտ 155 հազար ռուբլի: (նկ.2)

Գծապատկեր 2. Ավանդների կառուցվածքը՝ կախված ավանդների չափից

100 խոշոր մանրածախ բանկերի կողմից առաջարկվող տոկոսադրույքների շարունակական մոնիտորինգը ցույց է տվել, որ 100 բանկերից 86-ը 2015 թվականի վերջի դրությամբ նվազեցրել են ավանդների տոկոսադրույքները։ 3 բանկերում տոկոսադրույքներն աճել են, 11-ում մնացել են անփոփոխ։

Ավանդների ծավալով կշռված տոկոսադրույքների միջին մակարդակը 2015 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ռուբլով տարեկան ավանդներ 700 հազար ռուբլու չափով: կազմել է 7,2%, մինչդեռ ավանդների միջին չկշռված տոկոսադրույքները կազմել են 700 հազար ռուբլի։ կազմել է 8,8%:

Ավանդների տոկոսադրույքների նվազում հիմնականում տեղի է ունեցել 2-րդ և 3-րդ եռամսյակներում, իսկ 4-րդ եռամսյակում բանկերի միջև նկատվել է տոկոսադրույքների բազմակողմանի տեղաշարժ՝ 39 բանկ իջեցրել է դրանք, իսկ 23-ը, ընդհակառակը, բարձրացրել են դրանք, արդյունքում՝ 4-րդ եռամսյակում տեմպերի միջին մակարդակը փոքր-ինչ նվազել է։

2015 թվականի ողջ ընթացքում ռուբլով ավանդների դրական իրական եկամուտները պահպանվել են։ Փորձագետների կարծիքով, 2016 թվականին ավանդների վերադարձը նույնպես գնաճից մի փոքր բարձր մակարդակի վրա կլինի։

Նշենք նաև, որ հաշվետու տարում 1 տարուց ավելի երկարաժամկետ ավանդների տեսակարար կշիռն աճել է՝ 58,9-ից հասնելով 61,8%-ի, սակայն երկարաժամկետ ավանդների աճին զուգընթաց արձանագրվել է կարճաժամկետ ավանդների կրճատում. 22-ից մինչև 19,2%: Ցպահանջ ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է, բայց աննշան՝ 19,1-ից մինչև 18,9%: Ընդհանուր առմամբ, նշված միտումները պայմանավորված են ավելի շահավետ երկարաժամկետ ներդրումների նախընտրությամբ, հատկապես համեմատաբար բարձր տոկոսադրույքների պայմաններում։

Ներկայումս, տարեվերջին մի քանի բանկերի լիցենզիաների չեղարկման պատճառով, տեղի է ունեցել որոշակի վերաբաշխում. շուկայական դիրքերՎարկային հաստատությունները, օրինակ, 30 խոշորագույն բանկերի մասնաբաժինը տնային տնտեսությունների ավանդների գծով 2013 թվականի առաջին երեք եռամսյակներում աստիճանաբար նվազել է՝ 77,1-ից մինչև 76,4%, սակայն չորրորդ եռամսյակում այն ​​աճել է մինչև 78,6%: նույն կերպ Ռուսաստանի Սբերբանկը. առաջին երեք եռամսյակները 45,8-ից նվազել են մինչև 44,7%, չորրորդ եռամսյակում աճել են մինչև 46,7%:

Տարեվերջին ավանդների աճի ամենաբարձր տեմպերը նկատվել են ցանցային բազմաճյուղ բանկերում՝ 18,1% և Մոսկվայի շրջանի բանկերում՝ 16,4%, տարածաշրջանային բանկերն աճել են 12,8%-ով, իսկ ավանդները Ռուսաստանի Սբերբանկում աճել են՝ 21,6%:

Վիճակագրության հիման վրա կարելի է եզրակացնել, որ ռուսները նախընտրում են իրենց խնայողությունները պահել ռուբլով. նրանք զբաղեցնում են անհատական ​​ավանդների շուկայի ⅔-ը: Արժութային ավանդներաճում են դանդաղ տեմպերով:

Բանկային ավանդներն այսօր են արդյունավետ միջոցներխնայողություններ, ինչը այն դարձնում է ոչ միայն հուսալի, այլև շահավետ ներդրումային գործիք:

Ընդհանուր առմամբ, 2012-2015 թվականներին ավանդների շուկայում իրավիճակի զարգացումը բնութագրվել է հետևյալ դրական միտումներով.

– ավանդային բազայի շարունակական աճը գործող առևտրային բանկերի մեծ մասում.

– շարունակվել է երկարաժամկետ վարկավորման աճի միտումը.

– ֆիզիկական անձանց ավանդների մասնաբաժինը ընդհանուր ծավալըավանդային բազա:

Առևտրային բանկերի համար տնային տնտեսությունների ավանդները տարեցտարի ավելի գրավիչ են դառնում, ինչի արդյունքում բանկային ծառայությունների շուկայում մրցակցությունը զգալիորեն մեծանում է։ Այս իրավիճակն առաջին հերթին ձեռնտու է ներդրողների համար, ովքեր կարող են ավելի մեծ եկամուտներ ստանալ իրենց ավանդներից: Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի վիճակագրությունը ցույց է տալիս, որ նախապատվությունը տրվում է ավանդներին կամ 31 օրից պակաս ժամկետով (բոլոր ավանդների 19%-ը) կամ ավելի քան մեկ տարի ժամկետով (63%), որոնց մասնաբաժինը գտնվում է սահմաններում: վերջին տարիներինանշեղորեն աճում է: Երկարաժամկետ ավանդները (ավելի քան 1 տարի) բավականին երկար ժամանակ ապահովում են հիմնական մասնաբաժինը բանկերի ռեսուրսային բազայի աճի մեջ՝ ի հաշիվ տնային տնտեսությունների ավանդների։

2016 թվականի մանրածախ ավանդների շուկայի կանխատեսումը ենթադրում է 2880–3220 միլիարդ ռուբլու աճ։ – մինչև 19,840–20,180 միլիարդ ռուբլի, ինչը համապատասխանում է ավանդների 17–19% հարաբերական աճին:

Ամփոփելով՝ կարելի է եզրակացնել, որ ավանդների մեջ ներգրավված հաճախորդների միջոցները կազմում են բանկերի ռեսուրսային ներուժի հիմքը: Ելնելով վերը նշված վերլուծությունից՝ պարզ է դառնում, որ տարեցտարի աճում է բնակչության խնայողական ակտիվությունը, և, հետևաբար, առևտրային բանկերի ռեսուրսային բազան ուժեղանում է։

Ավանդային բազայի ծավալն ու կառուցվածքը մեծապես որոշում են վարկային հաստատության ակտիվ գործունեության բնույթը, վարկավորման ոլորտում նրա հնարավորությունները և տնտեսության մեջ նրա դերը: Եվ միայն համարժեք ավանդային քաղաքականությունը՝ հաշվի առնելով ավանդային գործառնությունների բնույթի վրա ազդող բազմաթիվ գործոններ, կապահովի համապատասխան ռեսուրսների մոբիլիզացում տնտեսության հետագա վարկավորման և ներդրումային գործընթացին մասնակցելու համար։

Այսպիսով, առևտրային բանկերի համար ավանդները հանդիսանում են ռեսուրսի հիմնական և միևնույն ժամանակ ամենաեկամտաբեր տեսակը։ Այս տարրի մասնաբաժնի ավելացումը ռեսուրսների բազայում հնարավորություն է տալիս տեղաբաշխել ներգրավված միջոցների ավելի մեծ ծավալ՝ դրանով իսկ բարձրացնելով բանկի իրացվելիությունը: Բանկի ներգրաված միջոցների մեջ հանրության կողմից ավանդները ռեսուրսների կարևոր աղբյուր են: Ելնելով բանկային ծառայություններ ստանալու հարցում բնակչության կարիքներից՝ յուրաքանչյուր բանկ ինքնուրույն մշակում է իր ավանդային քաղաքականությունը՝ որոշելով ավանդների տեսակները, դրանց ժամկետներն ու տոկոսները, ավանդային գործառնություններ իրականացնելու պայմանները՝ հենվելով իր գործունեության առանձնահատկությունների վրա և հաշվի առնելով այլ բանկերի մրցակցության գործոնը և գնաճային գործոնները, տնտեսությունում տեղի ունեցող գործընթացները։

Ավանդների շուկայի զարգացման հիմնական միտումների և մրցակիցների ուժեղ և թույլ կողմերի հստակ ըմբռնումը, ավանդային պրոդուկտների ձևավորման հիմնական գնային նրբերանգների յուրացումը դառնում է մասնավոր հատվածում բանկի հաջող գործունեության անհրաժեշտ երաշխիքը: ավանդների շուկա.

Գլուխ 2. Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատում

2.1. «TKPB» ԲԲԸ-ի գործունեության տնտեսական և կազմակերպչական բնութագրերը.

JSC Bank TKPB Tambov-ը ունիվերսալ տարածաշրջանային վարկային կազմակերպություն է, որը համապատասխանում է արագ զարգացող բանկային ծառայությունների շուկայի պահանջներին: ԲԲԸ «TCPB» բանկը ստեղծվել է Stroybank-ի Տամբովի տարածաշրջանային բաժանմունքի հիման վրա 1990 թվականին: Բանկի հիմնական խնդիրն է նպաստել Տամբովի մարզի տնտեսության զարգացմանը և բնակչության կյանքի որակի բարելավմանը: 2005 թվականից Տամբովկրեդիտպրոմբանկը ամեն տարի հաստատում է դինամիկ զարգացող բանկի իր կարգավիճակը: 30 մայիսի, 2012 թ «TKPB» ԲԲԸ-ն դարձել է դափնեկիր «TKPB» անվանակարգում. Լավագույն բանկտարածաշրջան» «Արծաթ» անվանակարգում։

Բանկի լրիվ պաշտոնական անվանումը ռուսերեն. Բաժնետիրական ընկերություն Բանկ «Tambovkreditprombank» Կրճատ անվանումը ռուսերեն. JSC Bank «TKPB»

Գրանցման համարը և ամսաթիվը պետական ​​գրանցումՌուսաստանի Բանկում՝ 1992 թվականի ապրիլի 27-ի թիվ 1312:

Հիմնական պետական ​​գրանցման համարը՝ 1026800000017։

Կանոնադրության դրույթները Դաշնային օրենքին համապատասխանեցնելու կապակցությամբ, 2014 թվականի մայիսի 5-ի «Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 1-ին մասի 4-րդ գլխում փոփոխություններ կատարելու և որպես ճանաչման մասին» Դաշնային օրենքը, թիվ 99-ФЗ. Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրական ակտերի որոշ դրույթների անվավեր», ներառյալ Բանկի անվանումը, Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի Մոսկվայի Կենտրոնական դաշնային շրջանի Գլխավոր տնօրինությունը 2015 թվականի դեկտեմբերի 14-ին.

– նոր հրատարակությունԲանկի կանոնադրություն;

– Բանկի նոր անվանումով բանկային գործառնություններ իրականացնելու 2015 թվականի դեկտեմբերի 4-ի թիվ 1312 ընդհանուր լիցենզիա.

Բանկն իրականացնում է բանկային ծառայությունների մատուցման աշխատանքներ` համաձայն որոշմամբ հաստատված կանոնադրության ընդհանուր ժողովբաժնետերեր (մասնակիցներ ) , ինչպես նաև լիցենզիաներին համապատասխան.

– Բանկային գործառնությունների համար 2008 թվականի հուլիսի 25-ի թիվ 1312 լիցենզիա, որը տրվել է Ռուսաստանի Բանկի կողմից ավանդներ ներգրավելու և թանկարժեք մետաղներ տեղաբաշխելու համար.

