Ինչպես բացել անկանխիկ վճարում ֆիզիկական անձանց համար: Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարման ձևերի կիրառման առանձնահատկությունները. Ի՞նչ է անկանխիկ վճարումը: Ի՞նչ է նշանակում անկանխիկ վճարում:

ՌՈՒՍԱՍՏԱՆԻ ԴԱՇՆՈՒԹՅԱՆ ԿԵՆՏՐՈՆԱԿԱՆ ԲԱՆԿ

ԴԻՐՔ

ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումներ կատարելու կարգի մասին Ռուսաստանի Դաշնություն

(փոփոխվել է 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ին)

հուլիսի 9-ից ուժը կորցրած ճանաչել 2012թ
Ռուսաստանի Բանկի 2012 թվականի հունիսի 19-ի N 383-P կանոնակարգերը
____________________________________________________________________

____________________________________________________________________
Փաստաթուղթը փոփոխված է.
(Ռուսաստանի բանկի տեղեկագիր, թիվ 9, 20.02.2008 թ.);
(Ռուսաստանի բանկի տեղեկագիր, թիվ 60, 21 հոկտեմբերի, 2009 թ.) (ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից);
(Ռուսաստանի բանկի տեղեկագիր, թիվ 72, 21.12.2011թ.) (ուժի մեջ է 2011թ. դեկտեմբերի 29-ից):
____________________________________________________________________

Ընդհանուր դրույթներ

Սույն Կանոնակարգը մշակվել է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի երկրորդ մասի համաձայն (Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության ժողովածու, 1996, N 5, Արվեստ. 410; 1996, N 34, Արվեստ. 4025; 1997, N 43, Արվեստ. 4903; 1999, N 51, 6228; 2002, N 48, հոդված 4737; 2003, N 2, հոդված 160, 167), «Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի (Ռուսաստանի բանկ) մասին» դաշնային օրենքը: 2790; 2003, N 2, Art. 157), Դաշնային օրենք «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» (ՌՍՖՍՀ ժողովրդական պատգամավորների կոնգրեսի և ՌՍՖՍՀ Գերագույն խորհրդի տեղեկագիր, 1990 թ., N 27, հոդված 357; Ժողովածու. Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության, 1996, N 6, հոդված 492, 1998, N 31, հոդված 3829, 1999, N 28, հոդված 3459, 3469, 2001, N 26, հոդված 2586, N 33 (մաս I), հոդված. 2002, N 12, Արվեստ. 1093), 2011 թվականի հունիսի 27-ի «Վճարային ազգային համակարգի մասին» Դաշնային օրենք թիվ 161-FZ (Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության ժողովածու, 2011 թ., թիվ 27, հոդ. 3872), այլ Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրական ակտեր (այսուհետ` օրենք կառավարություն), և հաստատվել է Ռուսաստանի Բանկի տնօրենների խորհրդի կողմից 2003 թվականի մարտի 28-ին (թիվ 6 արձանագրություն), և կարգավորում է ֆիզիկական անձանց կողմից Ռուսաստանի Դաշնության արժույթով անկանխիկ հաշվարկները Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում 2003 թ. բանկային հաշիվներ, որոնք բացվել են բանկային հաշվի պայմանագրի հիման վրա կամ առանց բանկային հաշիվ բացելու, եթե այլ բան նախատեսված չէ սույն Կանոնակարգով:
Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U նշումը:

Սույն կանոնակարգի իմաստով ֆիզիկական անձինք հասկացվում են որպես քաղաքացիներ, որոնց անկանխիկ վճարումները կապված չեն ձեռնարկատիրական գործունեության իրականացման հետ:

Անկանխիկ վճարումները ֆիզիկական անձանց կողմից իրականացվում են միջոցով վարկային կազմակերպություններ(մասնաճյուղեր) (այսուհետ՝ բանկեր), որոնք լիցենզավորված են Ռուսաստանի Բանկի կողմից, որոնք ապահովում են բանկային հաշիվների բացում և սպասարկում. անհատներև/կամ փոխանցումներ կատարելը Փողֆիզիկական անձանց անունից առանց բանկային հաշիվներ բացելու (բացառությամբ փոստային պատվերների):

Գլուխ 1. Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումներ կատարելու պայմանները

1.1. Ֆիզիկական անձանց կողմից ընթացիկ հաշվի վրա անկանխիկ վճարումների իրականացում.

1.1.1. Սույն կանոնակարգի իմաստով ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշիվ նշանակում է ֆիզիկական անձի համար բանկում բացված բանկային հաշիվ բանկային հաշվի պայմանագրի հիման վրա, որը նախատեսում է ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չկապված հաշվարկային գործարքներ:

1.1.2. Ֆիզիկական անձանց կողմից ընթացիկ հաշիվների վրա անկանխիկ հաշվարկներ կատարելիս կարող են կիրառվել օրենքով սահմանված անկանխիկ հաշվարկների ձևերը՝ հաշվի առնելով սույն կանոնակարգով նախատեսված առանձնահատկությունները:
Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U նշումը:

1.1.3. Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվից միջոցների դեբետավորումն իրականացվում է բանկի կողմից հաշվետիրոջ հրամանով կամ առանց նրա հրամանի օրենքով նախատեսված դեպքերում հաշվարկային փաստաթղթերի հիման վրա՝ հաշվին առկա միջոցների սահմաններում: * 1.1.3)

Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համար չվճարված հաշվարկային փաստաթղթերի ֆայլ չի պահվում:

Եթե ​​դրամական միջոցները դեբետագրելու պահին ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվում չկան դրամական միջոցներ, ինչպես նաև բանկի և ֆիզիկական անձի միջև պայմանագրով նախատեսված վարկ ստանալու իրավունք, ներառյալ օվերդրաֆտը, ապա հաշվարկային փաստաթղթերը. ենթակա չեն կատարման և վերադարձվում են վճարողներին կամ վերականգնողներին՝ Արդարադատության նախարարության կողմից գրանցված Ռուսաստանի Բանկի 2002 թվականի հոկտեմբերի 3-ի N 2-P «Ռուսաստանի Դաշնությունում անկանխիկ վճարումների մասին» կանոնակարգով սահմանված կարգով: Ռուսաստանի Դաշնության 2002 թվականի դեկտեմբերի 23-ի N 4068; 2003 թվականի մարտի 21 թիվ 4300; Հունիսի 30, 2004 թիվ 5880; 2007 թվականի մայիսի 25-ի N 9547 («Ռուսաստանի բանկի տեղեկագիր» 2002 թվականի դեկտեմբերի 28-ի N 74, 2003 թվականի ապրիլի 2-ի N 17, 2004 թվականի հուլիսի 7-ի N 39, 2007 թվականի հունիսի 6-ի N 33-ի (այսուհետ). որպես Ռուսաստանի Բանկի Կանոնակարգ թիվ 2-P) (փոփոխված պարբերություն, ուժի մեջ է մտել 2008 թվականի մարտի 2-ին Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի թիվ 1965-U հրահանգով):

1.1.4. Ենթակետն ուժը կորցրած է ճանաչվել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ից - ..

1.1.5. Ենթակետը ուժը կորցրած է ճանաչվել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին - Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգը:

1.1.6. Բանկային հաշվի պայմանագրում ֆիզիկական անձի կողմից նշված տվյալների փոփոխության դեպքում նա այդ մասին պայմանագրով սահմանված կարգով և ժամկետներում տեղեկացնում է բանկին: Ֆիզիկական անձի կողմից ազգանունը, անունը կամ հայրանունը փոխելիս այն ներկայացվում է բանկ նոր փաստաթուղթ, ինքնությունը ապացուցող, որի հիման վրա տրված է նոր Քարտստորագրությունների նմուշներով և կնիքի դրոշմով» ձև N 0401026 կառավարման փաստաթղթերի համառուսաստանյան դասակարգիչ OK 011-93 (այսուհետ` քարտ f.0401026) Ռուսաստանի Բանկի կողմից սահմանված կարգով: Տեղադրվում է անձը հաստատող փաստաթղթի պատճենը: հաճախորդի իրավական գործում * 1.1.6)
(Փոփոխված ենթակետը, ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

1.1.7. Ենթակետը ուժը կորցրած է ճանաչվել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին - Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգը:

1.1.8. Ֆիզիկական անձանց կողմից իրենց ընթացիկ հաշիվների վրա անկանխիկ հաշվարկներ կատարելիս օգտագործվող հաշվարկային փաստաթղթերը ֆիզիկական անձի կողմից լրացվում են Ռուսաստանի Բանկի պահանջներին համապատասխան՝ Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու համար՝ հաշվի առնելով. սույն կանոնակարգով սահմանված հատկանիշները, OK 011-93 կառավարման փաստաթղթերի համառուսաստանյան դասակարգիչում ներառված փաստաթղթերի ձևերի վերաբերյալ (դաս «Բանկային փաստաթղթերի միասնական համակարգ»):

1.1.9. Հաշվարկային փաստաթղթերը լրացվում են ֆիզիկական անձանց կողմից՝ օգտագործելով գրասենյակային սարքավորումներ, համակարգիչներ կամ ձեռքով մածուկով կամ սև, կապույտ կամ մանուշակագույն թանաքով գրիչով: Հաշվարկային փաստաթղթերը գրասենյակային սարքավորումներով կամ ձեռքով լրացնելիս հաշվարկային փաստաթղթերի երկրորդ և հաջորդ պատճենները կարող են պատրաստվել սև, կապույտ կամ մանուշակագույն ածխածնային թղթի միջոցով: Թույլատրվում է օգտագործել կրկնօրինակման տեխնիկայով ստացված հաշվարկային փաստաթղթերի երկրորդ և հաջորդ պատճենները՝ պայմանով, որ պատճենումն արված է առանց աղավաղումների:

1.1.10. Ֆիզիկական անձանց կողմից լրացված հաշվարկային փաստաթղթերը բանկի կողմից ընդունվում են կատարման, եթե հաշվարկային փաստաթղթի առաջին օրինակը պարունակում է 0401026 ձևաթուղթում նշված ֆիզիկական անձի ստորագրությունը։*1.1.10).

1.1.11. Անհատը կարող է բանկին իրավունք տալ իր անունից կազմել հաշվարկային փաստաթուղթ, եթե դա նախատեսված է բանկային հաշվի պայմանագրով:

Բանկի կողմից հաճախորդի անունից հաշվարկային փաստաթղթի լրացումն իրականացվում է հաճախորդի դիմումի հիման վրա՝ կազմված ձևով. բանկի կողմից ստեղծվածպարունակող բոլոր մանրամասները, որոնք անհրաժեշտ են դրամական միջոցների փոխանցման համար՝ հաշվի առնելով անկանխիկ վճարումների կիրառելի ձևերի առնչությամբ սույն կանոնակարգով սահմանված առանձնահատկությունները: Նշված քաղվածքը հաշվարկային փաստաթղթի հետ միասին դրվում են օրվա փաստաթղթերում՝ որպես հաճախորդի հաշվից միջոցների դեբետավորման հիմք: Միաժամանակ լրացվում է բանկի կողմից հաշվարկային փաստաթուղթստորագրված պաշտոնյաներըբանկ, որն իրավունք ունի ստորագրել հաշվարկային փաստաթղթերը և բանկի կնիքի դրոշմը:

1.1.12. Հաշվարկային փաստաթղթերը կարող են տրվել փաստաթղթի տեսքով տպագիր պատճենկամ էլեկտրոնային ձևով՝ օրենքով սահմանված կարգով ձեռագիր ստորագրության անալոգների միջոցով, կանոնակարգերըՌուսաստանի բանկ և բանկային հաշվի պայմանագիր բանկի և ֆիզիկական անձի միջև*1.1.12)

1.1.13. Երբ բանկը ընդունում է հաշվարկային փաստաթղթերը, դրանք ստուգվում են Ռուսաստանի Բանկի 2007 թվականի մարտի 26-ի N 302-P «Ռուսաստանի տարածքում գտնվող վարկային հաստատություններում հաշվապահական հաշվառման վարման կանոնների մասին» կանոնակարգով սահմանված պահանջներին համապատասխան: Դաշնություն», գրանցված է Ռուսաստանի Դաշնության Արդարադատության նախարարության կողմից 2007 թվականի մարտի 29-ին N 9176; 2007 թվականի հոկտեմբերի 23-ի N 10390 («Ռուսաստանի բանկի տեղեկագիր» 2007 թվականի ապրիլի 16-ի N 20-21, 2007 թվականի հոկտեմբերի 31-ի N 60) (այսուհետ՝ Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգ N 302-P), կանոնակարգ. Ռուսաստանի Բանկի N 2-P և սույն կանոնակարգով: Սահմանված պահանջների խախտմամբ կազմված հաշվարկային փաստաթղթերը ենթակա չեն ընդունման (փոփոխված ենթակետ, ուժի մեջ է մտել 2008 թվականի մարտի 2-ին Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965-U հրահանգով.