– Ավանդների ներգրավման և թանկարժեք մետաղների տեղաբաշխման թիվ 1312 լիցենզիա 04.12.2015թ. բանկի նոր անվամբ.

– Արժեթղթերի շուկայի դաշնային հանձնաժողովի կողմից տրված արժեթղթերի շուկայում պրոֆեսիոնալ մասնակցի լիցենզիաներ.

1. բրոքերային գործունեություն իրականացնելու համար թիվ 168-03481-100000 07.12.2000թ. (առանց գործողության ժամկետի);
2. 12/07/2000 թիվ 168-03584-010000 դիլերային գործունեության համար (առանց վավերականության ժամկետի);
3. դեկտեմբերի 7-ի թիվ 168-03679-001000 արժեթղթերի կառավարման գործունեություն իրականացնելու համար (առանց գործողության ժամկետի սահմանափակման).

– կողմից տրված արժեթղթերի շուկայում պրոֆեսիոնալ մասնակցի լիցենզիա Դաշնային ծառայությունֆինանսական շուկաներում, 2009 թվականի փետրվարի 13-ի թիվ 068-12030-000100 դեպոզիտար գործունեության իրականացման համար (առանց գործողության ժամկետի սահմանափակման):

Բանկը հանդիսանում է ավանդների ապահովագրման պետական ​​ծրագրի մասնակից, որը հաստատվել է 2003 թվականի դեկտեմբերի 23-ի «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» Դաշնային օրենքով հաստատված թիվ 117-FZ օրենքով: ԲԲԸ TKPB (ԲԲԸ) 2005 թվականի հունվարի 27-ին թիվ 507-ով ընդգրկվել է ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցող բանկերի ռեգիստրում:

Կանոնադրական կապիտալ JSC Bank TKPB-ն ձևավորվել է 117,500,000 ռուբլու չափով, բաժանված 116,500 միավորի: սովորական անվանական բաժնետոմսեր յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով, 847 հատ: արտոնյալ անվանական բաժնետոմսեր՝ անորոշ շահաբաժինով, յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով և 153 հատ: արտոնյալ անվանական բաժնետոմսեր՝ տարեկան 120 տոկոս շահաբաժինով, յուրաքանչյուրը 1000 ռուբլի անվանական արժեքով: Բանկի կանոնադրական կապիտալը կարող է ավելացվել կամ նվազել: Դուք կարող եք ավելացնել ձեր կապիտալը մեծացնելով անվանական արժեքըբաժնետոմսեր կամ լրացուցիչ բաժնետոմսերի տեղաբաշխում, բայց նվազեցվում է բաժնետոմսերի անվանական արժեքի կամ դրանց ընդհանուր քանակի կրճատմամբ, այդ թվում՝ բանկի կողմից տեղաբաշխված բաժնետոմսերի մի մասի ձեռքբերման և մարման միջոցով՝ «Դաշնային օրենքով» սահմանված կարգով. բաժնետիրական ընկերություններ«Բանկը Ռուսաստանի Դաշնության բանկային համակարգի մի մասն է:

«TKPB» ԲԲԸ-ի իրավաբանական հասցեն՝ 392000, Տամբով, փող. Սովետական ​​118.

Բանկի ցանցը բաղկացած է գլխամասային գրասենյակից, 12 լրացուցիչ գրասենյակներից, 2 գործառնական գրասենյակներից և դրամարկղից դուրս գտնվող երկու դրամարկղից: Բանկի գլխամասային գրասենյակը և 7 մասնաճյուղերը գործում են Տամբովում, 2-ը՝ Միչուրինսկում, 2-ը՝ Ռասկազովում, մեկական՝ Կոտովսկում, Ուվարովոյում, Կիրսանովում։ Գործող գրասենյակներ կան Մոսկվայում և Լիպեցկում։

Բանկի բաղկացուցիչ փաստաթուղթը նրա կանոնադրությունն է: Բանկը իրավաբանական անձ է։ Ունի անկախ հաշվեկշռով հաշվառված առանձին գույք, կարող է իր անունից իրականացնել և ձեռք բերել գույքային և անձնական ոչ գույքային իրավունքներ, կրել պարտականություններ, դատարանում լինել հայցվոր և պատասխանող, ունի կլոր կնիք, կնիք և իր անվանմամբ ձևաթղթեր. .

Կանոնադրության համաձայն՝ ԲԸ ՏԿՊԲ (ԲԸ) ապահովում է հետևյալը Բանկային ծառայություններ:

– կրթություն չունեցող իրավաբանական անձանց, անհատ ձեռնարկատերերի հաշիվների բացում և փակում իրավաբանական անձև ֆիզիկական անձինք ռուբլով և արտարժույթով: Հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ;

- իրավաբանական և ֆիզիկական անձանցից ավանդների ընդունում ռուսական արժույթով և արտարժույթով.

- իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց վարկավորում.

- արժույթի փոխանակման գործարքներ;

- իրականացում դրամական փոխանցումներ«Western Union» միջազգային համակարգի միջոցով, «Կոնտակտ» ցանցի միջոցով դրամական փոխանցումների ծառայություններ մատուցելով, «Անելիք» համակարգով, «Միգոմ», « Ոսկե թագ»;

– ծառայությունների դիմաց բանկոմատների միջոցով վճարումների ընդունում բջջային կապանհատներից;

- ֆիզիկական անձանցից կոմունալ վճարումների ընդունում.

– մասնավոր հաճախորդներին օգտագործման համար միջազգային և ռուսական վճարային համակարգերի բանկային քարտերի տրամադրում, աշխատավարձային քարտերի նախագծերի իրականացում։ Հաճախորդների հարմարավետության համար բանկը Տամբովում, Միչուրինսկում, Կոտովսկում և Ռասկազովոյում տեղադրել է VISA և MasterCard վճարային համակարգերի քարտերի սպասարկման տասնմեկ բանկոմատներ;

- հետ գործողություններ թանկարժեք մետաղներ;

– դրամական միջոցների և արժեքավոր իրերի անվտանգությունն ապահովելու նպատակով բանկային պահարանների (պահեստների) տրամադրում.

- բանկային երաշխիքի տրամադրում.

- հեռակառավարման տրամադրում բանկային ծառայություններ«Բանկ – հաճախորդ», «Ինտերնետ բանկինգ»;

- փոխանցումներ կատարել առանց ֆիզիկական անձանց անունից հաշիվ բացելու.

- գործարքներ արժեթղթերով.

Բանկի գործունեության առաջնահերթ ուղղությունը բնակչության կողմից ավանդներ ներգրավելն է: Ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցները որպես ավանդ ընդունելու աշխատանքներն իրականացվում են Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի թիվ 1312 ընդհանուր լիցենզիայի հիման վրա: Բանկը կարող է ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցներ ընդունել ավանդների մարման և վճարման պայմաններով` ցպահանջ, շտապ, ինչպես նաև այլ վերադարձի պայմաններով ներդրված ավանդներ:

Ցպահանջ ավանդը JSCB TKPB-ում (ԲԲԸ) անսահմանափակ պահպանման ժամկետով ավանդ է: Ընդունելություն լրացուցիչ ներդրումներ, ինչպես նաև ավանդների թողարկումն իրականացվում է պահպանման ողջ ժամանակահատվածում ավանդատուի հայեցողությամբ չափերով:

Ժամկետային ավանդները համարվում են որոշակի ժամկետով բանկում ներդրված ավանդներ: Ավանդների թողարկումն իրականացվում է ավանդների առանձին տեսակների համար Կանոնակարգին համապատասխան:

Ավանդների տոկոսները հաշվարկվում և վճարվում են համաձայն Քաղաքացիական օրենսգիրքՌԴ (հոդված 839), Ռուսաստանի Դաշնության Բանկի 1998 թվականի հունիսի 26-ի թիվ 39-P կանոնակարգը և ԲԲԸ TKPB (ԲԲԸ) կանոնակարգերը որոշակի տեսակի ավանդների համար: Տոկոսները հաշվարկվում են ավանդային միջոցները Բանկի կողմից ստանալու օրվան հաջորդող օրվանից մինչև ավանդատուին դրանք վերադարձնելու նախորդող օրը:

Հաճախորդի համար ավանդային հաշիվ է բացվում միայն այն դեպքում, եթե բանկը ստացել է բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերը և հաճախորդը նույնականացվել է Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան:

Ավանդների ընդունումն իրականացվում է հաշվի առնելով «Հանցագործությունից ստացված եկամուտների օրինականացման (լվացման) դեմ պայքարի և ահաբեկչության ֆինանսավորման մասին» դաշնային օրենքի պահանջները:

Ավանդներն ապահովագրվում են «Ռուսաստանի Դաշնության բանկերում ֆիզիկական անձանց ավանդների ապահովագրման մասին» դաշնային օրենքի համաձայն: Կատարվում է ավանդների փոխհատուցում Պետական ​​կորպորացիա«Ավանդների ապահովագրման գործակալություն».

ԲԲԸ TKPB բանկի ավանդատու կարող է լինել Ռուսաստանի Դաշնության ցանկացած քաղաքացի, ով լրացել է 14 տարեկան և անձնագիր: Օտարերկրյա քաղաքացիներև քաղաքացիություն չունեցող անձինք։ Հավաքագրված միջոցների (ավանդի) չափը սահմանափակված չէ:

Ավանդային հաշիվ բացելու համար ֆիզիկական անձինք, ովքեր Ռուսաստանի Դաշնության քաղաքացիներ են, բանկին տրամադրում են հետևյալ փաստաթղթերը.

• Անհատի անձը հաստատող փաստաթուղթ;
• Հարկային մարմնում գրանցման վկայական (առկայության դեպքում):

Ֆիզիկական անձինք՝ օտարերկրյա քաղաքացիները կամ քաղաքացիություն չունեցող անձինք լրացուցիչ տրամադրում են միգրացիոն քարտև (կամ) Ռուսաստանի Դաշնությունում մնալու (բնակվելու) իրավունքը հաստատող փաստաթուղթ:

Ավանդատուն առաջին անգամ Բանկ այցելելիս պետք է ծանոթանա առաջարկվող ավանդների պայմաններին, ընտրի ավանդի տեսակը, այդ մասին բանավոր հայտարարի` ներկայացնելով անձը հաստատող փաստաթուղթ և լրացնի հետևյալ փաստաթղթերը.

– բանկային ավանդի պայմանագիր 2 օրինակից.
– կանխիկացման անդորրագիր ավանդ կատարելիս.

Հաշվապահը հաշվի սերիական համար է հատկացնում՝ կախված ավանդի տեսակից՝ օգտագործելով ԱՀ: Տվյալների բազա մուտքագրվում են հետևյալ տվյալները՝ ներդրողի ազգանունը, անունը, հայրանունը, պայմանագրի համարը, ներդրողի անձը հաստատող փաստաթղթի տվյալները, հաշվի բացման ամսաթիվը, ընթացիկ տոկոսադրույքը, այնուհետև մուտքագրված գումարով բացվում է անձնական հաշիվ։ կանխավճարև տպագրվում է անդորրագրի պատվեր, որը ստորագրվում է ավանդատուի կողմից։

Պայմանագիրը պետք է ստորագրվի ավանդատուի և բանկի կառավարչի կողմից, իսկ կառավարչի ստորագրությունը վավերացված է բանկի կնիքով:

Ավանդի դիմաց բանկային հաշիվը փակելու հիմք է հանդիսանում բանկային ավանդի պայմանագրի դադարեցումը:

Իր գործունեության ընթացքում Բանկը առաջնորդվում է կանոնադրությամբ, Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությամբ և Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգերով.

1. Դաշնային օրենքը «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» 1990 թվականի դեկտեմբերի 2-ի թիվ 395-1, որը կարգավորում է վարկային կազմակերպությունների գրանցման և բանկային գործառնությունների լիցենզավորման կարգը.
2. «Հանցագործությունից ստացված եկամուտների օրինականացման (լվացման) և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի մասին» դաշնային օրենքը 2001 թվականի օգոստոսի 7-ի N 115-FZ.
3. Դաշնային օրենքը «մասին արժույթի կարգավորումեւ արժութային հսկողություն» 2003 թվականի դեկտեմբերի 10-ի N 173-FZ, որը կարգավորում է արժութային գործարքների իրականացման կարգը.
4. Ռուսաստանի Բանկի 2006 թվականի սեպտեմբերի 14-ի N 28-I «Բանկային հաշիվների, ավանդային հաշիվների բացման և փակման մասին» հրահանգը, որը կարգավորում է բանկային հաշիվների բացման և փակման կարգը.
5. Ռուսաստանի Բանկի 2006 թվականի մարտի 20-ի N 283-P կանոնակարգ «Վարկային հաստատությունների կողմից հնարավոր կորուստների համար պահուստների ձևավորման կարգի մասին».
6. Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգ «Ֆոնդերի փոխանցման կանոնների մասին» 2012 թվականի հունիսի 19-ի N 383-P.
7. Ռուսաստանի Բանկի այլ դրույթներ.

Արդյունքում կարելի է ասել, որ ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն գործում է ֆինանսական շուկայի բոլոր հատվածներում, ունիվերսալ տարածաշրջանային վարկային կազմակերպություն է և տրամադրում է ֆինանսական ծառայությունների լայն շրջանակ: Այնուամենայնիվ, բանկի առաջնահերթ խնդիրներից է ֆիզիկական անձանցից միջոցների հայթայթումը: Բնակչությունից ստացված ավանդները հանդիսանում են ԲԲԸ TKPB-ի ռեսուրսային բազայի ընդլայնման հիմնական աղբյուրը:

2.2. ԲԲԸ Բանկի TKPB-ի գործունեության գնահատում ավանդների ծառայությունների շուկայում

«TKPB» ԲԲԸ-ն բնակչությանը առաջարկում է ավանդների մրցունակ գիծ՝ տարբեր պայմաններով, որպեսզի բավարարի քաղաքացիների խնայողությունների և դրամական միջոցների ավելացման հարցում: Ռեսուրսային բազան մեծացնելու նպատակով բանկը կենտրոնացած է տարբեր թիրախային խմբերից միջոցներ ներգրավելու վրա՝ աշխատող քաղաքացիներ, թոշակառուներ, իրենց երեխաների ապագայի մասին հոգացող ծնողներ:Տամբովկրեդիտպրոմբանկ ԲԲԸ-ի ավանդների տեսակները ներկայացված են Աղյուսակ 1-ում:

Աղյուսակ 1. ԲԲԸ Բանկի TKPB ավանդները ֆիզիկական անձանց համար

Պահպանման ժամկետը			Տոկոսադրույք (տարեկան)					Կանխավճարի գումարը
1			2					3
«Տամբովի գայլ»
90 օր			7,85%					50000 ռուբ.
«Կենսաթոշակ» Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով, տոկոսները վճարվում են ավանդի ժամկետը լրանալուց հետո: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
270 օր	5,1%				չի սահմանափակվում.
«VIP ավանդ» Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով (առնվազն 3000 ռուբլի), ավանդի տոկոսները վճարվում են ժամկետի ավարտից հետո: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
30 օր	5,0%					10000 ռուբ.
«Կենսաթոշակ գումարած» Ավանդն ընդունվում է Ռուսաստանի Դաշնության Կենսաթոշակային ֆոնդից միջոցների անկանխիկ փոխանցումով համալրելու իրավունքով, տոկոսների վճարում յուրաքանչյուր 90 օրը մեկ: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսադրույքը չի փոխվում։
2 տարի	3,5%						10 ռուբլի
«Փողի տուփ» Ավանդն ընդունվում է առաջին 180 օրվա ընթացքում համալրման իրավունքով: Տոկոսները վճարվում են յուրաքանչյուր 90 օրը մեկ: Ավանդը վաղաժամկետ, մասնակի կամ ամբողջությամբ հանելու դեպքում առաջին 180 օրվա ընթացքում, տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով: Առաջին 180 օրացուցային օրերից հետո -5.0%
375 օր	8,50%						5000 ռուբլի
«Շտապ 181 օր». Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով, տոկոսները վճարվում են պահպանման ժամկետի ավարտին: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
181 օր		7,5 %			10000 ռուբլի
«Կենսաթոշակային ավանդ» Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով, տոկոսները վճարվում են յուրաքանչյուր 30 օրը մեկ: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
91 օր			7,85 %				3000 ռուբլի
181 օր			8,00 %				3000 ռուբլի
270 օր			8,25 %				3000 ռուբլի
360 օր			8,5 %				3000 ռուբլի
720 օր			9,0 %				3000 ռուբլի
«Շտապ 1800 օր». Ավանդը համալրվում է, տոկոսները վճարվում են 90 օրը մեկ: Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
1800 օր				0,01 %					10 ռուբլի
«Շտապ 270 օր». Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով (առնվազն 5000 ռուբլի), Տոկոսները վճարվում են պահպանման ժամկետի ավարտին: Եթե ​​պահման ժամանակահատվածում ավանդի վրա դեբետային գործարքներ չկան. լրացուցիչ խաղադրույք 0,5%. Ավանդի վաղաժամկետ դուրսբերման դեպքում տոկոսները հաշվարկվում են «Ցպահանջ» ավանդի տոկոսադրույքով:
271 օր				8,25 %					30,000 ռուբլի
Շտապ «Հաջողակ տարի» Ավանդն ընդունվում է համալրման իրավունքով, տոկոսները վճարվում են ավանդի ժամկետի ավարտին: Ավանդը մասնակի կամ ամբողջությամբ վաղաժամկետ հանելու դեպքում տոկոսադրույքը կախված է ավանդի պահպանման ժամկետից՝ մինչև 30 օր՝ 0,01%, 31 օրից մինչև 90 օր՝ 6%, 91 օրից մինչև 180 օր՝ 6,5%։ 181 օրից մինչև 270 օր՝ 7,5%, 271 օրից մինչև 360 օր՝ 8%; 361 օրից մինչև 370 օր՝ 8,5%։
Օր 370				8,5 %					10000 ռուբլի

Ֆիզիկական անձանց ավանդները տեղադրվում են 30-ից 1800 օր ժամկետով` ամսական և եռամսյակային տոկոսների վճարմամբ, ինչպես նաև ավանդի ժամկետի վերջում տոկոսների վճարմամբ: Ֆիզիկական անձանց ավանդների կառուցվածքի դինամիկան և փոփոխությունները՝ կախված պահպանման ժամկետից 01/01/2015-ից 01/01/2016 ժամանակահատվածում, ներկայացված են Աղյուսակ 2-ում:

Աղյուսակ 2. ԲԲԸ Բանկ TKPB ֆիզիկական անձանց ավանդների դինամիկան՝ կախված պահպանման ժամկետից 01/01/2016-ից 01/01/2015 թթ.

	01/01/2016 հազար ռուբլի:	01/01/2015 հազար ռուբլի:	Փոփոխություն, հազար ռուբ.	Փոփոխություն, %
1	2	3	4	5
Ֆիզիկական անձանց ավանդներ	1 502 185	1 391 515	110 670	7,95
Հաշիվներ	48 897	61 840	-12 943	-20,93
Մինչև 90 օր	41 544	36 257	5 287	14,58
Գործում է 91-ից 180 օր	278 543	143 737	134 806	93,79
Գործում է 181 օրից մինչև 1 տարի	593 629	655 176	-61 547	-9,39
1 տարուց 3 տարի ժամկետով	530 479	487 119	43 360	8,9
3 տարուց ավելի ժամկետով	9 093	7 386	1 707	23,11

Ընդհանուր առմամբ ֆիզիկական անձանց ավանդներն այս ժամանակահատվածում աճել են գրեթե 8%-ով։ Բնակչության համար ամենահայտնին ավանդներն են 91-ից 180 օր ժամկետով, փոփոխությունը կազմում է 134,806 հազար ռուբլի կամ 93,7%: Սա վկայում է այն մասին, որ այս ավանդների նկատմամբ ԲԲԸ TKPB բանկի տոկոսային քաղաքականությունն ամենագրավիչն է ֆիզիկական անձանց համար:

Ներկայումս բանկը գնալով ավելի մեծ տարածում է գտնում բնակչության շրջանում: Այս փաստը հաստատվում է ԲԲԸ TKPB-ի մասնաճյուղերում հաճախորդների թվի դինամիկայով և հաճախորդներից ներգրավված ավանդների ծավալի աճով: Անհատական ​​հաշիվների թիվը արագորեն աճում է: 2015 թվականի ավանդների դինամիկայի վերաբերյալ տվյալները ներկայացված են Հավելված 1-ում:

01/01/2016-ի դրությամբ Բանկի հաճախորդների բազան անհատ ավանդատուների 27365 հաշիվ է: Նախորդ տարվա համեմատ հաճախորդների թիվն աճել է 3.3%-ով։ Համեմատ 2014թ ավանդների ընդհանուր գումարն աճել է 551 հազար ռուբլով։ (19,86%)։ Ներգրավված ռեսուրսների կառուցվածքում ֆիզիկական անձանց միջոցները զբաղեցնում են 46.8%: Հաշվի առնելով TKPB ԲԲԸ-ի ավանդների դինամիկան, կարելի է նկատել բանկի ռեսուրսային ներուժի ավելացման միտում: Ավանդների լայն տեսականի, վճարման հավելյալ տարբերակները և գործառնական հարմար եղանակները չէին կարող չառաջացնել հաճախորդների թվի արագ աճ:

Այսպիսով, կարելի է եզրակացնել, որ ֆիզիկական անձանց ավանդները ռեսուրսային բազայի հիմնական աղբյուրներից են։ Բանկը տարեկան ավելացնում է տնային տնտեսությունների ավանդների ծավալը։ Այդ նպատակով բանկն իրականացնում է գովազդային արշավներ և առաջարկներ շահավետ պայմաններավանդատուների համար ներդրվում են նոր տոկոսադրույքներ.