1.1.14. Ֆիզիկական անձի կողմից իր ընթացիկ հաշվից իրավաբանական անձի բանկային հաշվին կամ ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվին, ինչպես նաև այլ հաշիվներին (դեպոզիտային հաշվառման հաշիվ, հաշվարկների համար օգտագործվող հաշիվ) միջոցներ փոխանցելիս. բանկային քարտեր), ներառյալ հենց վճարողի, ինչպես նաև իրավաբանական անձի կողմից իր բանկային հաշվից ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվին (ավանդի հաշիվ, բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվ) հաշվարկային փաստաթղթում «Վճարող» դաշտում, եթե ֆիզիկական անձը վճարող է, ապա «Ստացող» դաշտում, եթե ֆիզիկական անձը ստացող է, ապա այն ֆիզիկական անձի լրիվ ազգանունը, անունը, հայրանունը (եթե այլ բան չի բխում օրենքով կամ ազգային սովորույթից) (այսուհետ՝ լրիվ անվանումը). հաշիվը (հաշվին) փոխանցվում են կանխիկ: Ֆիզիկական անձի կողմից միջոցներ փոխանցելիս վճարողի TIN դաշտում նշվում է նաև անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (եթե այդպիսիք կան), իսկ 2001 թվականի օգոստոսի 7-ի N 115-FZ «Օրինականացմանը հակազդելու մասին» (լվացման) մասին նախատեսված դեպքերում. Հանցագործությունից և ահաբեկչության ֆինանսավորումից ստացված եկամուտները» (Sobranie Zakonodatelstva Rossiyskoy Federatsii, 2001, N 33, Art. 3418; 2002, N 30, Art. 3029; N 44, Art. 4296; 2004, N 302, Art. , N 47, հոդված 4828, 2006, N 31, հոդված 3446, հոդված 3452, 2007, N 16, հոդված 1831, N 31, հոդված 3993, հոդված 4011, N 49, հոդված 6036, 2009, N 2037, N N 29, հոդված 3600) (այսուհետ՝ Դաշնային օրենք), վճարողի «TIN» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (եթե այդպիսիք կա) կամ «Վճարող» դաշտում. լրիվ անունից հետո ֆիզիկական անձ՝ բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն. Բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն նշելիս թույլատրվում է օգտագործել հապավումներ, որոնք թույլ են տալիս անպայման հաստատել. այս տեղեկությունըվճարողի վրա (փոփոխված ենթակետը, ուժի մեջ է մտել 2008 թվականի մարտի 2-ին Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի հունվարի 22-ի թիվ 1965-U հրամանով Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի 2281-U հրամանով.

Վճարողի մասին տեղեկատվությունը` ֆիզիկական անձին, բանկը` վճարումն ուղարկողը կարող է փոխանցել ստացող բանկին իր հետ համաձայնեցված այլ ձևով, ներառյալ` օգտագործելով ծրագրային ապահովում և սարքավորում (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Ռուսաստանի Բանկի կողմից: 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281 -U հրահանգը):

«Վճարող» դաշտում նշված անհատի մասին տեղեկատվությունը ընդգծելու համար օգտագործվում է «//» նշանը: Այս դաշտում անհատի մասին տեղեկությունները նշվում են հետևյալ հաջորդականությամբ՝ լրիվ անուն: ֆիզիկական անձ, խորհրդանիշ «//», բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցե, խորհրդանիշ «//» (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Ռուսաստանի Բանկի օգոստոսի 26-ի հանձնարարականով. , 2009 N 2281-U).

1.1.15. Իրավաբանական անձի կողմից դրամական միջոցների փոխանցումը իր բանկային հաշվից մի քանի ֆիզիկական անձանց օգտին, ովքեր մեկ բանկի հաճախորդներ են (աշխատավարձի չափերը, սոցիալական վճարները և այլ դեպքերում Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան) ​​իրականացվում է համաձայն ս. իրավաբանական անձի կողմից ֆիզիկական անձանց` ստացողներին սպասարկող բանկի հետ կնքած պայմանագրի կամ իրավաբանական անձի կողմից այն սպասարկող բանկի հետ կնքված բանկային հաշվի պայմանագրի պայմանները: Տվյալ դեպքում դրամական միջոցների փոխանցումը կատարվում է ընդհանուր չափով ռեգիստրից օգտվող իրավաբանական անձի վճարման հանձնարարականով: Բանկի հետ համաձայնեցված ձևով կազմված ռեգիստրը պետք է պարունակի բանկի տվյալները, լրիվ անվանումը, ֆիզիկական անձանց հաշիվների տվյալները, ֆիզիկական անձանց հաշիվներին մուտքագրվող գումարները՝ ստորագրված իրավաբանական անձի լիազորված անձանց կողմից: ովքեր իրավունք ունեն ստորագրելու հաշվարկային փաստաթղթեր և վավերացված կնիք կամ տրված էլեկտրոնային ձևով` օգտագործելով ձեռագիր ստորագրության անալոգը։ * 1.1.15).
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

0401060 ձևով վճարման հանձնարարականը լրացվում է իրավաբանական անձի կողմից Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգի պահանջներին համապատասխան՝ Ռուսաստանի Բանկի թիվ 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու համար:

- «Ստացող» դաշտում նշվում է բանկի անվանումը և գտնվելու վայրը, որտեղ բացված են ֆիզիկական անձանց հաշիվները.

- «Գումար» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձանց հաշիվներին փոխանցվող ընդհանուր գումարը.

- «Վճարման նպատակը» դաշտում նշվում է վճարման նպատակը, և հղում է կատարվում դրամական միջոցների փոխանցմանը` ըստ ռեգիստրի, դրա համարի, ամսաթվի:

Գրանցամատյանի փոխանցումը շահառուի բանկ իրականացվում է իրավաբանական անձի կողմից ինքնուրույն կամ այն ​​սպասարկող բանկի կողմից (եթե այդ պայմանը առկա է բանկային հաշվի պայմանագրում)՝ վճարողի բանկի և շահառուի բանկի միջև կնքված համաձայնագրի համաձայն որևէ մեկի կողմից: միջոցներ, ներառյալ հաղորդակցման միջոցների օգտագործումը, որոնք հնարավորություն են տալիս արժանահավատորեն հաստատել, որ տեղեկատվությունը կամ փաստաթուղթը գալիս է պայմանագրի կողմից: Գրանցամատյանի փոխանցումը շահառուի բանկ պետք է կատարվի այն ժամկետում, որը երաշխավորում է, որ բանկը վճարման հանձնարարականով ստացված միջոցներն իր թղթակցային հաշվին (ենթահաշիվը) մուտքագրում է ֆիզիկական անձանց հաշիվներին (ընթացիկ հաշիվներ, ավանդների հաշվառման հաշիվներ): , բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվներ) առանձին գումարներով ոչ ուշ, քան հաշվարկային փաստաթուղթը ստանալու օրվան հաջորդող օրը։

Եթե ​​գրանցամատյանը չի ստացվել սահմանել ժամանակդրամական միջոցները հաշվում արտացոլվում են թղթակցային հաշիվներում ստացված գումարների համար՝ մինչև պարզաբանումը, որպեսզի միջոցներ ձեռնարկվեն իրենց նպատակային նշանակության համար միջոցները մուտքագրելու համար: Անհասկանալի նպատակի գումարը պարզաբանելու համար Ռուսաստանի Բանկի N 302-P կանոնակարգով սահմանված ժամկետը լրանալուց հետո դրանք վերադարձվում են վճարողի բանկ (փոփոխված պարբերություն, ուժի մեջ է մտել 2008 թվականի մարտի 2-ից մինչև 2008 թ. Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965-U հանձնարարականը.

Եթե ​​մեկ բանկում կա իրավաբանական անձի բանկային հաշիվ և ֆիզիկական անձանց հաշիվներ, որոնց պետք է փոխանցվեն դրամական միջոցներ, ապա ռեգիստրը բանկ կարող է ներկայացվել ընդհանուր գումարի փոխանցման վճարման հանձնարարականի հետ միասին:

1.2. Առանց բանկային հաշիվ բացելու ֆիզիկական անձանց անունից դրամական փոխանցումների գործառնությունների իրականացում.

1.2.1. Առանց բանկային հաշիվ բացելու, իրականացվում են ֆիզիկական և ֆիզիկական անձանց օգտին նրանց ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չառնչվող ֆիզիկական անձանցից ստացված միջոցների փոխանցման գործողություններ:

1.2.2. Առանց բանկային հաշիվ բացելու ֆիզիկական անձանց անունից դրամական միջոցներ փոխանցելու գործառնությունների իրականացման կարգը և պայմանները, ներառյալ հաշվարկային ծառայությունների վճարման կարգը, ինչպես նաև դրամական միջոցներ փոխանցելու բանկի պարտավորությունները, սահմանվում են բանկի կողմից՝ պահանջներին համապատասխան: Ռուսաստանի Բանկի օրենսդրությունը և կանոնակարգերը.