2.3. ԲԲԸ TKPB (ԲԲԸ) ավանդային պորտֆելի վերլուծություն

Ֆիզիկական անձանցից միջոցներ ներգրավելու միջոցով ռեսուրսների բազայի ընդլայնումը բանկի առաջնահերթություններից է։

2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ ֆիզիկական անձանց ապահովագրված ավանդները բանկում ընդհանուր առմամբ աճել են 160,2 մլն ռուբլով, հարաբերական արտահայտությամբ՝ 14,3%-ով և կազմել 1280,1 մլն ռուբլի (2014թ.՝ 1119, 9 մլն ռուբլի): Այս աղբյուրի տեսակարար կշիռը բանկի ընդհանուր պարտավորությունների մեջ փոքր-ինչ նվազել է (2014թ. հունվարի 1-ի դրությամբ 33,8%-ից մինչև 2016թ. հունվարի 1-ի դրությամբ 33,3%-ի):

Տամբովի մարզի վարկային հաստատությունների և ԲԲԸ Բանկի TKPB ընդհանուր առմամբ 2015 թվականի անհատական ​​ավանդների աճի համեմատական ​​տեմպերը ներկայացված են Գծապատկեր 4-ում:

Գծապատկեր 4. Ֆիզիկական անձանց ավանդները Տամբովի մարզի վարկային հաստատությունների և ԲԲԸ բանկի TKPB-ի կողմից: 2015 թվականի համար, %

Վերոնշյալ տվյալներից պարզ է դառնում, որ 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակում Տամբովկրեդիտպրոմբանկի աճի տեմպերը 4,8%-ով գերազանցել են տարածաշրջանի աճի տեմպերը: Բանկի աճի տեմպը կազմում է 116,2%, Տամբովի մարզում` 111,4%: Բանկը մշտապես վերահսկում է անհատական ​​ավանդները և դրանց տոկոսադրույքները: Մոնիտորինգի արդյունքների հիման վրա պարզվել է, որ 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակի համար ԲԲԸ Բանկ TKPB-ի համար առաջարկված տոկոսադրույքների աճի տեմպը Տամբովի մարզում գտնվող այլ շրջանների բանկերի ստորաբաժանումների կողմից: Այսպես, Express-Volga Bank-ն առաջարկել է տոկոսադրույքներ 8,5-ից մինչև 11%, Home Credit Bank-ը 10-ից 11%, Orient Express Bank, TRUST Bank-ը մինչև 11%:

Սբերբանկի, Ռոսսելխոզբանկի, Պրոմսվյազբանկի, ՎՏԲ-24-ի տոկոսադրույքները չեն գերազանցել ԲԲԸ TKPB բանկի առաջարկած դրույքաչափերը:

2014 թվականին JSC Bank TKPB-ի միջին կշռված տոկոսադրույքները չեն գերազանցել ավանդների ամենամեծ ծավալը ներգրավող տասը խոշոր վարկային հաստատությունների ռուբլով ավանդների միջին տոկոսադրույքը: Տոկոսադրույքի փոփոխությունների դինամիկայից պարզ է դառնում, որ այս ցուցանիշը աճի միտում ունի։

Տնային տնտեսությունների ավանդների ծավալը և դրանց մասնաբաժինը ըստ կառուցվածքային ստորաբաժանումների բնութագրվում է Աղյուսակ 3-ում բերված տվյալներով:

Աղյուսակ 3. Ֆիզիկական անձանց ավանդների ծավալը և մասնաբաժինը ըստ ԲԲԸ Բանկ TKPB ստորաբաժանումների.

	01.01.2015				01.01.2016		Շեղում 01/01/2015 թ
	Ավանդների ծավալը, (հազար ռուբլի)			Բաժնետոմս ընդհանուր ծավալով, (%)	Ավանդների ծավալը, (հազար ռուբլի)	Բաժնետոմս ընդհանուր ծավալով, (%)	Ավանդների ծավալը, (հազար ռուբլի)	Բաժնետոմսեր ընդհանուր ծավալով (+/-), %
1	2			3	4	5	6	7
Կենտրոնական գրասենյակ	489434			38,2	443561	39,6	+45873	-1,4
Մոսկվայի օպերատիվ գրասենյակ		142115	11,1		137477	12,3	+4638	-1,2
1		2	3		4	5	6	7
Դ/օ Միչուրինսկի		187051	14,6		153102	13,7	+33049	+0,9
Դ/օ սովետ		67787	5,3		61364	5,5	+6423	-0,2
Դ/օ «Գալա-Բանկ»		86136	6,7		74965	6,7	+11171	0,0
Դ/օ թիվ 1 Կոտովսկ		52398	4,1		55340	4,9	-2942	-0,8
ՀԴՄ դրամարկղից դուրս		33793	2,6		29070	2,6	+4723	0,0
Դ/օ Ուվարովսկի		64970	5,1		42286	3,8	+22684	+1,3
Դ/օ Յուժնի		31753	2,5		28118	2,5	+3635	0,0
D/o No 2 Rasskazovo		5968	0,6		3934	0,3	+2034	+0,3
D/o No 3 Rasskazovo		37671	2,9		31815	2,8	+5856	+0,1
Դ/ժ թիվ 4		53374	4,2		50024	4,5	+3350	-0,3
Դ/ժ թիվ 5		4235	0,3		2264	0,2	+1971	+0,1
Դ/օ թիվ 6 Կիրսանով		6635	0,5		4402	0,4	+2233	+0,1
Դ/ժ թիվ 7		16809	1,3		2243	0,2	+14566	+1,1
Ընդամենը		1280129	100		1119964	100	+160165	X

Ինչպես երևում է ներկայացված տվյալներից, ըստ բանկային ստորաբաժանումների ավանդների տեսակարար կշիռը փոքր-ինչ փոխվել է։ Ֆիզիկական անձանց ավանդների հիմնական բաժինը բաժին է ընկնում գլխամասային գրասենյակին՝ 38,2%:

Տնային տնտեսությունների ավանդների մնացորդներն ըստ ներգրավման պայմանների բնութագրվում են հետևյալ տվյալներով (Աղյուսակ 4).

Ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդների կառուցվածքում ամենամեծ աճը ֆոնդերում է 181 օրից մինչև 1 տարի ժամկետով։ Տարվա ընթացքում դրանց ծավալն աճել է 1,2 անգամ կամ 105,9 մլն ռուբլի։ Նշված ժամանակահատվածի մասնաբաժինը հավաքագրված ընդհանուր գումարում նույնպես աճել է 43,6-ից մինչև 46,6%:

Աղյուսակ 4. Ֆիզիկական անձանց ավանդների մնացորդներն ըստ ներգրավման պայմանների

Անուն	01.01.16, (հազար ռուբլի):	Տարածել, %		01.01.15, (հազար ռուբլի):	Տարածել, %	Աճի տեմպը 01/01/15-ից սկսած, %
1	2	3	4		5		6
42301 «Ավանդներ և ֆիզիկական անձանցից ըստ պահանջի ներգրավված այլ միջոցներ»	18822	1,5	13467		1,2		139,7
42302 «Ավանդներ և ֆիզիկական անձանցից մինչև 30 օր հանգանակված այլ միջոցներ»	0	0	0		0		0
42303 «31-ից մինչև 90 օր ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդներ և այլ միջոցներ».	19726	1,5	41598		3,7		47,4
42304 «91-ից մինչև 180 օր ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդներ և այլ միջոցներ»	1444477	11,3	142779		12,7		101,2
42305 «Ավանդներ և ֆիզիկական անձանցից ներգրավված այլ միջոցներ 181 օրից մինչև 1 տարի ժամկետով»	594304	46,4	488349		43,6		121,7
42306 «1-ից 3 տարի ժամկետով ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդներ և այլ միջոցներ».	429233	33,5	372035		33,2		115,4
42307 «3 տարին գերազանցող ժամկետով ֆիզիկական անձանցից ներգրավված ավանդներ և այլ միջոցներ».	8491	0,7	11711		1,0		17,0
40817 «Ֆիզիկական անձանց մնացորդները բանկային քարտերի վրա»	64747	5,1	49867		4,4		129,8
40820 «Ոչ ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց հաշիվներ»	212	0	47		0		0
42601 «ոչ ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց կողմից ըստ պահանջի ներգրավված ավանդներ և այլ միջոցներ»	4	0	2		0		0
42606 «Ոչ ռեզիդենտ ֆիզիկական անձանց ավանդներ և ներգրավված այլ միջոցներ 1-ից 3 տարի ժամկետով».	112	0	103		0		0
Ընդհանուր անհատներ	1280129	100	1119964		100		X

1-ից 3 տարի ժամկետով ներգրավված ավանդներն աճել են 15.4%-ով, իսկ ֆիզիկական անձանց ավանդների ընդհանուր ծավալում դրանց մասնաբաժինը մնացել է գրեթե անփոփոխ՝ 33.5%:

91-ից 180 օր մարման ժամկետով տնային տնտեսությունների ավանդների տեսակարար կշիռը նվազել է և կազմել 11,3%: Բաժնետոմսի նվազում կա 2,2-ով, իսկ ավանդների ծավալը՝ 21,9 մլն ռուբլով։ 31 օրից մինչև 90 օր ժամկետով:

Ֆիզիկական անձանց միջոցների մնացորդը (40817 հաշիվ) 2016 թվականի հունվարի 1-ի դրությամբ 2015 թվականի հունվարի 1-ի համեմատ աճել է 14,9 միլիոն ռուբլով: Բանկային քարտերով տնային տնտեսությունների միջոցների դեկտեմբեր ամսվա ներհոսքը 29,8%-ով գերազանցել է նախորդ տարվա ցուցանիշը։

Աշխատավարձային նախագծեր չեն բացվել 2015թ.

Ֆիզիկական անձանց համար առաջարկելով ավանդների լայն ընտրանի՝ ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն վարում է բանկին վստահված միջոցների հուսալիության և ապահովության քաղաքականություն:

ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն ավանդներ է ընդունում հաճախորդների կարիքներին հնարավորինս մոտ պայմաններով.

– ցպահանջ ավանդ՝ տոկոսների տարեկան կապիտալացման պայմանով.

– Ժամկետային ավանդների 27 տեսակներ, այդ թվում՝

2 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների եռամսյակային վճարման պայմանով.

6 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների ամսական կապիտալիզացիայի պայմանով.

2 տեսակ՝ հաշվեգրված տոկոսների եռամսյակային կապիտալիզացիայի պայմանով.

16 տեսակ` բանկային ավանդի պայմանագրի ժամկետի ավարտից հետո տոկոսների հաշվարկման պայմանով.

- ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվները ռուբլով.

– միջազգային վճարային համակարգերի բանկային քարտերի օգտագործմամբ հաշվարկների հաշիվներ, այդ թվում՝ աշխատավարձային նախագծերի շրջանակներում:

IN հաշվետու ժամանակաշրջանԲանկն ուներ բավարար քանակությամբ վարկային ռեսուրսներ՝ կատարելու Ռուսաստանի Բանկի պահանջները՝ գնահատելու տնտեսական իրավիճակը, ապահովելու կայունություն՝ այն բավարար ճանաչելու ավանդների ապահովագրման համակարգին մասնակցելու և ֆիզիկական անձանց հետագա վարկավորման համար:

Այնուամենայնիվ, ավանդների արտահոսքից խուսափելու նպատակով Բանկի Խորհուրդը որոշում է կայացրել տոկոսադրույքները փոխել 28.02.2015թ., 22.05.2015թ., 04.06.2015թ., 13.08.2015թ., 09. 07/201.բնակչության համար ավելի բարձր տոկոսադրույքներով ավանդների նոր տեսակներ.

Տարվա վերջում ավանդի չափը տատանվում է 100-ից 400 հազար ռուբլի: աճել է 6,5%-ով (մինչև 400,9 հազար ռուբլի), 400-ից մինչև 700 հազար ռուբլի։ – 21,5%-ով (մինչև 293,9 հազար ռուբլի), 700-ից մինչև 1 միլիոն ռուբլի: – 14,5%-ով (մինչև 151,6 հազար ռուբլի), ավելի քան 1 միլիոն ռուբլի: – 14,9%-ով (մինչև 301,3 հազար ռուբլի):

Ավանդների աճը մոտ առավելագույն գումարըապահովագրական հատուցում, ցույց է տալիս ապահովագրական համակարգի ակտիվ ազդեցությունը բնակչության խնայողությունների վարքագծի վրա: Արդյունքում, մինչև տարեվերջ ավանդների մասնաբաժինը ավելի քան 400 հազար ռուբլի է: մինչև 700 հազար ռուբլի: ավելացել է ավանդների ընդհանուր ծավալի 21,6-ից մինչև 23,0%՝ ավելի քան 700 հազար ռուբլի: աճել է 35,2%-ից մինչև 35,4%:

Բանկային ավանդային պայմանագրերի հիման վրա ներգրավված ֆիզիկական անձանց միջոցները սահմանվում են որպես ապահովագրության ենթակա ավանդներ և ներառվում են ապահովագրավճարների հաշվարկային բազայում:

01.01.2016թ.-ի դրությամբ կնքվել է ժամկետային ավանդների 6349 և ցպահանջ 21016 պայմանագիր, իսկ 01.01.2015թ.-ի դրությամբ՝ 5761 ժամկետային և 20788 ցպահանջ պայմանագիր:

Ավանդների ապահովագրման համակարգ մուտք գործելու պահից փոխանցվող գումարը ապահովագրավճարԳործակալությանը կազմել է 23,090,6 հազար ռուբլի, այդ թվում՝ փոխանցված 1,171,6 հազար ռուբլի: 2015 թվականի 4-րդ եռամսյակի համար

ԲԲԸ Բանկ TKPB բիզնես պլանը նախատեսում է վարկային պորտֆելի ավելացում, համապատասխանաբար, դա կպահանջի լրացուցիչ ռեսուրսներ, որոնց աճը նույնպես նախատեսված է։

Արդյունքում, կարելի է ասել, որ բանկի հիմնական խնդիրն է ռեսուրսների ներգրավման ոլորտում պահպանել և ավելացնել բանկի կողմից մատուցվող ծառայությունների ծավալը հաճախորդների բանկային շուկայում, ինչպես նաև որոշելիս հաճախորդների միջև երկարաժամկետ նախապատվություններ ձևավորել. միջոցների տեղաբաշխման պայմանները.