Առանց բանկային հաշիվ բացելու ֆիզիկական անձանց անունից դրամական փոխանցումների գործառնություններ իրականացնելու կարգն ու պայմանները հասանելի են դառնում ֆիզիկական անձանց ուշադրությանը, այդ թվում՝ հաճախորդների սպասարկման կետերում, այդ թվում՝ ներքին տեղեկատվության տեղադրմամբ: կառուցվածքային միավորներբանկ, և ֆիզիկական անձի կողմից համարվում են ընդունված, երբ նա ստորագրում է միջոցների փոխանցման փաստաթուղթ:

1.2.3. Բանկերը ֆիզիկական անձի անունից դրամական փոխանցումների գործառնություններ են իրականացնում՝ առանց ֆիզիկական անձի կողմից ներկայացված փաստաթղթի բանկային հաշիվ բացելու: Ֆիզիկական անձանց կողմից առանց բանկային հաշիվ բացելու միջոցներ փոխանցելու համար նախատեսված փաստաթղթի ձևը սահմանվում է բանկերի կամ դրամական միջոցների համապատասխան հասցեատերերի կողմից, որոնց ուղարկվում են վճարումները, և կիրառվում է այն պայմանով, որ փաստաթուղթը կամ համաձայնագիրը. բանկը և միջոցների ստացողը տրամադրում են միջոցների փոխանցման համար անհրաժեշտ բոլոր մանրամասները, ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (եթե այդպիսիք կան), իսկ Դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով նախատեսված դեպքերում՝ եզակի նշանակված գործարքի համարը ( եթե այդպիսիք կան), ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) (առկայության դեպքում) կամ բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն, որի հիման վրա բանկերը լրացնում են. վճարման հանձնարարական f.0401060 ձևի վրա (պարբերությունը լրացվել է 2008 թվականի մարտի 2-ից Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965-U ցուցումով. փոփոխված, ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ին ցուցումով. Ռուսաստանի Բանկ 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U. *1.2.3)

Ֆիզիկական անձանցից ստացված միջոցները մեկ ստացողի հասցեով փոխանցելիս վճարման հանձնարարականը կարող է լրացվել այն բանկի կողմից, որն ուղարկել է վճարումը. ընդհանուր գումարըՊայմանագրի պայմաններին համապատասխան ֆիզիկական անձանց կողմից լրացված փաստաթղթերի հետագա փոխանցումով, որը նախատեսում է ուղարկող բանկի պարտավորությունը՝ փաստաթղթեր ուղարկել վճարման ստացողին, ինչպես նաև ուղարկող բանկի պատասխանատվությունը ձախողման համար: պարտավորությունը կատարելու համար։ Վճարման հանձնարարականը լրացվում և կատարվում է ուղարկող բանկի կողմից՝ համաձայն Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու պահանջների: Վճարողների՝ ֆիզիկական անձանց, այդ թվում՝ Դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով սահմանվածների մասին տեղեկությունները վճարումն ուղարկող բանկը փոխանցում է ստացող բանկին՝ իր հետ համաձայնեցված ձևով, ներառյալ՝ օգտագործելով ծրագրային ապահովում և սարքավորում: Տեղեկություններ հաղորդելու նման հնարավորության բացակայության դեպքում ուղարկող բանկը ֆիզիկական անձի յուրաքանչյուր վճարման համար լրացնում է վճարման հանձնարարականներ՝ հաշվի առնելով հետևյալը. «Վճարող» դաշտում նշվում է ուղարկող բանկի անվանումը (լրիվ կամ կրճատ). նշվում է լրիվ անվանումը և լրիվ անվանումը: ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) (առկայության դեպքում), իսկ Դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով նախատեսված դեպքերում՝ «Վճարող» դաշտում՝ եզակի նշանակված գործարքի համարը (առկայության դեպքում), հարկ վճարողը. Անհատական ​​անձի նույնականացման համարը (TIN) (եթե այդպիսիք կան) կամ բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն (փոփոխված պարբերություն, որն ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ին Ռուսաստանի Բանկի օգոստոսի 26-ի հրահանգով. , 2009 N 2281-Ու.

Ֆիզիկական անձանց անունից առանց բանկի ստորաբաժանումների միջև բանկային հաշիվ բացելու միջոցների փոխանցումը կատարվում է նույն ձևով (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2008 թվականի մարտի 2-ից Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965 թ. Փոփոխված, ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ին Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U-ի ցուցումով:

«Վճարող» դաշտում նշված տեղեկատվությունը ընդգծելու համար օգտագործվում է «//» նշանը: «Վճարող» դաշտում տեղեկատվությունը նշված է հետևյալ հաջորդականություններից մեկով (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U հրահանգով).

- ուղարկող բանկի անվանումը, խորհրդանիշը «//», լրիվ անվանումը անհատական, խորհրդանիշ «//», ֆիզիկական անձի TIN (եթե առկա է), խորհրդանիշ «//» (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U հրահանգով);

- ուղարկող բանկի անվանումը, խորհրդանիշը «//», լրիվ անվանումը անհատ, խորհրդանիշ «//», եզակի նշանակված գործարքի համար (առկայության դեպքում), խորհրդանիշ «//», ֆիզիկական անձի TIN (առկայության դեպքում), խորհրդանիշ «//» (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009թ. Բանկ Ռուսաստան 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U);

- ուղարկող բանկի անվանումը, խորհրդանիշը «//», լրիվ անվանումը անհատ, «//» խորհրդանիշը, եզակի նշանակված գործարքի համարը (առկայության դեպքում), խորհրդանիշը «//», բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն, «//» նշանը (պարբերություն. լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Ռուսաստանի Բանկը 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U):

Բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն նշելիս թույլատրվում է օգտագործել հապավումներ, որոնք հնարավորություն են տալիս հաստատապես հաստատել վճարողի մասին այս տեղեկատվությունը (պարբերությունը լրացուցիչ ներառվել է 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից Բանկի կողմից. Ռուսաստանի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U հրահանգը):

1.3. Պայմանագրի հիման վրա բացված հաշիվներով ֆիզիկական անձանց կողմից գործառնություններ բանկային ավանդ, իրականացվում է սույն կանոնակարգի 2-րդ գլխով սահմանված կարգով:

Գլուխ 2. Վճարման հանձնարարականներով հաշվարկներ

2.1. Վճարման հանձնարարականները ֆիզիկական անձանց կողմից օգտագործվում են Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան միջոցներ փոխանցելու համար ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չկապված բնակավայրերի համար:*2.1).

2.2. Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվից դրամական միջոցների փոխանցման վճարման հանձնարարականները, որոնք լրացվում և կատարվում են ֆիզիկական անձի կողմից, ընդունվում են բանկի կողմից կամ կազմվում են նրա կողմից ֆիզիկական անձի խնդրանքով, եթե նրա ընթացիկ հաշվին առկա են դրամական միջոցներ: Բանկային հաշվի պայմանագրով կարող է նախատեսվել ֆիզիկական անձի կողմից ներկայացված վճարման հանձնարարականների վճարում, եթե նրա ընթացիկ հաշվին բավարար գումար չկա բանկի կողմից տրամադրված վարկի (օվերդրաֆտի) հաշվին: * 2.2.

Վճարման հանձնարարականների մասնակի վճարումը չի թույլատրվում:

2.3. Եթե ​​բանկային հաշվի պայմանագրում կա դրույթ, որը բանկին իրավունք է տալիս իր անունից կազմել հաշվարկային փաստաթուղթ, ապա ֆիզիկական անձը կարող է բանկին տրամադրել ընթացիկ հաշվից միջոցներ պարբերաբար փոխանցելու իրավունք: Այս դեպքում ֆիզիկական անձը բանկին ներկայացնում է դիմում՝ երկու օրինակից՝ բանկի կողմից սահմանված ձևով, որում հանձնարարում է բանկին որոշակի ժամկետում միջոցներ փոխանցել համապատասխան բանկային հաշիվներին: Դիմումի երկու օրինակներն էլ ստորագրված են անհատի կողմից։*2.3)

2.4. Անհատի ընթացիկ հաշվից դրամական միջոցների պարբերական փոխանցման դիմումում խորհուրդ է տրվում նշել.

- ԼԻՎԱԾ ԱՆՈՒՆԸ. ֆիզիկական անձի, հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) ֆիզիկական անձի (եթե այդպիսիք կան), իսկ դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով նախատեսված դեպքերում՝ ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (եթե այդպիսիք կա) կամ բնակության հասցեն (գրանցումը) կամ. ֆիզիկական անձի գտնվելու վայրը. Բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն նշելիս թույլատրվում է օգտագործել հապավումներ, որոնք հնարավորություն են տալիս հաստատապես հաստատել վճարողի մասին այս տեղեկատվությունը (փոփոխված պարբերություն, որն ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ից: Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U հրահանգը.

- վճարողի ընթացիկ հաշվի համարը.

- իրավաբանական կամ ֆիզիկական անձի (առկայության դեպքում) հարկ վճարողի (ՀՎՀՀ) նույնականացման համարը, դրամական միջոցների ստացողի անունը և հաշվի համարը կամ լրիվ անվանումը. և ընթացիկ հաշիվ (ավանդի հաշիվ, բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվ), եթե ստացողը ֆիզիկական անձ է).

- շահառուի բանկի անվանումը և տվյալները, բանկի նույնականացման ծածկագիրը (BIC);

- վճարման չափը կամ այն ​​որոշող պայմանները.

- փոխանցման ամսաթիվը և վճարումների հաճախականությունը.

Վճարման նպատակը;

Դիմումի վավերականության ժամկետը;

- դիմումի ամսաթիվը.

- լրացուցիչ մանրամասներհայտի կատարման համար անհրաժեշտ (օրինակ՝ հեռախոսահամարը նշելով հեռախոսի վճարը ստացողի պահանջներին համապատասխան փոխանցելիս).

- հաճախորդի խնդրանքով լրացուցիչ պայմաններ, ներառյալ. իրավունք տալով բանկին ճշգրտել դեբետային միջոցների չափը ծառայությունների սակագները, բաժանորդային վճարները և այլն փոխելիս.

2.5. Դիմումի երկու օրինակները տրվում են բանկային կնիքով՝ նշելով ստացման ամսաթիվը և պատասխանատու կատարողի ստորագրությունը: Դիմումի մեկ օրինակը վերադարձվում է անհատին որպես դիմումի ստացման հաստատում: Դիմումի երկրորդ օրինակը ենթակա է պահպանման բանկի կողմից սահմանված կարգով:

2.6. Դրամական միջոցների պարբերական փոխանցման համար ֆիզիկական անձի դիմումի հիման վրա դրամական միջոցներ փոխանցելիս բանկը կազմում է վճարման հանձնարարական 0401060 ձևով` հաշվարկային գործարքի համար անհրաժեշտ պատճենների քանակով: Վճարման հանձնարարականը լրացվում է Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու պահանջներին համապատասխան՝ հաշվի առնելով հետևյալ հատկանիշները.

- «Վճարող» դաշտում նշվում է լրիվ անվանումը: ֆիզիկական անձի, վճարողի «TIN» դաշտում` ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN), իսկ Դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով նախատեսված դեպքերում` վճարողի «INN» դաշտը. նշվում է ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (ՀՎՀՀ) (առկայության դեպքում) կամ լրիվ անվանումից հետո «Վճարող» դաշտում: ֆիզիկական անձի` բնակության (գրանցման) կամ բնակության վայրի հասցեն (պարբերություն, որը փոփոխվել է Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U ցուցումով).

- վճարողի «Ac. N» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը.

- «Վճարման նպատակը» դաշտում բանկը կատարում է մուտքագրում հաճախորդի դիմումի հիման վրա վճարման հանձնարարական կազմելու մասին՝ նշելով դիմումի ամսաթիվը և վճարման նպատակը.

- վճարման հանձնարարականի առաջին օրինակը տրվում է բանկի այն պաշտոնատար անձանց ստորագրություններով, որոնք իրավունք ունեն ստորագրել հաշվարկային փաստաթղթերը և բանկի կնիքի դրոշմը:

Մեկ այլ անձի օգտին միջոցներ փոխանցելիս.

«Ստացող» դաշտում նշվում է լրիվ անվանումը։ անհատ շահառու, շահառուի «TIN» դաշտում` հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) (եթե այդպիսիք կան) (պարբերությունը լրացվել է 2008 թվականի մարտի 2-ից Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965 թ. -U;

- ստացողի «Ac. N» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը, ավանդի հաշվառման հաշիվ, բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվ:

2.7. Հաշվետերը կարող է չեղարկել իր դիմումը, որը բանկին իրավունք է տալիս պարբերաբար դրամական փոխանցումներ կատարել իր ընթացիկ հաշվից՝ համապատասխան դիմում ներկայացնելով բանկ: Նշված հայտը պահվում է բանկի կողմից սահմանված կարգով:

Գլուխ 3. Հաշվարկները ակրեդիտիվներով

3.1. Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումներ կատարելիս բոլոր ակրեդիտիվների տեսակներըօրենքով սահմանված՝ Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգի պահանջներին համապատասխան՝ հաշվի առնելով սույն կանոնակարգով նախատեսված առանձնահատկությունները։ * 3.1.

3.1.1. Ֆիզիկական անձինք իրավունք ունեն օգտագործել ակրեդիտիվներ անկանխիկ հաշվարկների համար՝ համաձայն Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրության, ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չկապված հաշվարկների համար:

3.1.2. Ակրեդիտիվը նախատեսված է միջոցների մեկ ստացողի (ֆիզիկական, ներառյալ անհատ ձեռնարկատեր կամ իրավաբանական անձ) հետ հաշվարկների համար:

3.1.3. Վճարողի և դրամական միջոցների ստացողի (այսուհետ` հիմնական պայմանագիր) պայմանագրում ակրեդիտիվներ օգտագործելիս խորհուրդ է տրվում արտացոլել հետևյալ տվյալները.

- թողարկող բանկի անվանումը.

- դրամական միջոցների ստացողին սպասարկող բանկի անվանումը.

- դրամական միջոցների ստացողի անունը կամ լրիվ անվանումը, անձը հաստատող փաստաթղթի տվյալները, ստացողի բնակության հասցեն, եթե նա ֆիզիկական անձ է.

- ակրեդիտիվային նամակի չափը.

- ակրեդիտիվային նամակի տեսակը;

- դրամական միջոցների ստացողին ակրեդիտիվ բացելու մասին ծանուցելու եղանակը.

- կատարող բանկի կողմից բացված դրամական միջոցների մուտքագրման հաշվի համարի մասին վճարողին ծանուցելու եղանակը.

- ամբողջական ցանկըդրամական միջոցների ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերի բնութագրերը.

- ակրեդիտիվների վավերականության ժամկետները, ակրեդիտիվային պայմանների (աշխատանքի կատարում, ծառայությունների մատուցում և այլն) կատարումը հաստատող փաստաթղթերի ներկայացում և այդ փաստաթղթերի կատարման պահանջները.

- պատասխանատվություն պարտավորությունների չկատարման (ոչ պատշաճ կատարման) համար.

Հիմնական պայմանագիրը կարող է ներառել ակրեդիտիվով հաշվարկների կարգին վերաբերող այլ պայմաններ:

3.2. Ակրեդիտիվով հաշվարկներ կատարելիս ֆիզիկական անձը (վճարողը) ներկայացնում է սպասարկող բանկորում բացված է նրա ընթացիկ հաշիվը (թողարկող բանկ), 0401063 ձևով ակրեդիտիվ կամ երկու օրինակից ակրեդիտիվ բացելու հայտ, որում նա հանձնարարում է բանկին բացել ակրեդիտիվ՝ համաձայնեցված պայմաններով։ բանկը և նրան իրավունք է տալիս ակրեդիտիվ կազմել 0401063 ձևաթղթի վրա: Ձև Բանկը ինքնուրույն մշակում է ակրեդիտիվ բացելու հայտեր * 3.2)

Ակրեդիտիվը կամ ակրեդիտիվ բացելու դիմումը պետք է պարունակի.

Ակրեդիտիվային նամակի տեսակը (եթե ակրեդիտիվը անվերադարձելի լինելու ցուցում չկա, այն համարվում է հետկանչվող);

- թողարկող բանկում ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը, որից միջոցները փոխանցվում են ծածկված (ավանդադրված) ակրեդիտիվով.

- կատարող բանկի կողմից ծածկված (դեպադրված) ակրեդիտիվով միջոցների մուտքագրման համար բացված հաշվի համարը.

- ակրեդիտիվային նամակի ժամկետը՝ նշելով դրա փակման ամսաթիվը (օրը, ամիսը և տարին).

- փաստաթղթերի լրիվ և ճշգրիտ անվանումը, որոնց ներկայացման դեպքում կատարվում է ակրեդիտիվով վճարումը (եթե մեծ քանակությամբփաստաթղթեր, կազմվում է ակրեդիտիվին կից հավելված, որին հղում է արվում ակրեդիտիվում և որը հանդիսանում է դրա անբաժանելի մասը.

- ակրեդիտիվ բացելու նպատակը (ապրանքների, աշխատանքների, ծառայությունների, անշարժ գույքի, օրենքով սահմանված այլ նպատակների վճարում), հիմնական պայմանագրի համարը և ամսաթիվը, հիմնական պայմանագրով պարտավորությունների կատարման ժամկետները.

Ակրեդիտիվում կամ ակրեդիտիվ բացելու դիմումում կարող են ներառվել հետևյալ լրացուցիչ պայմանները.

- գործարքը հաստատող փաստաթղթերի ներկայացում.

- ակրեդիտիվով մասնակի վճարումների արգելում.

- փոխադրման եղանակը;

- հիմնական պայմանագրով նախատեսված այլ պայմաններ.

3.2.1. Ծածկված (դեպադրված) ակրեդիտիվով հաշվարկներ կատարելու համար վճարողը ակրեդիտիվում կամ ակրեդիտիվ բացելու դիմումում նշում է կատարող բանկի կողմից հաշվեկշռային հաշվում բացված միջոցների մուտքագրման հաշվի համարը. դրամական միջոցների ստացողի ցանկացած ձևով կազմված դիմումի հիման վրա վճարման ենթակա ակրեդիտիվների գումարների հաշվառման համար: Հաշվի համարը կատարող բանկի կողմից ուղարկվում է միջոցներ ստացողի ուշադրությանը, իսկ դրամական միջոցներ ստացողի կողմից` վճարողի ուշադրությանը:

3.2.2. Ֆիզիկական անձի կողմից բանկ հայտ ներկայացնելու դեպքում ակրեդիտիվ բացելու հայտի երկու օրինակները տրվում են բանկի կնիքով` նշելով ընդունման ամսաթիվը և պատասխանատու կատարողի ստորագրությունը: Դիմումի մեկ օրինակը վերադարձվում է անհատին որպես դիմումի ստացման հաստատում:

Հաճախորդի ակրեդիտիվ բացելու մասին դիմումի երկրորդ օրինակը թողարկող բանկի կողմից գրանցվում է բաց ակրեդիտիվների մատյանում և պահվում օրվա փաստաթղթերում՝ 3.2.3 կետին համապատասխան կազմված ակրեդիտիվին կից: սույն կանոնակարգի։

3.2.3. Ակրեդիտիվ բացելու վերաբերյալ ֆիզիկական անձի դիմումի հիման վրա բանկը ոչ ուշ, քան դիմումը ստանալու օրվան հաջորդող աշխատանքային օրը լրացնում է ակրեդիտիվ 0401063 ձևաթղթում, որում նշված են տեղեկատվությունը. դիմումը փոխանցվում է.

Ակրեդիտիվը բանկի կողմից լրացվում է Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու պահանջներին համապատասխան՝ հաշվի առնելով հետևյալ հատկանիշները (պարբերությունը լրացվել է 2008թ. Ռուսաստանի Բանկի 2008 թվականի հունվարի 22-ի N 1965-U հրահանգը.

- «Վճարող» դաշտում նշվում է լրիվ անվանումը: ֆիզիկական անձի, հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) ֆիզիկական անձի (եթե այդպիսիք կան), իսկ դաշնային օրենքի 7.2-րդ հոդվածով նախատեսված դեպքերում՝ ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (եթե այդպիսիք կա) կամ բնակության հասցեն (գրանցումը) կամ. ֆիզիկական անձի գտնվելու վայրը (փոփոխված պարբերություն, ուժի մեջ է մտել 2009 թվականի դեկտեմբերի 7-ին Ռուսաստանի Բանկի 2009 թվականի օգոստոսի 26-ի N 2281-U հրահանգով.

- վճարողի «Ac. N» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը, որից փոխանցվում են դրամական միջոցները.

- «Ապրանքների (աշխատանքների, ծառայությունների) անվանումը, պայմանագրի N և ամսաթիվը, ապրանքների (աշխատանքների, ծառայությունների) առաքման ժամկետը, ստացող և նպատակակետ» ակրեդիտիվը բանկի կողմից՝ անհրաժեշտ տեղեկատվությունհավելյալ գրառում է կատարվում ֆիզիկական անձի դիմումի հիման վրա ակրեդիտիվ կազմելու մասին՝ նշելով դիմումի ներկայացման ամսաթիվը։

Ակրեդիտիվի առաջին օրինակը տրվում է բանկի այն պաշտոնատար անձանց ստորագրություններով, ովքեր իրավունք ունեն ստորագրել հաշվարկային փաստաթղթերը և բանկի կնիքի դրոշմը:

3.2.4. Ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվների գումարների հաշվառումն իրականացվում է թողարկող բանկի կողմից արտահաշվեկշռային հաշվի վրա` թողարկված ակրեդիտիվների գումարների հաշվառման համար:

3.2.5. Չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվների երաշխիքների գումարների հաշվառումն իրականացվում է թողարկող բանկի կողմից արտահաշվեկշռային հաշվի վրա` բանկի կողմից տրված երաշխիքների գումարները հաշվառելու համար:

3.2.6. Չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվ տրամադրելիս ակրեդիտիվում «Ac. N (40901)» դաշտը չի լրացվում:

3.2.7. Ակրեդիտիվը չեղյալ համարելու (ամբողջական կամ մասնակի) կամ փոփոխության դեպքում վճարողը բանկին է ներկայացնում համապատասխան հանձնարարական, որը կազմված է ցանկացած ձևով երեք օրինակից և բոլոր օրինակների վրա կազմված ձեռագիր ստորագրությամբ: Թողարկող բանկի կողմից ընդունված հանձնարարականի յուրաքանչյուր օրինակի վրա բանկի պատասխանատու կատարողը փակցնում է բանկի ամսաթիվը, կնիքը և ստորագրությունը:

Հրամանի մեկ օրինակը տեղադրվում է արտահաշվեկշռային հաշվին` թողարկված ակրեդիտիվների գումարները թողարկող բանկում հաշվառելու համար: Հանձնարարականի երկու օրինակից ոչ ուշ, քան այն ստանալու օրվան հաջորդող աշխատանքային օրը, ուղարկվում է կատարող բանկ: Պատվերի մեկ օրինակը կատարող բանկի կողմից փոխանցվում է դրամական միջոցների ստացողին, մյուսը հիմք է հանդիսանում դրամական միջոցների վերադարձման կամ ակրեդիտիվային պայմանների փոփոխության համար:

3.3. Ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվներով թողարկող բանկից ստացված միջոցները կատարող բանկը մուտքագրում է ակրեդիտիվով հաշվարկների համար բացված հաշվեկշռային հաշվի առանձին անձնական հաշվին` վճարման ենթակա ակրեդիտիվների գումարները գրանցելու համար:

3.4. Թողարկող բանկից չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվներ ստանալիս ակրեդիտիվների գումարը գրանցվում է արտահաշվեկշռային հաշվի վրա` բանկի կողմից ստացված երաշխիքների, երաշխիքների գումարները հաշվառելու համար:

3.5. Ակրեդիտիվով միջոցներ ստանալու համար ֆիզիկական անձը կատարող բանկ է ներկայացնում ցանկացած ձևով կազմված և իր ստորագրությամբ ստորագրված փաստաթղթերի գույքագրում՝ ակրեդիտիվով նախատեսված փաստաթղթերի կցմամբ:

Եթե ​​ակրեդիտիվով նախատեսված միջոցների շահառուն է սուբյեկտկամ անհատ ձեռնարկատերՆրանք կատարող բանկին են ներկայացնում հաշիվների գրանցամատյան, որը կազմվել և իրականացվել է Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգի պահանջներին համապատասխան, առաքման և ակրեդիտիվային պայմաններով նախատեսված այլ փաստաթղթեր:

Այդ փաստաթղթերը պետք է ներկայացվեն ակրեդիտիվների վավերականության ժամկետում:

3.5.1. Ակրեդիտիվով գումար վճարելու համար կատարող բանկը պետք է ստուգի.