Ակտիվ գործառնությունների ընդլայնման, տնտեսության իրական հատվածում ներդրումներ կատարելու և սեփական տոկոսադրույքների ռիսկերը նվազեցնելու համար ռեսուրսային բազա ստեղծելու համար բանկը ռեսուրսային բազա ձևավորելիս իր հիմնական առաջնահերթություններն է համարում. ռեսուրսների ընդհանուր արժեքը, ռեսուրսների ներգրավման կառուցվածքի օպտիմալացում:

Բանկի սակագնային քաղաքականությունը ուղղված է հաճախորդների լայն շրջանակի համար և ապահովում է ճկունություն ներգրավվածների համար վճարների սահմանման հարցում: դրամական միջոցներ, ավանդների և տեղաբաշխված միջոցների տոկոսադրույքների լայն ընտրանի։

Գլուխ 3.Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավման ուղիները

3.1. ԲԲԸ TKPB բանկի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ

Առևտրային բանկերի առջև ծառացած խնդիրներից մեկը բանկի կարիքները բավարարող օպտիմալ ռեսուրսային բազայի ձևավորման խնդիրն է։

Ռեսուրսային բազան ուղղակիորեն ազդում է առևտրային բանկի իրացվելիության և վճարունակության վրա: Եկամտի չափը, որը ստանում է առևտրային բանկը, խստորեն կախված է այն ռեսուրսների չափից, որոնք բանկը ձեռք է բերում շուկայում տարբեր ռեսուրսների և, մասնավորապես, ավանդների համար: Սա բանկերի միջև մրցակցություն է առաջացնում ռեսուրսներ ներգրավելու համար:

Ռեսուրսային բազայի ձևավորումը՝ ներառյալ նոր հաճախորդների ներգրավումը անբաժանելի մասն էառևտրային բանկի ակտիվների և պարտավորությունների ճկուն կառավարում: Պարտավորությունների արդյունավետ կառավարումը ենթադրում է գրագետ ավանդային քաղաքականության իրականացում: Գործունեության այս ոլորտի առանձնահատկությունն այն է, որ պասիվ գործառնությունների առումով բանկի ընտրությունը սովորաբար սահմանափակվում է հաճախորդների որոշակի խմբի վրա, որին այն շատ ավելի ուժեղ է կապված, քան վարկառուներին:

Ներկայումս բանկային մրցակցության զարգացումը հանգեցնում է որոշակի հաճախորդների հետ սերտ կապերի: Եթե ​​այս հաճախորդների շրջանակը նեղ է, ապա բանկի կախվածությունը նրանցից շատ մեծ է։ Հետևաբար, ռեսուրսների բազան ուժեղացնելու համար առևտրային բանկերին անհրաժեշտ է հավասարակշռված ավանդային քաղաքականություն՝ հավասարակշռված ժամկետներով, ծավալներով և տոկոսադրույքներով։

Ռեսուրսային ներուժը և հաճախորդ ԲԲԸ TKPB-ն ընդլայնելու համար անհրաժեշտ է հնարավորինս բարելավել ավանդային քաղաքականությունը: Ավանդային քաղաքականությունն առաջին հերթին պետք է ուղղված լինի հաճախորդների տարբեր խմբերի համար հասանելի ավանդների ցանկի ընդլայնմանը, ինչպես նաև նրանց հարմարության համար ծառայությունների նոր տեսակների ներդրմանը:

ԲԲԸ TKPB բանկի ավանդային քաղաքականությունը պետք է հաշվի առնի քաղաքացիների բոլոր սոցիալական և տարիքային խմբերի կարիքները՝ աշխատող և թոշակառուներ, երիտասարդներ և միջին տարիքի մարդիկ, ինչպես նաև պետք է նախատեսված լինի ինչպես բնակչության ցածր եկամուտ ունեցող խավերի, այնպես էլ մարդկանց համար: միջին և բարձր եկամուտների մակարդակ.

ԲԲԸ TKPB-ում ավանդային ծառայություններ ստանալու նկատմամբ ֆիզիկական անձանց հետաքրքրությունը մեծացնելու համար կարող են օգտագործվել հետևյալ գործիքները.

• բնակչության տարբեր սոցիալական խմբերին ուղղված ավանդների ցանկի ընդլայնում.
• նախապես տոկոսներ ստանալու հնարավորություն;
• աշխատավարձային նախագծերի ներդրում;
• ստանալ նպաստներ, բոնուսներ և զեղչեր Բանկի հետ մշտական ​​համագործակցությամբ.
• ԲԲԸ TKPB-ի գովազդային քաղաքականության բարելավում;
• «Առցանց ավանդ» ծրագրի իրականացում։

Ֆիզիկական անձանց ավանդների ավելացման նպատակով ԲԲԸ TKPB բանկը կարող է առաջարկել «Սեզոնի հիթ» նոր տեսակի ավանդի բացում հետևյալ պայմաններով` պահպանման ժամկետը 370 օր, տոկոսադրույքը տարեկան 11%, համալրման իրավունքով: , նվազագույն կանխավճարի չափը 10 հազար ռուբլի:

Երիտասարդ սերնդին ավանդատուների թվին ներգրավելու համար ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն պետք է մշակի «Երիտասարդություն» ավանդ՝ ուղղված բնակչության այս սոցիալական խմբին:

Այս ներդրման համար առաջարկվում է ներդնել հետևյալ պայմանները.

- նվազագույն գումարը 2000 ռուբլի;

- ավանդի պահպանման ժամկետը 5 տարի է.

– տարեկան տոկոսադրույքը – 11%;

- տարիքային սահմանափակում 18-ից 23 տարեկան.

Այս տեսակի ավանդների համար ավանդատուների հոսք ապահովելու համար նպատակահարմար է ներդնել խթաններ, որոնք գրավիչ կլինեն երիտասարդ բնակչության շրջանում: Սա կարող է զեղչ լինել գնացքի տոմս գնելիս կամ գրախանութներից գիտական ​​գրականություն գնելիս: Այս արտոնությունները ուժի մեջ կլինեն միայն այն դեպքում, եթե ծառայությունների համար վճարվում են այս ավանդի վրա գտնվող միջոցներով և պահվում են առնվազն մեկ ամբողջական պահեստավորման ժամկետով:

Կենտրոնանալով երիտասարդ բնակչություն, կարող եք մուտքագրել «Ուսանողական» ներդրումը, որի թիրախային լսարանը կլինեն Տամբով քաղաքի ուսանողները։ Այս ավանդի համար նվազագույն գումարը 1000 ռուբլի է, ավանդի ժամկետը 181-ից 1095 օր է: Տոկոսադրույքը կկազմի 7,5 – 8,5% տարեկան։ Այս ավանդի գրավչությունը կարող է լինել այն, որ հաշվեգրված տոկոսները կարող են փոխանցվել համալսարանի ուսման վարձերին:

Ավանդային քաղաքականության բարելավման շրջանակներումԲԲԸ TKPB-ն կարող է հաճախորդներին առաջարկել մի շարք ավանդներ բարձր մակարդակեկամուտը։ Օրինակ՝ «Պրեմիում» ավանդ, որի առանձնահատկությունը կլինի անձնական սպասարկումը, անձնական մենեջերի ծառայությունները, ով շուրջօրյա խնդիրներ է լուծում։ ֆինանսական դժվարություններձեր հաճախորդը, սա հնարավորություն է «կանչով» գալ բանկ, առանց մասնաճյուղերում հերթ կանգնելու, սա հաճախորդների սպասարկման տարբեր ծառայություններին հասանելիություն է: . Պրեմիում ավանդի համար ավանդը հնարավոր է համալրել բացման օրվանից 60 օրվա ընթացքում: «Պրեմիումը» բանկային ավանդների մեջ ամենաբարձր տոկոսադրույքով ավանդ է՝ ամսական տոկոսավճարներով և դրանց կապիտալացման հնարավորությամբ:

«TKPB» ԲԲԸ-ն (ԲԲԸ) պետք է նաև առաջարկի ավանդային պրոդուկտներ, որոնք ուղղված են ավանդատուների բնակարանների, խոշոր գնումների, կրթության, զբոսաշրջության և հանգստի համար վճարումների բավարարմանը: Ցանկալի է մշակել «Պրոֆեսոր» ավանդ՝ Տամբովի համալսարանների ուսուցիչների համար նախատեսված ավանդային պրոդուկտ: Տոկոսադրույքը 6–10% է, տրամադրվում է նաև մասնակի կանխիկացում՝ հավելավճարների գումարի 20%-ը։

«Ընտանիք +» ավանդը մշակելիս կներգրավվեն մի խումբ անձինք, ովքեր բանկ դիմելու պահին ունեն մինչև 18 տարեկան երեխաներ։ Այս տեսակի ավանդների տոկոսադրույքը կարող է տատանվել տարեկան 7-ից մինչև 10%:

«TKPB» ԲԲԸ-ի ավանդային քաղաքականության բարելավման և ավանդային ծառայությունների նկատմամբ հաճախորդների հետաքրքրությունը բարձրացնելու ևս մեկ միջոց կարող է լինել կանխավճարով ներդրված ավանդների տոկոսների վճարումը` գնաճային կորուստները փոխհատուցելու նպատակով: Այս դեպքում ներդրողը որոշակի ժամկետով միջոցներ տեղադրելիս անմիջապես ստանում է իրեն հասանելիք եկամուտը։ Այնուամենայնիվ, երբ վաղաժամկետ դադարեցումբանկային ավանդի պայմանագրով, բանկը կվերահաշվարկի ավանդի տոկոսագումարները և վճարված ավելցուկային գումարները կհանվեն ավանդի գումարից:

ԲԲԸ TKPB-ում ավանդների մասին անհրաժեշտ տեղեկատվությունը հաճախորդների համար արագացնելու և հեշտացնելու համար խորհուրդ է տրվում ստեղծել հաճախորդների սպասարկման ծառայություն, որի օգնությամբ պոտենցիալ ավանդատուն կարող է անվճար ստանալ հասանելի ավանդային ապրանքների վերաբերյալ ամբողջ տեղեկատվությունը: անվճար հեռախոսով: Այս ծառայության առկայությունը կնվազեցնի ավանդատուներին անմիջապես բանկի գրասենյակում սպասարկելու համար ծախսվող ժամանակը և արդյունքում կներգրավի նոր ավանդատուներ սոցիալական տարբեր խմբերից:

Միևնույն ժամանակ, բանկը պետք է մշտապես կենտրոնանա իր գովազդային քաղաքականության վրա, ինչը նրան կդարձնի արդյունավետ գործիք հաճախորդների բազայի ձևավորման համար։ Յուրաքանչյուրը մրցակցային առավելությունբանկը և յուրաքանչյուր նոր ավանդային պրոդուկտ պետք է հայտնի և հասկանալի լինի հաճախորդներին, հեշտությամբ համեմատելի լինի, ինչպես նաև բարենպաստորեն համեմատվի մրցակիցների առաջարկների հետ:

Ներկայումս բանկերն ակտիվորեն առաջարկում են առցանց ավանդներ։ Դրանում նրանց աջակցում են հաճախորդները, ովքեր, խնայելով ժամանակ գրասենյակ այցելելիս, օգտվում են հեռակա կարգով ներդրող դառնալու հնարավորությունից:

Ավանդային քաղաքականության բարելավման ևս մեկ մեխանիզմ«TKPB» ԲԲԸ Բանկ կարող է ծառայել«Առցանց ավանդ» ծրագրի իրականացում։ Դա անելու համար բավական է, որ ապագա ներդրողը ունենա բաց հաշիվ և մուտք դեպի ինտերնետ բանկինգ JSC Bank TKPB: Օգտագործելով այս ծրագիրը, դուք կարող եք բացել ցանկացած ավանդ ավանդների ընթացիկ տողից: Հաճախորդների համար այս ծրագրի առավելություններն ակնհայտ են՝ ժամանակ խնայելով գրասենյակ այցելելու և ավանդների բացման համար հնարավորինս հարմարավետ դարձնելու համար՝ աշխատավայրում, տանը կամ նույնիսկ արձակուրդի ժամանակ: Չնայած այս ծառայության հեռավոր բնույթին, ավանդ բացելու մասին պայմանագիրը պահվում է բանկի մասնաճյուղում, և հաճախորդը կարող է վերցնել այն գրասենյակ իր առաջին այցելության ժամանակ: Առցանց ավանդ բացելու միակ պայմանը կլինի այն, որ այս ծառայությունից կարող են օգտվել միայն այն հաճախորդները, ովքեր արդեն ունեցել են ավանդ բացելու դրական փորձ JSC Bank TKPB-ում:

Այսպիսով, ԲԲԸ TKPB-ի ավանդային քաղաքականության բարելավմանն ուղղված միջոցառումներ մշակելիս պետք է առաջնորդվել դրա օպտիմալացման որոշակի չափանիշներով, որոնց թվում կարելի է առանձնացնել հետևյալը.

• ավանդային պորտֆելի բաժանում (ըստ հաճախորդների);
• տարբերակված մոտեցում հաճախորդների տարբեր խմբերի նկատմամբ;
• բանկային ապրանքների և ծառայությունների մրցունակություն.

Եզրափակելով, կարելի է ասել, որ յուրաքանչյուր բանկ մշակում է իր ավանդային քաղաքականությունը՝ որոշելով ավանդների տեսակները, դրանց ժամկետներն ու տոկոսները, ավանդային գործառնություններ իրականացնելու պայմանները՝ հենվելով իր գործունեության առանձնահատկությունների վրա և հաշվի առնելով գործոնը: մրցակցություն այլ բանկերի կողմից և տնտեսությունում տեղի ունեցող գնաճային գործընթացները։

3.2. «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի մշակում ԲԲԸ TKPB բանկի համար

Ներկայումս գտնվում է բանկային հատվածԿան հսկայական թվով ավանդներ, որոնք ուղղված են բացարձակապես բոլոր սոցիալական խմբերի բնակչության կարիքները բավարարելուն։ Սակայն Ռուսաստանում այսօր միայն որոշ վարկային կազմակերպություններ են տրամադրում նպատակային ավանդներ երեխաների համար։ Նրանք կարող են բացվել, օրինակ, Zenit Bank, Alfa-Bank, PJSC SDM - Bank: Մանկական ավանդների համար վարկային հաստատությունների առաջարկած պայմանները շատ տարբեր են: Այսպիսով, որոշ բանկեր նման ավանդներ բացում են միայն մինչև 14 տարեկան երեխաների անունով, իսկ մյուսները՝ մինչև երեխայի 18 տարին լրանալը։ Ավանդի ժամկետը կարող է լինել մեկ տարի կամ հինգ տարի: Որոշ բանկերում ավանդի նվազագույն չափը սահմանվում է 1000 ռուբլի, իսկ մյուսներում՝ 100 հազար: Բանկերի տոկոսադրույքի քաղաքականությունը շուկայում նույնպես միանշանակ չէ, մանկական ավանդների տոկոսադրույքը տատանվում է տարեկան 5%-ից մինչև 9%: Այս տեսակի ավանդները համալրվում են: Ավանդի վրա դեբետային գործարքներ կատարելու հնարավորությունն առաջարկում են նվազագույն թվով բանկեր: Որպես կանոն, ավանդը ավտոմատ կերպով երկարացվում է մինչև երեխայի չափահաս դառնալը կամ 14 տարեկանը:

Երեխայի ավանդը բացվում է ծնողի (խնամակալի) կամ մերձավոր ազգականի կողմից հօգուտ երեխայի: Հաճախորդը, ով բացել է նման ավանդ, կոչվում է ավանդատու: Նա ունի ավանդատուի բոլոր իրավունքները, քանի դեռ երեխան դրանք չի ներկայացրել ավանդին։ Անչափահասը ավանդատու կարող է դառնալ 14 տարին լրանալուց հետո:

Քանի որ ԲԲԸ TKPB-ն պարբերաբար վերանայում է իր ավանդային քաղաքականությունը և, մրցակիցներից հետ մնալով, ձգտում է բարելավել ավանդների ապրանքային գիծը, դրանով իսկ փոխելով տոկոսադրույքները, պետք է դիտարկել հաճախորդների ներգրավման այնպիսի միջոց, ինչպիսին է նոր, ոչ ստանդարտ ավանդի ներդրումը: արտադրանք «Ավանդ ապագայում».

Երեխայի համար ավանդի հիմնական առավելությունները կլինեն.

• Այս ապրանքը կապահովի երեխայի չափահաս կյանքի սկիզբը չափահաս դառնալուց հետո.
• Ավանդ կարող են բացել և՛ ծնողներից մեկը, և՛ խնամակալը.
• Ավանդը համալրելու հնարավորություն;
• Երեխաների ավանդային հաշվի համալրումների քանակը սահմանափակ չէ.
• Լավ տոկոսադրույք;
• Չափահաս դառնալուց հետո երեխան հնարավորություն է ստանում ինքնուրույն տնօրինել կուտակված գումարը։

Մանկական ավանդներն ունեն նաև թերություններ, այն է, որ դրանց տոկոսադրույքը սովորաբար 0,5-1%-ով ցածր է ժամկետային ավանդների համեմատ։ Այնուամենայնիվ, սա միանշանակ ավելի լավ է, քան ձեր խնայողությունները պահելն առանց դրանք ավելացնելու հնարավորության: Օգտագործելով մանկական ավանդը՝ երեխան արդեն կունենա բավականին մեծ կապիտալ, որի շնորհիվ կարող է կրթություն ստանալ կամ բացել սեփական բիզնեսը։ Բացի այդ, նա կսովորի խելամտորեն տնօրինել իր գումարները, ինչը կօգնի հետագայում ճիշտ տնօրինել իր միջոցները։

Ավանդի առավելությունները.

- տոկոսների կապիտալացում;

– Համալրման հնարավորություն։

ԲԲԸ TKPB-ում «Ներդրումներ ապագայում» ամենագրավիչ ավանդային պրոդուկտը մշակելու համար մենք կհաշվարկենք, թե որքան կլինի վերջնական գումարը, եթե հաճախորդը 2 տարի ժամկետով ավանդ դնի 10,000 ռուբլի առավելագույնը 9% տոկոսադրույքով Ռոսսելխոզբանկում և 9,5%: տարեկան PJSC Sovcombank-ում:

Այս հաշվարկները պետք է իրականացվեն՝ օգտագործելով բարդ տոկոսների հաշվարկման բանաձևը.

SUM=X*(1+%) n (1)

Որտեղ է SUM-ը – վերջնական գումար;

X - սկզբնական գումար;

% – տարեկան տոկոսադրույք / 100;

n – ժամանակաշրջանների քանակը, տարիները (ամիսներ, եռամսյակներ):

Համեմատական ​​բնութագրերԱվանդի վերադարձը ներկայացված է Աղյուսակ 5-ում:

Աղյուսակ 5. Ավանդների շահութաբերության համեմատական ​​բնութագրերը

Այս բանկերի առաջարկն ի սկզբանե ուղղված է սպառողների բավականին սահմանափակ հատվածին։ Առաջարկվող ավանդների եկամտաբերությունը մնում է 20%: Այսպիսով, ԲԲԸ TKPB-ն պետք է մշակի «Ներդրումներ ապագայում» ավանդը, որը կբերի ամենաբարձր եկամուտըքան վերը ներկայացված մրցակիցները։

«TKPB» ԲԲԸ-ի առաջարկվող ժամկետային ավանդի «Ներդրումներ ապագայում» ժամկետային ավանդի պայմանները ներկայացված են Աղյուսակ 6-ում:

Աղյուսակ 6. «ՏԿՊԲ» ԲԲԸ «Ներդրումներ ապագայում» ավանդ.

Ավանդի առավելությունները.

• Տոկոսների կապիտալացում;
• Համալրման հնարավորություն;
• Ֆիքսված տոկոսադրույք;
• Ավտոմատ թարմացում:

Հաշվարկենք «Ավանդ ապագայում» ավանդային պրոդուկտի շահութաբերությունը նմանատիպ պայմաններով:

Շահույթը հավասար կլինի.

10000*(1+14,5/100) 2= 13110,25 ռուբ.

13110.25-10000=3110.25 ռուբ.

Հաշվարկված արտադրանքի շահութաբերությունը կլինի.

3110,25/10000=31,1 %

Անում է համեմատական ​​վերլուծությունԱյս տեսակի ավանդներից կարելի է եզրակացնել, որ ԲԲԸ TKPB-ն կարող է առաջարկել ավելի արդյունավետ և գրավիչ բանկային արտադրանքանչափահաս երեխաներ ունեցող հաճախորդների համար.

Առաջարկվող ավանդային պրոդուկտի տարբերակիչ առանձնահատկությունը կլինի «ամենափոքր»-ի համար ավանդ բացելու հնարավորությունը: Ավանդի ժամկետը 1-ից 18 տարի է, ինչը ավանդատուին հնարավորություն կտա երկարաժամկետ ավանդ բացել երեխայի կյանքի առաջին օրերից մինչև նրա հասունանալը: Սկզբում ծնողների կողմից երեխայի ավանդի վրա ներդրված գումարը 18 տարի հետո կավելանա 5-10 անգամ։

Հաշվարկները ցույց են տալիս, թե որքան շահավետ կլինի «Ապագայում ներդրումները» ԲԲԸ TKPB-ում 18 տարի ժամկետով.

Տարբերակ 1. Ծնողները ավանդ են բացում 18 տարի ժամկետով և անմիջապես հաշվին մուտքագրում 20 հազար ռուբլի: Եթե ​​դուք երբեք չեք համալրում այն, ապա ժամկետի վերջում տարեկան միջինը 10% դրույքաչափով երեխան կկարողանա հանել 111198 ռուբլի:

Տարբերակ 2. Նույն մեկնարկային պայմաններում ծնողները ավանդը համալրում են խորհրդանշական 500 ռուբլիով: ամեն ամիս. Այս դեպքում չափահաս երեխան արդեն իր տրամադրության տակ կունենա 420 346 ռուբլի։

Կատարված հաշվարկներից պարզ է դառնում, որ «Ապագայում ներդրումները» թույլ կտա երեխային մինչև մեծահասակ տարիքը ստանալ սկզբնական ներդրումից մի քանի անգամ գերազանցող միջոցներ։

Ներկայումս քիչ բանկեր ունեն նման ապրանքներ իրենց ավանդային գծում, և հաճախ այդպիսի ավանդների ժամկետը հասնում է 3-5 տարի, ինչը չի արդարացնում ծնողների ակնկալիքները, ովքեր մանկական ավանդ բացելով՝ ակնկալում են զգալի գումար կուտակել այն ժամանակ, երբ նրանց երեխան հասունանում է.

«Ապագայում ավանդի» գրավչությունը կարող է լինել նաև այն փաստը, որ ոչ միայն ծնողները, այլև հարազատները՝ տատիկ-պապիկներ, եղբայրներ, քույրեր և այլն, կարող են երեխաների համար ավանդներ բացել TKPB ԲԲԸ-ում: Դա անելու համար բավական կլինի ներկայացնել ձեր անձնագիրը և երեխայի ծննդյան վկայականի բնօրինակը։ «Ապագայում ներդրումները» նախատեսում է անհրաժեշտ քանակությամբ միջոցների կուտակում կոնկրետ ամսաթիվ. Այս ապրանքի յուրահատկությունը կլինի այն, որ հաճախորդների կողմից միջոցները կարող են տեղադրվել երկար ժամանակով:

Այս ավանդը բացելու համար բոնուսը կլինի անվճար բանկային քարտ VisaElectron. Այս դեպքում բանկային քարտը կծառայի որպես բանկի TKPB ԲԲԸ-ի բանկոմատների միջոցով ավանդների համալրման ծառայությունից օգտվելու գործիք:

Մեկ այլ դրական բան այն է, որ ցանկացած տարիքի երեխայի անունով կարող եք բացել «Investment in the Future»-ը: Մինչև 14 տարեկանը ավանդատուները տնօրինում են միջոցները, իսկ անձնագիր ստանալուց հետո երեխան կարող է ինքնուրույն տնօրինել ավանդի խնայողությունները։

«TKPB» ԲԲԸ-ում «Ավանդը ապագայում» կարող է գրավիչ լինել նաև երկրորդ երեխա ունեցող ֆիզիկական անձանց համար, եթե հնարավոր լինի մայրական կապիտալը ներդնել այս ավանդում: 2016 թվականին մայրության կապիտալի չափը, որը վճարվում է երկրորդ երեխայի ծննդյան ժամանակ, կազմում է 453,026 հազար ռուբլի: «Ներդրումներ ապագայում» ավանդային պրոդուկտից օգտվող ընտանիքները կարող են ստանալ արժանապատիվ աճ ընտանեկան բյուջե. Եթե ​​այս գումարը դնեք «Ապագայում ներդրումներ» ավանդի վրա JSCB TKPB (ԲԲԸ) 10% -ով, տարվա ընթացքում աճը կկազմի մոտ 45,000 ռուբլի: Անկասկած առավելություն կլինի այն, որ հաշվի սեփականատերերը կկարողանան ստանալ ամսական շահաբաժիններըստ առկա ավանդի. Սա նշանակում է, որ Տամբովկրեդիտպրոմբանկի ավանդային հաշվին մայրական կապիտալը փոխանցող ընտանիքները հնարավորություն կունենան կանխիկ գումար ստանալ, որը, համաձայն մայրության կապիտալի մասին այսօրվա օրենքի, կարող է ծախսվել ոչ միայն մանկապարտեզի, դպրոցի և երեխայի հետագա կրթության համար: համալսարանը՝ կատարելագործվելով կենսապայմաններըև ծնողների աշխատանքային կենսաթոշակի կուտակային մասի ձևավորումը, սակայն օգտագործվում է նաև երեխայի սննդի, հանգստի, բուժման և հաճախելու առօրյա ծախսերի համար։

Մայրական կապիտալը, ներկայումս, տրվում է երեխայի ծնվելուց անմիջապես հետո, սակայն այդ գումարը կարող է օգտագործվել միայն երեք տարի անց, որի ընթացքում դուք «պարզապես կնայեք» տրված վկայականին: Թոշակային ֆոնդ. Այդ իսկ պատճառով մայրական կապիտալի փոխանցումը ԲԲԸ TKPB (ԲԲԸ) ավանդին երեխայի ծնվելուց անմիջապես հետո և ավանդի տոկոսների հետագա հանումը զգալիորեն կօգնի մեկից ավելի երեխա ունեցող ընտանիքներին լուծել առօրյա խնդիրները, որոնք պահանջում են. լրացուցիչ ծախսերարդեն երեխայի կյանքի առաջին օրերից:

Չնայած այն հանգամանքին, որ մանկական ավանդների նկատմամբ հետաքրքրությունը վերջերս ավելի ու ավելի ակնհայտ է դառնում, փորձագետները զգուշավոր են կանխատեսում բանկային թվացող հեռանկարային ոլորտի ապագան: Դրա հիմնական պատճառը մանկական ավանդների բարձր ռիսկայնությունն է, քանի որ շատ դեպքերում դրանք երկարաժամկետ են։ Չնայած ռիսկին Նման ներդրումները շատ առավելություններ ունեն.

Նախ, տոկոսադրույքը համաչափ կլինի այն ժամանակահատվածին, որի համար կնքվում է պայմանագիրը։ Նման երկարաժամկետ պայմանագիր կնքելիս դրույքաչափը հաստատվում է ամբողջ ժամանակահատվածի համար։ Բացի այս, կան տարբեր բոնուսային ծրագրեր, հասանելի է ներդրողների համար, ովքեր ընտրում են այս տեսակի համաձայնագիրը: Դրանց շնորհիվ դուք կարող եք ավելացնել ձեր եկամուտը ավանդներից, ինչպես նաև օգտվել տարբեր ծառայություններից, զեղչերից և շահավետ առաջարկներից: ԲԲԸ «TKPB» (ԲԲԸ) առաջարկում է «Ապագային ներդրում», որը ներդրողը կարող է համալրել անսահմանափակ թվով անգամներ:

Երկրորդ՝ կարելի է երկարաժամկետ ավանդներ զարգացնել՝ ներառյալ տոկոսների կապիտալացումը։ Այսինքն՝ այս կերպ Դուք կարող եք զգալիորեն ավելացնել ձեր ավանդային եկամուտը։

Երրորդ, հաճախորդներին տրամադրվում են զեղչեր այլ բանկային ծառայությունների համար:

«Ավանդ ապագայում» երկարաժամկետ ավանդային պրոդուկտ մշակելիս պոտենցիալ հաճախորդներին կարող է հետաքրքրել այն հարցը, թե ինչպես է ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն այդքան բարձր տոկոսադրույք տրամադրելու ավանդի վրա: Սա պարզ բացատրություն ունի. «Ավանդ ապագայի համար» կլինի միակ ապրանքը ներկայացված ավանդների ամբողջ շարքում, որն առաջարկում է ամենաբարձր տոկոսադրույքը: Ներկայումս ռուսական բանկերում ավանդների տոկոսադրույքների միջև հաճախ անհամապատասխանություն կա գնաճի մակարդակի համեմատ, այսինքն՝ գնաճը երկարաժամկետ հեռանկարում «խժռում է» ավանդների բոլոր խնայողությունները: Սակայն, ըստ Ռուսաստանի Կենտրոնական բանկի, գնաճի կանխատեսումը նախատեսված էր մինչև 2026 թվականը։ Ռուսաստանում գնաճը 2016 թվականին կազմում է 6,4%, իսկ հաշվարկված ժամանակահատվածում այդ ցուցանիշը կտատանվի 5,3 – 7,3% սահմաններում։ Հետևաբար, «Ապագայում ավանդի» տարեկան 10–14,5% տոկոսադրույքը ներդրողին փոխհատուցում է գնաճը գրեթե 2 անգամ։

Արդյունքում կարող ենք եզրակացնել, որ բանկային ավանդների շուկայում իրավիճակը վերլուծելուց հետո ԲԲԸ Բանկ TKPB-ն ունի բոլոր հնարավորությունները երեխաներ ունեցող ֆիզիկական անձանց առաջարկելու «Ներդրումներ ապագայում» բարձր շահութաբեր ավանդային պրոդուկտ, որը կկարողանա ներգրավել մեծ թվով: ավանդատուների, որոնք հետաքրքրված են սեփական միջոցներն ավելացնելու մեջ:

Եզրակացություն

Ուսումնասիրության արդյունքում կարելի է անել հետևյալ եզրակացությունները.

Նախ, թեզը գրելիս պարզվեց, որ առևտրային բանկերի կայուն և հուսալի գործունեության ապահովման համար կարևոր դեր է խաղում ավանդային քաղաքականության ձևավորումը։

Առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության տեսական հիմքերի ուսումնասիրությունը թույլ տվեց պարզել, որ առևտրային բանկերի համար ավանդները հանդիսանում են ռեսուրսի հիմնական և միևնույն ժամանակ ամենաեկամտաբեր տեսակը։ Այս տարրի մասնաբաժնի ավելացումը ռեսուրսների բազայում հնարավորություն է տալիս տեղաբաշխել ներգրավված միջոցների ավելի մեծ ծավալ՝ դրանով իսկ բարձրացնելով բանկի իրացվելիությունը:

Երկրորդ, աշխատանքը գրելու ընթացքում վերլուծվել է երկրի ավանդների շուկայում առկա իրավիճակը, ինչպես նաև ուսումնասիրվել է բանկային համակարգի կոնկրետ սուբյեկտի գործունեությունը ԲԲԸ Բանկ TKPB ավանդային գործառնությունների ոլորտում:

Ելնելով թեզում իրականացված հետազոտության արդյունքներից՝ կարելի է եզրակացնել, որ Ռուսաստանի Դաշնության ավանդների շուկայում կայուն իրավիճակ է ֆիզիկական անձանցից ավանդներ ներգրավելու հետ կապված:

Ինչ վերաբերում է ԲԲԸ TKPB-ի (ԲԲԸ) գործունեությանը բնակչությունից ավանդներ ներգրավելու ոլորտում, ապա այստեղ կարելի է նշել ինչպես դրական, այնպես էլ բացասական միտումներ։ Բանկի աշխատանքի դրական կողմերը ներառում են հաճախորդների անընդհատ ընդլայնվող բազան, աճը սեփական կապիտալըև միջոցներ է ներգրավել:

Թեզը վեր հանեց առևտրային բանկերի առջև ծառացած մի շարք խնդիրներ։ Դրանք ներառում են առևտրային բանկի ռեսուրսային բազայի ձևավորման խնդիրը, ինչպես նաև ռուսաստանյան բանկերում քաղաքացիների ավանդների անապահովությունը։

Երրորդ, ավանդային քաղաքականության ուսումնասիրությունը և ֆիզիկական անձանցից ավանդների համար միջոցներ ներգրավելու ոլորտում առկա իրավիճակի գնահատումը հնարավորություն տվեց մշակել մի շարք առաջարկներ ԲԲԸ TKPB-ի ավանդային քաղաքականության բարելավման համար:

Այսպիսով, ավանդային բազան ամրապնդելու և ռեսուրսային ներուժն ընդլայնելու համար բանկին առաջարկվում է.