- դրամական միջոցներ ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերի համապատասխանությունը ակրեդիտիվային պայմաններով նախատեսված փաստաթղթերին, հաշվապահական հաշվառման գրանցման ճիշտությանը, ռեեստրում միջոցներ ստացողի ստորագրությունների և կնիքի համապատասխանությանը. 0401026 ձևաթուղթում նշված նմուշներով հաշիվները, եթե ստացողը իրավաբանական անձ կամ անհատ ձեռնարկատեր է.

- դրամական միջոցներ ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերի համապատասխանությունը ակրեդիտիվային պայմաններով նախատեսված փաստաթղթերին, ինչպես նաև այդ փաստաթղթերի համապատասխանությունը գույքագրում նշված փաստաթղթերին, գույքագրման մեջ ստացողի ստորագրության համապատասխանությունը. փաստաթղթեր 0401026 ձևաթուղթում նշված նմուշով, լրիվ անվանումը և անձը հաստատող փաստաթղթի տվյալները, եթե դրամական միջոցների ստացողը ֆիզիկական անձ է:

3.5.2. Ակրեդիտիվով վճարումը կատարվում է անկանխիկ պատվերակրեդիտիվային գումարը ակրեդիտիվ ստացողի հաշվին փոխանցելու միջոցով՝ ակրեդիտիվային պայմանների պահպանման պայմանով։ Ակրեդիտիվով մասնակի վճարումները թույլատրվում են, եթե դրանք նախատեսված են ակրեդիտիվային պայմաններով:

3.5.3. Եթե ​​խախտումներ են հայտնաբերվել ակրեդիտիվով նախատեսված փաստաթղթերի ներկայացման, ինչպես նաև հաշվապահական հաշվառման գրանցման ճիշտության, փաստաթղթերի գույքագրման, ակրեդիտիվով վճարումը չի կատարվում. փաստաթղթերը վերադարձվում են միջոցների ստացողին: Մինչև ակրեդիտիվը լրանալը դրամական միջոցներ ստացողն իրավունք ունի կրկին ներկայացնել ակրեդիտիվով նախատեսված փաստաթղթերը:

3.6. Եթե ​​դրամական միջոցներ ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերը համապատասխանում են ակրեդիտիվային պայմաններին, ապա կատարող բանկը վճարում է ակրեդիտիվով: Վարկային նամակի կատարման հետ կապված կատարող բանկի գործողությունների կարգը, ներառյալ դրա դուրսբերումը և փակումը, կարգավորվում է Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով:

Գլուխ 4

4.1. Ֆիզիկական անձանց կողմից չեկերի օգտագործման կարգն ու պայմանները կարգավորվում են, իսկ նրա կողմից չկարգավորվող մասով՝ այլ օրենքներով և դրանց համապատասխան սահմանված բանկերի կանոններով։* 4.1.

4.2. Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումների համար օգտագործվում են բանկերի կողմից թողարկված չեկեր։

4.3. Բանկերի կողմից թողարկված չեկերը պետք է պարունակեն բոլորը պահանջվող մանրամասներըսահմանված է Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքով և կարող է պարունակել նաև լրացուցիչ մանրամասներ, որոնք որոշվում են դրանց կիրառման նպատակներով: Չեկի ձևը սահմանում է հենց բանկը։*4.3)

4.4. Անհատը կարող է հանդես գալ որպես չեկի գզրոց կամ չեկ պահող: Եթե ​​ֆիզիկական անձը չեկ հանող է, ապա չեկը վճարում է նրան սպասարկող վճարող բանկը՝ հանողի միջոցների հաշվին, որոնք նա իրավունք ունի տնօրինել չեկեր տալով։

4.5. Չեկ վճարողը պարտավոր է իրեն հասանելի բոլոր միջոցներով ստուգել ներկայացված չեկի իսկությունը։ Կեղծ, գողացված կամ կորցրած չեկ վճարողի կողմից վճարման հետևանքով առաջացած վնասների պատճառման կարգը կարգավորվում է օրենքով։ * 4.5)

4.6. Բանկերի կողմից թողարկված չեկերը չեն օգտագործվում Ռուսաստանի Բանկի հաշվարկային ցանցի ստորաբաժանումների միջոցով հաշվարկների համար:

Գլուխ 5. Հաշվարկները վճարման պահանջներով և գանձման հանձնարարականներով

(Անվանումը փոփոխված, ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

5.1. Վճարման հայտերով և հավաքագրման հանձնարարականներով հաշվարկներն իրականացվում են Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված պահանջներին համապատասխան՝ հաշվի առնելով սույն կանոնակարգով սահմանված առանձնահատկությունները: * 5.1.
Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U նշումը:

5.2. Այս կետը ուժը կորցրած է ճանաչվել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին՝ Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հանձնարարականը:

5.3. Վճարողի հաշվից դրամական միջոցները դեբետագրելու համար վճարման հարցումները և գանձման հանձնարարականները լրացվում են ֆիզիկական անձի կողմից, համապատասխանաբար, f.0401061 և f.0401071 ձևերով՝ սույն կանոնակարգի 1.1 կետի 1.1.8-1.1.10 ենթակետերի պահանջներին համապատասխան: .
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

Եթե ​​բանկը հաճախորդի անունից կազմում է հաշվարկային փաստաթուղթ, ապա վճարման հարցումը և գանձման հանձնարարականը լրացվում են Ռուսաստանի Բանկի թիվ 2-P կանոնակարգով սահմանված հաշվարկային փաստաթղթերը լրացնելու պահանջներին համապատասխան՝ հաշվի առնելով հետևյալը. Հատկություններ:
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

- «Ստացող» դաշտում նշվում է լրիվ անվանումը: ֆիզիկական անձի, ստացողի «TIN» դաշտում` ֆիզիկական անձի հարկ վճարողի նույնականացման համարը (TIN) (եթե այդպիսիք կան) (փոփոխված պարբերություն, որն ուժի մեջ է մտել 2008 թվականի մարտի 2-ին Ռուսաստանի Բանկի հունվարի 22-ի հրահանգով. , 2008 N 1965-U;

- ստացողի «Ac. N» դաշտում նշվում է ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը.

- ֆիզիկական անձին` դրամական միջոցների ստացողին սպասարկող բանկի կողմից «Վճարման նպատակը» դաշտում կատարվում է գրառում հաճախորդի դիմումի հիման վրա վճարման հարցում կամ գանձման հանձնարարական պատրաստելու մասին` նշելով դիմումի ամսաթիվը, ինչպես նաև. որպես հաճախորդի ազգանուն և սկզբնատառեր, կատարողական փաստաթուղթ տված մարմնի անվանումը, գործադիրի փաստաթղթի մանրամասները, ներառյալ գործի համարը, որի վերաբերյալ որոշումը հիմք է հանդիսանում կատարողական թերթ տալու համար. կամ դուրսգրման իրավունք նախատեսող հիմնական պայմանագրի ամսաթիվը, համարը և կետը.
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

- հաշվարկային փաստաթղթի առաջին օրինակը կազմվում է բանկի այն պաշտոնատար անձանց ստորագրություններով, որոնք իրավունք ունեն ստորագրել հաշվարկային փաստաթղթերը և բանկի կնիքի դրոշմը:
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

5.4. Վճարման հայտերի և հավաքագրման հանձնարարականների հիման վրա ֆիզիկական անձի հաշվից միջոցները դեբետագրելիս կիրառվում են Կանոնակարգի սույն բաժնի կանոնները, եթե ստացողը (կոլեկցիոները) ֆիզիկական անձ է, և Ռուսաստանի Բանկի թիվ 2-P կանոնակարգը, եթե ստացողը (կոլեկցիոները) իրավաբանական անձ է:
(Կետ փոփոխված, ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի թիվ 2748-U հրահանգով.

5.5. Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվում դրամական միջոցների անբավարարության դեպքում դրամական միջոցները դուրս են գրվում վճարման խնդրանքով կամ գանձման հանձնարարականով` հաշվում առկա միջոցների սահմաններում:
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

Վճարման հարցումկամ հավաքագրման հրաման, որի կատարումը չի կատարվել կամ կատարվել է մասնակի, ինչպես նաև կատարողական փաստաթուղթ (միջոցներ հավաքելիս. գործադիր փաստաթուղթ) ենթակա են վերադարձման Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված կարգով:
(Փոփոխված պարբերությունը ուժի մեջ է մտել 2011 թվականի դեկտեմբերի 29-ին Ռուսաստանի Բանկի 2011 թվականի դեկտեմբերի 12-ի N 2748-U հրահանգով.

Գլուխ 6. Վերջնական դրույթներ

6.1. Հաշվարկային գործարքներն արտացոլվում են բանկերի հաշվապահական հաշվառման մեջ՝ համաձայն սույն կանոնակարգի հավելվածի։* 6.1).

նախագահող
Ռուսաստանի բանկ
Ս.Մ.Իգնատիև

Գրանցված է
արդարադատության նախարարությունում
Ռուսաստանի Դաշնություն
29 ապրիլի, 2003 թ
գրանցման N 4468

Դիմում

Ռուսաստանի Բանկի կանոնակարգին
«Կատարման կարգի մասին
անկանխիկ վճարումներ
անհատներ
Ռուսաստանի Դաշնությունում»
2003 թվականի ապրիլի 1-ի N 222-Պ

1. Առանց բանկային հաշիվներ բացելու ֆիզիկական անձանց անունից դրամական միջոցների փոխանցման հաշվառման գործարքների հաշվառման կարգը.

1.1. Ֆիզիկական անձանցից դրամական միջոցների ընդունում՝ առանց բանկային հաշիվներ բացելու այլ բանկերին փոխանցելու համար.

Դտ հաշիվ N 20202 «Վարկային կազմակերպությունների դրամարկղ».

Կտ հաշիվ N 40911 «Տարանցիկ հաշիվներ».

1.2. Ֆիզիկական անձանցից ստացված միջոցների փոխանցում իրենց նպատակային նպատակների համար.

Դոկտոր հաշիվ N 40911 «Տրանզիտային հաշիվներ»

Kt թղթակցային հաշիվ.
_______________
«LORO», «NOSTRO» և միջճյուղային հաշվարկների հաշիվներով հաշվարկներ կատարելիս կիրառվում է Ռուսաստանի Բանկի N 2-P կանոնակարգով սահմանված կարգը:

1.3. Առանց բանկային հաշիվ բացելու ֆիզիկական անձանցից փոխանցման կարգով ստացված միջոցների հաշվառում.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

Միջոցներ ստացողի To-t հաշիվներ (իրավաբանական անձանց հաշիվներ, բոլոր մակարդակների բյուջեներից միջոցների հաշվառման հաշիվներ, N 40905 «Լիցենզավորված և չվճարված փոխանցումների ընթացիկ հաշիվներ», ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ, ավանդների հաշվառման հաշիվներ, հաշիվներ. հաշվարկներ բանկային քարտերով):

2. Իրավաբանական անձի կողմից իր բանկային հաշվից մեկ բանկի հաճախորդ հանդիսացող ֆիզիկական անձանց հաշիվներին դրամական միջոցների փոխանցման հաշվառման կարգը` համաձայն ռեգիստրի.