• ընդլայնել ավանդների ցանկը՝ կենտրոնանալով բնակչության տարբեր սոցիալական խմբերի վրա.
• կանխավ տոկոսների վճարում;
• Բանկի հետ մշտական ​​համագործակցությամբ ներդնել արտոնությունների, բոնուսների և զեղչերի համակարգ.
• բարելավել ԲԲԸ Բանկի TKPB-ի գովազդային քաղաքականությունը.
• իրականացնել «Առցանց ավանդ» ծրագիրը:

«TCPB» ԲԲԸ-ն պարբերաբար վերանայում է իր ավանդային քաղաքականությունը և մրցակիցների հետ չմնալով, ձգտում է բարելավել ավանդների ապրանքային գիծը՝ դրանով իսկ փոխելով տոկոսադրույքները: Թեզում մշակվել է հաճախորդ ներգրավելու միջոց, ինչպիսին է «Ներդրումներ ապագայում» նոր, ոչ ստանդարտ ավանդային պրոդուկտի ներդրումը: Հաշվարկված ավանդի շահութաբերությունը կկազմի 31,1%, ինչը զգալիորեն գերազանցում է մրցակից բանկերինը։ «Ապագայում ներդրումները» ունի նաև մի շարք առավելություններ, որոնք կարող են հետաքրքրել երեխաներ ունեցող անհատներին։ Դրանք ներառում են՝ երկարաժամկետ ավանդ, մայրական կապիտալով աշխատել, VisaElectron բանկային քարտի անվճար թողարկում։

Այսպիսով, ուսումնասիրության նպատակն ու խնդիրները հասան իրենց տրամաբանական ավարտին` դիտարկելով առևտրային բանկի արդյունավետ ավանդային քաղաքականության ձևավորման և իրականացման գործընթացի բարելավման տեսական և գործնական առաջարկությունների մշակումը:

Օգտագործված աղբյուրների ցանկը

Կանոնակարգեր
1. 1990 թվականի դեկտեմբերի 2-ի N 395-1 դաշնային օրենք (փոփոխվել է 2016 թվականի ապրիլի 5-ին) «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» // «Consultant Plus» իրավական տեղեկատու համակարգ. [Էլեկտրոնային ռեսուրս] / Ընկերություն «Consultant Plus»:
2. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի մասին (Ռուսաստանի բանկ). 2002 թվականի հուլիսի 10-ի N 86-FZ դաշնային օրենք (փոփոխված և լրացված) // «Խորհրդատու Պլյուս» իրավական հղումների համակարգ. [Էլեկտրոնային ռեսուրս] / Ընկերություն « Խորհրդատու Պլյուս»:
3. «Տամբովկրեդիտպրոմբանկ» բաժնետիրական առևտրային բանկի կանոնադրությունը: Հաստատված է բաժնետերերի ընդհանուր ժողովի 2008 թվականի ապրիլի 22-ի թիվ 1 արձանագրությամբ։

Գիտական ​​և ուսումնական գրականության ցանկ

1. Balabanov, I. T. Բանկերը և բանկային գործունեությունը / I. T. Balabanov. – Սանկտ Պետերբուրգ. : Peter, 2009. – 345 p.
2. Բատալով, Ա.Գ. Բանկային մրցույթ/ A. G. Batalov. – Մ.: Հրատարակչություն «EXAMEN», 2014. – 215 p.
3. Բատրակովա, Լ.Գ. Առևտրային բանկի տոկոսադրույքի քաղաքականության վերլուծություն / Լ.Գ. Բատրակովա. – M.: Logos, 2012. – 37 p.
4. Բելոգլազովա, Գ.Ն. Բանկային գործ / Գ. Ն. Բելոգլազովա. – Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2009. – 592 էջ.
5. Բելյաև, Մ.Ն. Բանկային գործ. ժամանց համալիրի մասին / Մ.Ն. – Մ.: Վերշինա, 2015. – 29 էջ.
6. Բրատկո, Ա.Գ. Կենտրոնական բանկ Ռուսաստանի բանկային համակարգում / A. G. Bratko. – M.: Spark, 2014. – 335 p.
7. Builov, M. T. Two big retail / M. T. Builov // Kommersant-Dengi. – 2014. – Թիվ 14: – Էջ 27։
8. Բուկատո, Վ.Ի. Բանկեր և բանկային գործառնություններ Ռուսաստանում / V.I. Բուկատո. – Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2015. – 28 էջ.
9. Vedenkin, A. A. Բանկերում մասնավոր ավանդների ծավալը արագորեն աճում է / A. A. Վեդենկին. – M.: Logos, 2014. – 128 p.
10. Վելիևա, Ի. Փող հավաքելու ժամանակը / Ի. Վելիևա // Փորձագետ. – 2009. – Թիվ 11: - P. 8.
11. Վինոգրադով, Ա.Վ. Աշխարհում ավանդների երաշխիքային համակարգի կառուցման հիմնական մոդելներ / A. V. Vinogradov // Փող և վարկ – 2014. – Թիվ 6: – էջ 62-67։
12. Վլադիմիրովա, Մ.Պ. Փող, վարկ, բանկեր / M. P. Vladimirova. – M.: INFRA-M, 2010. – 195 p.
13. Vyatko, L. D. Բանկերը և նրանց ավանդները / L. D. Vyatko. – M.: Logos, 2010. – 152 p.
14. Գամիդով, Գ.Մ. Բանկային գործ և վարկ / Գ.Մ. Գամիդո. – Մ.: ՄԻԱՍՆՈՒԹՅՈՒՆ, 2009. – 240 էջ.
15. Gattunen, I. K. Վարկեր և ավանդներ / I. K. Gattunen. – M.: EKSMO, 2014. – 10 p.
16. Գրոզովսկի, Բ. Գ. Ամբողջական փոխադարձ անհամապատասխանություն / Բ. Գ. Գրոզովսկի // Ընկերություն. – 2014. – Թիվ 22: – Էջ 23։
17. Դովնար, Յու.Պ. Ֆիզիկական անձանց բանկային ավանդների պաշտպանություն. Համեմատական ​​իրավական ասպեկտ / Յու.Պ. Դովնար. – M.: Amalfeya, 2013. – 38 p.
18. Ժուկով, E. F. Banking / E. F. Zhukov. – Մ.: ՄԻԱԲԱՆՈՒԹՅՈՒՆ-ԴԱՆԱ, 2011. – 264 էջ.
19. Ժուկով, Է.Ֆ. Բանկերը և ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունները և նրանց գործունեությունը / E.F. Ժուկով. – M.: VZFEI, 2010. – 75 p.
20. Zaslavskaya, O. D. Հուսալիություն եկամտի դիմաց / O. D. Zaslavskaya // Business Chronicle. – 2014. – Թիվ 30։ – Էջ 12:
21. Zorina, E. E. Ֆիզիկական անձանց ավանդների շուկայի վերանայում / E. E. Զորի-նա // Մրցակից. – 2015. – Թիվ 9։ – Էջ 18:
22. Karpov, M. T. Ավանդատուները վերադառնում են բանկեր / M. T. Karpov // Այսօր. – 2014. – Թիվ 21. – Պ.4.
23. Kiryan, P. R. Բանկերը ավանդները հետ չեն տալու / P. R. Kiryan // Փորձագետ. – 2009. – Թիվ 24: – Էջ 31։
24. Լավրուշին, O.I. Banking / O.I. Լավրուշին. – Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 2011. – 101 էջ.
25. Լավրուշին, O.I. Փող, վարկ, բանկեր / O.I. Լավրուշին. – Մ.: «Ֆինանսներ և վիճակագրություն», 2011. – 590 էջ.
26. Լեքսիս, Վ.Կ. Վարկ և բանկեր / V. K. Lexis. – Մ.: Հեռանկար, 2010. – 240 էջ.
27. Mazin, E. Ներդրողները ժամանակ չեն վատնում մանրուքների վրա / E. Mazin // Բիզնես. – 2014. – Թիվ 6: – Էջ 12:
28. Matovnikov, M. Yu. Sberbank-ի մենաշնորհի ամրապնդումը պայմանավորված է մանրածախ շուկայի կառուցվածքի փոփոխությամբ / M. Yu. Matovnikov // Բանկային գործ. – 2014. – Թիվ 8: – P.16.
29. Matyukhin, G. Եվս մեկ անգամ Ռուսաստանում բանկային բարեփոխումների ռազմավարության մասին / Գ. Մատյուխին // Բանկային գործ. – 2014. – No 10. – էջ 22 – 25:
30. Պարֆենով, Կ.Գ. Բանկային հաշվառում և գործառնական տեխնոլոգիա առևտրային բանկերում / Կ. Գ. Պարֆենով. – M.: Intel – synthesis, 2014. – 458 p.
31. Պուխով, Ա.Վ. Մանրածախ բանկային բիզնեսի զարգացման մեթոդիկա / Ա.Վ. Պուխովը։ – M.: Parfenov.ru LLC, 2012. – 56 p.
32. Պուչկովա, Պ.Կ. Բանկային ավանդՏեղեկատվական աջակցությունից մինչև վերլուծական լուծումներ / P.K. Պուչկովա. – Մ.: Հեռանկար, 2014. – 132 էջ.
33. Ռոմանովա, Մ.Վ. Բանկային գործունեություն. հարկային ասպեկտ / Մ.Վ. Ռոմանովա. – Մ.: Բանկային բիզնես կենտրոն, 2012. – 97 էջ.
34. Ռումաս, Ս. Բնակչության միջոցները բանկերի ռեսուրսային բազայում / Ս. Ռումաս // Բանկային տեղեկագիր. – 2014. – Թիվ 7: – էջ 12–19.
35. Սեմենյուտա, Օ.Գ. Փող, վարկ, բանկեր Ռուսաստանի Դաշնությունում / O. G. Semenyuta. – M.: Kontur, 2012. – 302 p.
36. Սերեբրյակով, Ս. Վ. Ֆինանսական էկոլոգիա. անվտանգ կլինի՞ փող պահել Ռուսաստանում / Ս. Վ. Սերեբրյակով // Բանկային գործ. – 2014. – Թիվ 5: – էջ 15-20։
37. Սոլնցև, Օ.Մ. Ֆինանսական ռեսուրսների աճի աղբյուրներ / O. M. Solntsev // Փորձագետ. – 2015. – Թիվ 38։ – Էջ 41։
38. Տավասիև, Ա.Մ. Բանկային գործ. կառավարում և տեխնոլոգիա / A. M. Tavasiev. – Մ.: ՄԻԱԲԱՆՈՒԹՅՈՒՆ-ԴԱՆԱ, 2013. – 46 էջ.
39. Տոմկովիչ, Ռ.Ռ. Բանկային գործառնություններիրավական կարգավորում և հաճախորդների սպասարկման պրակտիկա / Ռ.Ռ. Տոմկովիչ. – M.: Amalfeya, 2012. – 18 p.
40. Չելնոկով, Վ.Ա. Փող, վարկ, բանկեր / Վ.Ա. Չելնոկովը։ – Մ.: UNI-TI, 2010. – 70 p.
41. Շմիրևա, Ա.Ի. Փող. Վարկ. Բանկեր. / A. I. Shmyreva. – Մ.: Նովոսիբիրսկ, 2011. – 280 էջ.
42. Ֆիզիկական անձանց ավանդների շուկայի վերլուծություն 2015թ. 02/10/2016թ.՝ Ավանդների ապահովագրման գործակալություն. – URL՝ http://asv.org.ru/agency/for_press/pr/311771/?sphrase_id=567173 (մուտքի ամսաթիվ՝ 02/10/2016)
43. Ֆիզիկական անձանց ավանդային քաղաքականության վերլուծություն 2015թ.՝ Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկ. – URL՝ http://www.cbr.ru/statistics/?prtid=macro_sub (մուտքի ամսաթիվ՝ 03/11/2016)
44. ԲԲԸ «ԹԿՊԲ» (ԲԸ) պաշտոնական կայք: URL: http://www.tkpb.ru/
45. Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի պաշտոնական կայք: URL: www.cbr.ru.

Ավարտական ​​աշխատանք«Ավանդային գործառնությունների կազմակերպման և առևտրային բանկի ավանդային քաղաքականության գնահատումը» թեմայով.թարմացվել է՝ 2018 թվականի մայիսի 25-ին. Գիտական ​​հոդվածներ.Ru