2.1. Վճարողի բանկում իրավաբանական անձանց հաշիվներից դրամական միջոցների դուրսգրում.

ա) այլ բանկում բացված ֆիզիկական անձանց հաշիվներին փոխանցելու համար.

իրավաբանական անձի D-t հաշիվ

Թղթակցային հաշիվների հավաքածու

բ) փոխանցել նույն բանկում գտնվող ֆիզիկական անձանց հաշվեհամարներին

իրավաբանական անձի D-t հաշիվ

2.2. Շահառուի բանկում ֆիզիկական անձանց հաշիվներին դրամական միջոցների մուտքագրում` ըստ ստացված ռեգիստրի.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

Անհատի To-t հաշիվներ (ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ, ավանդների հաշվառման հաշիվներ, բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվներ):

2.3. Եթե ​​շահառուի բանկը սահմանված ժամկետում չի ստանում գրանցամատյանը.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

N 47416 «Թղթակցային հաշիվներով ստացված գումարներ մինչև պարզաբանումը» հ.

2.4. Շահառուի բանկում պարզաբանման համար սահմանված ժամկետում գրանցամատյանը ստանալուց հետո դրամական միջոցներն արտացոլվում են.



Անհատի To-t հաշիվներ (ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ, ավանդների հաշվառման հաշիվներ, բանկային քարտերով հաշվարկների հաշիվներ):

2.5. Եթե ​​գրանցամատյանը սահմանված ժամկետում չի ստացվել պարզաբանման համար, ապա չմարված գումարները փոխանցվում են վճարողի բանկ.

N 47416 «Թղթակցային հաշիվների վրա ստացված գումարները մինչև պարզաբանումը» դոկտ.

Kt թղթակցային հաշիվ.

3. Հաշվապահական հաշվառման մեջ ակրեդիտիվների գծով գործառնությունների արտացոլման կարգը

3.1. Թողարկող բանկում

3.1.1. Ակրեդիտիվային նամակի (ծածկույթի) գումարի փոխանցում կատարող բանկի տնօրինությանը ակրեդիտիվների ամբողջ ժամանակահատվածի համար նույն օրը.



Kt թղթակցային հաշիվ.

3.1.2. Թողարկող բանկում ծածկված (ավանդադրված) ակրեդիտիվ բացելը.

N 90907 «Տրված ակրեդիտիվներ» դոկտ.

Կտ հաշիվ N 99999։

3.1.3. Կից ապրանքատրանսպորտային և այլ պահանջվող պայմաններով ակրեդիտիվ փաստաթղթերի գրանցամատյան (գույքագրում) ստանալը կատարող բանկից.

Հաշվի համարը N 99999

Կտ N 90907 «Տրված ակրեդիտիվներ».

3.1.4. Թողարկող բանկում չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվ բացելը.

Հաշվի համարը N 99998

Կ-տ հաշիվ N 91404 «Բանկի կողմից տրված երաշխիքներ».

3.1.5. Թողարկող բանկը կատարող բանկին իրավունք է տալիս իր թղթակցային հաշվից դեբետավորել միջոցները ակրեդիտիվային նամակի չափով: Վճարողի հաշվից դրամական միջոցների փոխհատուցում կատարող բանկում բացված թողարկող բանկի թղթակցային հաշվին.

«Ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ» հաշվի Դ-տ.

Kt թղթակցային հաշիվ.

3.1.6. Կից ապրանքատրանսպորտային և այլ պահանջվող պայմաններով ակրեդիտիվ փաստաթղթերի գրանցամատյան (գույքագրում) ստանալը կատարող բանկից.



Կտ հաշիվ N 99998։

3.1.7. Թողարկող բանկը պարտավոր է չօգտագործված, ամբողջությամբ կամ մասնակիորեն ծածկված (դեպադրված) ակրեդիտիվը վերադարձնելու օրվան հաջորդող աշխատանքային օրվանից ոչ ուշ, այն մուտքագրել այն վճարողի հաշվին, որից փոխանցվել են միջոցները ծածկելու համար: ակրեդիտիվ:

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

3.1.8. Ակրեդիտիվի պայմանների չեղարկում (ամբողջական կամ մասնակի) կամ փոփոխություն.

ա) ծածկված (ավանդադրված) ակրեդիտիվով

Հաշվի համարը N 99999

Հաշիվ 90907 «Տրված ակրեդիտիվներ»

բ) երաշխավորված ակրեդիտիվով

Դոկտոր հաշիվ N 91404 «Բանկի կողմից տրված երաշխիքներ».

Կտ հաշիվ N 99998։

3.1.9. Թողարկող բանկի թղթակցային հաշվից չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվով դեբետագրված գումարների վերականգնում (եթե պարզվում է, որ կատարող բանկի կողմից դրամական միջոցների ստացողից ընդունված փաստաթղթերը չեն համապատասխանում ակրեդիտիվների պայմաններին). ):

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

«Ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ» հաշվի Kt.

3.2. Կատարող բանկում

3.2.1. Կատարող բանկում ակրեդիտիվ բացելը.

ա) էմիտենտ բանկից ստացված միջոցների վարկավորումը ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվով.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

Հաշվի համար 40901 «Վճարման ենթակա ակրեդիտիվներ»

բ) թողարկող բանկից չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվը.

Dr. հաշիվ N 91305 «Երաշխիքներ, բանկի կողմից ստացված երաշխիքներ».

Կտ հաշիվ N 99999։

3.2.2. Եթե ​​կասկածներ կան ակրեդիտիվների մանրամասների ճշգրտության վերաբերյալ.

ա) ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվի դեպքում թողարկող բանկից ստացված միջոցները մուտքագրվում են գումարների հաշվին, մինչև պարզվի հետևյալը.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

Կտ N 47416 «Թղթակցային հաշիվների վրա ստացված գումարներ մինչև պարզաբանումը» հաշվեհամարը.

բ) թողարկող բանկից ակրեդիտիվային մանրամասների վերաբերյալ հաստատում ստանալուց հետո.

N 47416 «Թղթակցային հաշիվների վրա ստացված գումարները մինչև պարզաբանումը» դոկտ.

N 40901 «Վճարվելիք ակրեդիտիվներ» հաշվի կթ.

3.2.3. Ակրեդիտիվով դրամական միջոցների մուտքագրում միջոցներ ստացողի հաշվին.

ա) ծածկված ակրեդիտիվով.

Բժշկական հաշիվ N 40901 «Վճարվելիք ակրեդիտիվներ».



բ) չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվով.

Թղթակից Հաշիվ Դոկտ.

Միջոցներ ստացողի հաշիվների հավաքածու` իրավաբանական անձանց հաշիվներ, ֆիզիկական անձանց հաշիվներ

գ) միևնույն ժամանակ արտահաշվեկշռային հաշվից դեբետագրվում է օգտագործված չծածկված (երաշխավորված) ակրեդիտիվը.

Հաշվի համարը N 99999

Կ-տ հաշիվ N 91305 «Երաշխիքներ, բանկի կողմից ստացված երաշխիքներ».

3.2.4. Կատարող բանկում չօգտագործված ծածկված (ավանդադրված) ակրեդիտիվը փակվում է.

- ակրեդիտիվը լրանալուց հետո.

- դրամական միջոցների ստացողի դիմումի հիման վրա՝ ակրեդիտիվից հետագա օգտագործումից հրաժարվելու մասին, եթե այդպիսի մերժման հնարավորությունը նախատեսված է ակրեդիտիվային պայմաններով.

- ակրեդիտիվը լրիվ կամ մասնակի դուրս բերելու մասին վճարողի հրամանով, եթե ակրեդիտիվային պայմաններով այդպիսի դուրսբերում հնարավոր է.

N 40901 «Վճարման ենթակա ակրեդիտիվներ» դոկտ.

Kt թղթակցային հաշիվ.

4. Չեկերով վճարելիս հաշվապահական հաշվառման մեջ գործարքների արտացոլման կարգը

4.1. Ստացված չեկեր.

Դոկտոր հաշիվ N 91207 «Խիստ հաշվետվության ձևեր».

Հաշվի համարը 99999.

4.2. Տրված չեկեր.

Դոկտոր 99999 թ

Կտ հաշիվ N 91207 «Խիստ հաշվետվության ձևեր».

4.3. Չեկերով հաշվարկների համար ֆիզիկական անձանց ավանդադրված միջոցները.

«Ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ» հաշվի Դ-տ.

Կտ N 40903 «Հաշվարկային չեկեր».

4.4. Ստացված չեկեր.

ա) մեկ այլ բանկի հաճախորդներից



Թղթակցային հաշիվների հավաքածու

բ) այս բանկի հաճախորդներից

Dt հաշիվ N 40903 «Հաշվարկային չեկեր»

«Ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ» հաշվի Kt.

4.5. Չօգտագործված ավանդադրված միջոցները վերադարձվել են.

Dt հաշիվ N 40903 «Հաշվարկային չեկեր»

«Ֆիզիկական անձանց ընթացիկ հաշիվներ» հաշվի Kt.

Փաստաթղթի վերանայում, հաշվի առնելով
պատրաստված փոփոխություններ և լրացումներ
«Կոդեկս» ՓԲԸ

Արվեստի համաձայն. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 861-ը քաղաքացիների մասնակցությամբ հաշվարկները կարող են իրականացվել կանխիկ և անկանխիկ եղանակով, մինչդեռ անկանխիկ հաշվարկները կատարվում են բանկերի միջոցով, որտեղ բացված են համապատասխան հաշիվներ, եթե այլ բան չի բխում. օրենքը և պայմանավորված չէ օգտագործված վճարման ձևով:

Արվեստի համաձայն. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 862-ը, անկանխիկ վճարումների ձևերն են վճարման հանձնարարականներով, ակրեդիտիվներով, չեկերով, հաշվարկներով, ինչպես նաև օրենքով նախատեսված այլ ձևերով, դրան համապատասխան սահմանված բանկային կանոններով և կիրառվել է բանկային պրակտիկաբիզնեսի սովորույթները.

48. Վճարման ձևերը և եղանակները. Կանխիկ վճարումների սահմանափակումներ.

Վճարման ձևը նշանակում է իրավական ձևերըանկանխիկ վճարումների պայմանները, որոնք տարբերվում են վարկատուի հաշվին դրամական միջոցների մուտքագրման եղանակով, հաշվարկային փաստաթղթի տեսակով և փաստաթղթերի հոսքի կարգով: Անկանխիկ վճարումներ կատարելիս թույլատրվում են հետևյալ հաշվարկները.

1. Վճարման հանձնարարականներ - բանկը պարտավորվում է վճարողի անունից իր հաշվին առկա միջոցների հաշվին որոշակի գումար փոխանցել հաշվին. վճարողի կողմից նշվածանձը այս կամ մեկ այլ բանկում օրենքով կամ պայմանագրով սահմանված ժամկետում:

2. Ակրեդիտիվով` բանկը, որը վճարողի անունից հանդես է գալիս ակրեդիտիվ բացելու համար և նրա ցուցումների համաձայն, պարտավորվում է վճարումներ կատարել դրամական միջոցների երաշխավորին կամ վճարել, ընդունել կամ զեղչել օրինագիծը կամ լիազորել. մեկ այլ բանկ՝ դրամական միջոցների ստացողին վճարումներ կատարելու կամ փոխանցվող հաշիվը վճարելու, ընդունելու կամ զեղչելու համար:

Հաշվարկներում կարող են օգտագործվել ակրեդիտիվների հետևյալ տեսակները.

ա) ծածկված (դեպադրված) - այն բացելիս թողարկող բանկը պարտավոր է վճարողի հաշվին փոխանցել ակրեդիտիվային նամակի (ծածկույթի) գումարը կամ նրան տրամադրված վարկը կատարող բանկի տրամադրության տակ ամբողջությամբ. թողարկող բանկի պարտավորության տևողությունը.

բ) չծածկված (երաշխավորված) - կատարող բանկին իրավունք է տրվում դուրս գրել ակրեդիտիվային նամակի ամբողջ գումարը իր կողմից վարվող թողարկող բանկի հաշվից.

գ) չեղյալ համարվող` ակրեդիտիվ, որը կարող է փոփոխվել կամ չեղարկվել թողարկող բանկի կողմից` առանց միջոցների ստացողին նախապես ծանուցելու.

դ) անբեկանելի` ակրեդիտիվ, որը չի կարող չեղարկվել առանց դրամական միջոցների ստացողի համաձայնության:

3. Չեկեր - չեկը ճանաչվում է որպես արժեթուղթ, որը պարունակում է չեկը հանձնողի անվերապահ հրամանը բանկին` դրանում նշված գումարը չեկ տիրոջը վճարելու վերաբերյալ: Չեկի վրա որպես վճարող կարող է նշվել միայն այն բանկը, որտեղ գզրոցն ունի միջոցներ, որոնք նա իրավունք ունի տնօրինել չեկեր տալով: Չեկը պետք է պարունակի անհրաժեշտ մանրամասներ: Չեկը վճարվում է չեկ տվողի հաշվին` օրենքով սահմանված ժամկետում վճարման ներկայացնելու պայմանով:

4. Հաշվարկներ հավաքագրման համար. բանկը (էմիտենտ բանկը) պարտավորվում է հաճախորդների անունից հաճախորդի հաշվին իրականացնել գործողություններ վճարողից վճարում ստանալու և (կամ) վճարման ընդունման համար:

5. Օրենքով, դրան համապատասխան սահմանված բանկային կանոններով և բանկային պրակտիկայում կիրառվող բիզնես պրակտիկայով նախատեսված այլ ձևերով հաշվարկներ:

49. Չեկերով հաշվարկներ՝ հայեցակարգ, առարկաներ, մեխանիզմ, պատասխանատվություն:

Չեկը ճանաչվում է որպես արժեթուղթ, որը պարունակում է չեկը հանձնողի անվերապահ հրամանը բանկին` դրանում նշված գումարի չափով վճարում կատարել չեկը տիրոջը:

Չեկային վճարման ձևի օգտագործումն ունի մի շարք առանձնահատկություններ, մասնավորապես.

1) չեկը, գործող օրենսդրությանը համապատասխան, իր իրավական բնույթով արժեթուղթ է, այսինքն՝ գույքային իրավունքները հավաստող (սահմանված ձևով, ինչպես նաև պարտադիր մանրամասներով) փաստաթուղթ, որի իրականացումը կամ փոխանցումը հնարավոր է միայն. դրա ներկայացումը;

2) չեկով իրական վճարող լինելու ունակությունը օժտված է միայն վարկային կազմակերպություններին, որոնք ունեն լիցենզիա. բանկային;

3) չեկը վճարում է վճարողը` գզրոցի միջոցների հաշվին:

Չեկը պետք է պարունակի` փաստաթղթի տեքստում ներառված «չեկ» անվանումը. որոշակի գումար վճարելու հանձնարարական վճարողին. վճարողի անունը և այն հաշվի նշումը, որտեղից պետք է կատարվի վճարումը. վճարման արժույթի նշում; չեկի կազմման ամսաթվի և վայրի նշում.

չեկ տվողի ստորագրությունը՝ գզրոցը.

Փաստաթղթում նշված մանրամասներից որևէ մեկի բացակայությունը զրկում է այն չեկի վավերականությունից:

Չեկ վճարողը պարտավոր է իրեն հասանելի բոլոր միջոցներով ստուգել չեկի իսկությունը, ինչպես նաև, որ չեկը կրողը դրա կողմից լիազորված անձ է։

Հաստատված չեկ վճարելիս վճարողը պարտավոր է ստուգել անդորսագրերի ճիշտությունը, այլ ոչ թե ստորագրողների ստորագրությունները:

50. Հաշվարկներ ակրեդիտիվով` հայեցակարգ, առարկաներ, մեխանիզմ, պատասխանատվություն:

Ակրեդիտիվը պայմանական է դրամական պարտավորությունվճարողի անունից ընդունվել է բանկի (թողարկող բանկի) կողմից` դրամական միջոցների ստացողի օգտին վճարումներ կատարելիս` ներկայացնելով. վերջին փաստաթղթերըակրեդիտիվային պայմաններին համապատասխան կամ նման վճարումներ կատարելու այլ բանկի (կատարող բանկի) թույլտվությամբ:

Թողարկող բանկում և կատարող բանկում ակրեդիտիվներով աշխատելու կարգը հետևյալն է.

1) վճարողը իրեն սպասարկող բանկ է ներկայացնում սահմանված ձևի ակրեդիտիվ, որում պարտավոր է նշել՝ ակրեդիտիվը. վճարման պայմանները; կատարող բանկի կողմից ծածկված ակրեդիտիվով միջոցների մուտքագրման համար բացված հաշվի համարը. դրա տևողությունը; ապրանքների (աշխատանքների, ծառայությունների) անվանումը, որի վճարման համար բացվում է ակրեդիտիվ. հիմնական պայմանագրի համարը և ամսաթիվը. ապրանքների առաքման ժամկետը (աշխատանքների, ծառայությունների կատարումը); ստացող և նպատակակետ (ապրանքների համար վճարելիս);

2) ակրեդիտիվը հանելը (ամբողջական կամ մասնակի) կամ փոփոխությունը կատարվում է վճարողի կողմից թողարկող բանկ ներկայացնելով ցանկացած ձևով կազմված և անհրաժեշտ ստորագրություններով և կնիքներով համապատասխան հանձնարարականը: Պահանջվող փաստաթղթերուղարկվել է կատարող բանկ;

3) թողարկող բանկից ծածկված ակրեդիտիվով ստացված միջոցները կատարող բանկի կողմից մուտքագրվում են ակրեդիտիվով հաշվարկների համար բացված առանձին հաշվին.

4) ակրեդիտիվով միջոցներ ստանալու համար միջոցներ ստացողը կատարող բանկ է ներկայացնում ակրեդիտիվով նախատեսված հաշվապահական հաշվառման, առաքման և այլ փաստաթղթերի գրանցամատյան.

5) կատարող բանկը պարտավոր է ստուգել ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերի համապատասխանությունը գործող օրենսդրության պահանջներին և ակրեդիտիվ բացելու պայմաններին:

51. Հաշվարկներ հավաքագրման կարգով` հայեցակարգ, տեսակներ, առարկաներ, մեխանիզմ, պատասխանատվություն: Ուղղակի դեբետ. Ընդունման հայեցակարգը և տեսակները:

Ինկասացիոն հաշվարկները բանկային գործառնություն են, որի միջոցով բանկը (թողարկող բանկը), հաճախորդի անունից և հաշվին, հաշվարկային փաստաթղթերի հիման վրա վճարողից վճարում ստանալու գործողություններ է կատարում:

Հավաքագրման վճարման ուղին հետևյալն է.

1) վճարման այս ձևից օգտվելիս դրամական միջոցներ ստացողի (կոլեկցիոների) կողմից վճարման փաստաթղթերը ներկայացվում են վճարողի հաշվին` միջոցներ ստացողին (հավաքագրողին) սպասարկող բանկի միջոցով.

2) կողմից ընդհանուր կանոնմիջոցների ստացողը բանկ է ներկայացնում հաշվարկային փաստաթղթեր հավաքագրման համար փոխանցված փաստաթղթերի գրանցամատյանում.

3) թողարկող բանկի պատասխանատու կատարողը վճարային փաստաթղթերը հավաքագրման ընդունելիս ստուգում է հաշվարկային փաստաթղթի համապատասխանությունը ձևաթղթի սահմանված ձևին, առկա նմուշներով բոլոր անհրաժեշտ մանրամասների, ստորագրությունների և կնիքների լրացման ամբողջականությունը. բանկ;

4) հաշվարկային փաստաթղթերն ուղարկվում են կատարող բանկ.

5) կատարող բանկի կողմից ստացված հաշվարկային փաստաթղթերը գրանցվում են ցանկացած ձևի մատյանում.

6) հաշվարկային փաստաթղթերն ընդունելուց հետո վարկային հաստատությունում վարվող վճարողի բանկային հաշվից դեբետագրվում է համապատասխան գումար և մուտքագրվում միջոցներ ստացողի հաշվին:

Գանձումների հաշվարկներն իրականացվում են վճարման հարցումների կամ գանձման հանձնարարականների միջոցով:

Վճարման պահանջը հաշվարկային փաստաթուղթ է, որը պարունակում է հիմնական պայմանագրով պարտատիրոջ (դրամական միջոցների ստացողի) կողմից պարտապանին (վճարողին) որոշակի պահանջ վճարելու պահանջ: գումարի չափբանկի միջոցով:

Հավաքագրման հանձնարարականը հաշվարկային փաստաթուղթ է, որի հիման վրա անվիճելի կերպով գումարները դեբետագրվում են վճարողների հաշիվներից:

52. Վճարման հանձնարարականներով հաշվարկներ` հայեցակարգ, առարկաներ, մեխանիզմ, պատասխանատվություն: «Վճարման հանձնարարականներով հաշվարկներ» և «միջոցների փոխանցում» հասկացությունների հարաբերակցությունը։

Վճարման հանձնարարականը հաշվետիրոջ (վճարողի) հանձնարարականն է իրեն սպասարկող բանկին` տրված հաշվարկային փաստաթղթով` որոշակի գումար փոխանցելու այս կամ մեկ այլ բանկում բացված միջոցների ստացողի հաշվին:

Վճարման հանձնարարականը տրվում է ստանդարտ ձևով:

Վճարման հանձնարարականի պահանջվող մանրամասները ներառում են.

Վճարողի և միջոցների ստացողի TIN;

Ռուսաստանի Բանկի հաշվարկային ցանցի վարկային հաստատությունում (մասնաճյուղում) կամ ստորաբաժանումում հաշիվների անվանումները և համարները.

Վարկային հաստատությունների անվանումները և գտնվելու վայրը, դրանց բանկային գործունեությունը նույնականացման կոդերը(BIC) և հաշվարկային գործարքների հաշվի համարը:

Եթե ​​վճարման հանձնարարականը չի համապատասխանում սահմանված կանոններին, ապա բանկը կարող է պարզաբանել դրա բովանդակությունը հարցումով, որը պետք է անհապաղ ուղարկվի վճարողին՝ պատվերը ստանալու համար: Եթե ​​պատասխանը ժամանակին չստացվի, բանկը կարող է պատվերը թողնել առանց կատարման և վերադարձնել այն վճարողին:

Վճարման հանձնարարականները ուժի մեջ են թողարկման օրվանից 10 օր: Որպես ընդհանուր կանոն, դրանք ընդունվում են կատարման համար՝ անկախ հաշվում միջոցների առկայությունից:

53. Միջբանկային հաշվարկներ Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում. Քլիրինգի հայեցակարգը և տեսակները: Համաձայնագիր վճարումների քլիրինգային ծառայությունների մատուցման մասին. Ցանցի հայեցակարգը և իրավական բնույթը:

Ռուսաստանի տարածքում բանկերի միջև հաշվարկները կատարվում են կողմից ստեղծված կանխիկացման կենտրոնների միջոցով կենտրոնական բանկՌԴ Հաշվարկների համար բանկային գործարքներ կարող են իրականացվել նաև միջբանկային պայմանագրերի հիման վրա միմյանց հետ բացված բանկերի թղթակցային հաշիվներով:

Ժամանակակից համակարգմիջբանկային հաշվարկների կազմակերպումը կարգավորվում է Ռուսաստանի Բանկի «Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում միջբանկային հաշվարկների կազմակերպման մասին» կանոնակարգով, որը սահմանում է, որ Ռուսաստանի տարածքում բանկերի և այլ վճարումների միջև հաշվարկները. վարկային հաստատություններարտադրված կանխիկ հաշվարկային կենտրոնների կողմից Կենտրոնական բանկՌԴ

Հաշվարկների համար բանկի յուրաքանչյուր հաստատություն ՌԿԿ-ում բացում է թղթակցային հաշիվ, որի վրա գրանցվում են փոխանցումների գործարքները:

Միևնույն բանկային հաստատության հաճախորդների միջև հաշվարկները կատարվում են հաճախորդների հաշիվների դեբետագրման կամ կրեդիտավորման միջոցով՝ շրջանցելով թղթակցային հաշիվները: Բանկերը պարտավոր են ապահովել իրենց թղթակցային հաշվին գումարների ժամանակին մուտքը վճարումներ կատարելու համար անհրաժեշտ չափով:

Առևտրային բանկերև նրանց հիմնարկները կարող են հաշվարկներ կատարել՝ հաշվանցելով փոխադարձ պահանջները, կազմակերպել սեփական հաշվարկային կենտրոններ և դրանցում իրականացնել տնտեսական մարմինների փոխադարձ պահանջների հաշվանցման գործառնություններ, բացել թղթակցային ենթահաշիվներ այլ բանկերում և նրանց հաստատություններում՝ իրենց հաճախորդների հաշվարկների համար։ Փոխադարձ պահանջների մնացորդը պետք է մարվի այդ բանկերի և դրանց հիմնարկների թղթակցային հաշիվներին, ինչպես նաև Կենտրոնական բանկի ՃՇՀ-ին միջոցների փոխանցման արդյունքում: Բանկերի միջև համաձայնությամբ բանկերի և նրանց հիմնարկների թղթակցային հաշիվները կարող են վարվել այլ բանկերում և նրանց հիմնարկներում, այլ ոչ թե ՌԿԿ-ի միջոցով: Այնուհետև բանկերի միջև համաձայնությամբ որոշվում է մեկ բանկի (հիմնարկի) թղթակցային հաշվի ռեժիմը մեկ այլ բանկում:

54. Արժույթ հասկացությունը, արժութային արժեքներև արտարժույթի գործարքներ: Արժութային գործարքների առարկաները.

Կապիտալի շարժի հետ կապված արժութային գործարքները ներառում են.

Ուղղակի ներդրումներ, այսինքն՝ ներդրումներ կանոնադրական կապիտալձեռնարկություններ՝ եկամուտ ստանալու և ձեռնարկության կառավարմանը մասնակցելու իրավունք ստանալու համար.

Պորտֆոլիո ներդրումներայսինքն ձեռքբերում արժեքավոր թղթեր;

Շենքերի, շինությունների և այլ գույքի, ներառյալ հողի և դրա ընդերքի նկատմամբ սեփականության իրավունքի դիմաց վճարների փոխանցումներ, որոնք վերագրվում են դրա գտնվելու վայրի երկրի օրենսդրությանը համապատասխան. Անշարժ գույք, ինչպես նաև անշարժ գույքի նկատմամբ այլ իրավունքներ.

Ապրանքների, աշխատանքների և ծառայությունների արտահանման և ներմուծման համար ավելի քան 90 օր ժամկետով հետաձգված վճարի տրամադրում և ստացում.

180 օրից ավելի ժամկետով ֆինանսական վարկերի տրամադրում և ստացում.

Մնացած բոլորը արժութային գործառնություններ, որոնք ընթացիկ չեն։

Բովանդակություն

Համաշխարհային ֆինանսական համակարգը մշտապես բարելավվում է. Բանկերի և իրավաբանական անձանց հիմնական առաջնահերթությունը գործարքների անվտանգությունն ու արագությունն է։ Այս միտման պատճառով անկանխիկ միջոցները շատ տարածված են դարձել: Ի՞նչ է անկանխիկ վճարումը և որո՞նք են դրա իրականացման եղանակները:

Ինչ է անկանխիկ վճարումը

Ներկայացված վճարման ձևաչափն իրականացվում է բանկային հաշիվների միջոցով դրամական փոխանցումներով՝ առանց թղթային արժույթի և մետաղադրամների օգտագործման: Այն կարող է օգտագործվել իրավաբանական, ֆիզիկական և ձեռնարկատերերի կողմից: Անկանխիկ վճարումներ հասկացությունը ենթադրում է գործարքների համար վճարային քարտերի, օրինագծերի և չեկերի օգտագործում: Վճարումները փոխանցվում են գույքային հարաբերությունների կողմերի միջև կամ վարկային հաստատության կողմից ներկայացված լրացուցիչ անձի օգնությամբ:

Բնահյութ

Կազմակերպություն ֆինանսական գործարքներայս տեսակի վճարման միջոցով դա ձեռնտու է բանկերին և պետությանը, քանի որ խուսափում է զանգերի ուշացումների կտրուկ աճից. Անկանխիկ վճարումների էությունը վճարումների իրականացումն է կանխիկ գումարը փոխարինելու համար նախատեսված հաշիվներին արժույթ փոխանցելու միջոցով: Օգտագործելով ձեռնարկությունում անկանխիկ վճարման ձևը, դուք կարող եք ազատվել ՀԴՄ-ներից, դրանց օգտագործման կանոններին համապատասխանելուց:

Առավելություններն ու թերությունները

Այս վճարման եղանակի հիմնական առավելությունը նրա ճկունությունն է։ Անկանխիկ գումարները կարող են անսահմանափակ ժամանակ պահել հատուկ հաշիվներում։ Բանկային փաստաթղթերը կարող են միանալ գործարքին ցանկացած պահի: Նրանք հաստատում և հաստատում են գործարքի փաստը։ Անկանխիկ վճարումներ օգտագործող ընկերությունները ազատվում են բանկում անընդհատ գումարներ դնելու անհրաժեշտությունից։

Մեթոդի հիմնական թերությունը բանկից կախվածությունն է։ Անկանխիկ փոխանցում չի կարող կատարվել, եթե միջոցների սեփականատերը խնդիրներ ունի դրանց շրջանառության հետ։ Սովորական և հատուկ հաշիվների սեփականատերերը պետք է բանկին միջնորդավճար մուծեն կատարված գործառնությունների համար։ Անկանխիկ վճարումների դրական և բացասական կողմերը փոխհատուցում են միմյանց, դարձնելով այս կերպվճարումները ամենահարմարն են այսօրվա իրականության մեջ։

Անկանխիկ վճարումների ձևերը

Վճարային գործարքների բնութագրերը, սարքը, արժեքը որոշվում է ըստ դրանց տեսակի: Կախված բազմազանությունից, դրանք կարող են օգտագործվել ձեռնարկությունների և անհատների կողմից: Ռուսերեն ֆինանսական համակարգԱռանձնացվում են անկանխիկ վճարումների հետևյալ ձևերը.

• փոխանցումներ՝ օգտագործելով վճարման հարցումներ և պատվերներ.
• ակրեդիտիվներ;
• վճարումներ չեկերի միջոցով;
• հավաքագրման բնակավայրեր;
• վճարումներ փոխանցումով էլեկտրոնային փող;
• Դրամական փոխանցումներուղղակի դեբետ.

Անկանխիկ վճարումների տեսակները

Այս տեսակի վճարումները դասակարգվում են ըստ տարբեր չափանիշների: Կախված տնտեսական բնույթից, տրանսֆերտներն անհրաժեշտ են ոչ ապրանքային գործարքների համար վճարելու և ապրանքներ կամ ծառայություններ ձեռք բերելու համար: Վճարումները կարող են լինել ներհանրապետական ​​և միջպետական։ Նահանգի ներսում փոխանցվող միջոցները բաժանվում են՝ կախված տարածաշրջանից և տեղանք. Առանձնացվում են նաև անկանխիկ վճարումների հետևյալ տեսակները.

• երաշխավորված, որում որպես գրավ են գործում բյուջեի հաշվին գրանցված միջոցները.
• ոչ երաշխավորված;
• փոխանցումներ հաշվից միջոցների ակնթարթային դուրսբերմամբ.
• վճարումներ հետաձգված գումարի փոխանցումով.

ուղիներ

Վճարային փաստաթղթերը ապրանքների, ծառայությունների, աշխատանքների ստացման համար դրամական փոխանցումների օրինական ձևակերպված պահանջներ, հրահանգներ և պատվերներ են: Դրանք կարող են իրականացվել հավաքագրման պատվերների տեսքով, բանկային փոխանցումներ, ակրեդիտիվներ. Կախված վճարային փաստաթղթի տեսակից՝ կան անկանխիկ վճարումների կոնտակտային և անկոնտակտ եղանակներ։ Դրանք ներառում են.

• բանկային քարտով վճարումներ POS-տերմինալների միջոցով.
• դրամական փոխանցում քարտերից՝ օգտագործելով Pay Wave/PayPass տեխնոլոգիան;
• վճարումներ՝ օգտագործելով քարտի տվյալները, որոնք հաճախ օգտագործվում են ինտերնետի միջոցով ծառայությունների համար վճարելու և խանութներում ապրանքներ գնելու համար.
• գումար ուղարկել ինտերնետ դրամապանակների համակարգերով (QIWI, WebMoney, Skrill և այլն), որտեղ մնացորդը լրացնելու համար օգտագործվում են հատուկ տերմինալներ կամ բանկային քարտով փոխանցումներ.
• Սբերբանկի և այլ ֆինանսական հաստատությունների օգտվողներին առաջարկվող ինտերնետային բանկային ծառայություններ.
• վճարումներ NFS տեխնոլոգիայի միջոցով սմարթֆոնի միջոցով:

Անկանխիկ վճարման համակարգ

Այն հիմնված է հաշվարկային փաստաթղթերով բանկային հաշիվների վրա: Անկանխիկ վճարումների համակարգը պետք է աշխատի հնարավորինս արագ՝ վճարման հանձնարարականներն արագ կատարելու, նոր հաճախորդների համար հաշիվներ բացելու և դրամական միջոցների շարունակական շրջանառությունը պահպանելու համար։ Եթե ​​տնտեսական իշխանությունները համաձայնության գան, ապա վճարումները կարող են կատարվել՝ շրջանցելով բանկը։

Կազմակերպչական սկզբունքներ

Ներկայացված վճարման եղանակը մշակման կարևոր գործիքներից է շուկայական տնտեսություներկրները։ Այն կամավոր է, որը թույլ է տալիս փոխանցել և ստանալ աշխատավարձերը, ավանդներից խնայողություններ և այլ եկամուտներ՝ առանց այցելելու ֆինանսական հաստատություններ. Դրամական փոխանցումների շարունակականությունն ապահովվում է այն սկզբունքներով, որոնց վրա հիմնված է անկանխիկ վճարումների կազմակերպումը.

1. Գործողություններին մասնակցող ձեռնարկությունները և կազմակերպություններն իրենք են ընտրում իրենց ձևը՝ անկախ իրենց գործունեության շրջանակից:
2. Հաճախորդի միջոցները տնօրինելու իրավունքները սահմանափակված չեն:
3. Գործարքներն իրականացվում են առաջնահերթության կարգով։
4. Գումարների առկայության դեպքում վճարումները փոխանցվում են հաշվից հաշիվ:

Իրականացման սկզբունքները

Ձեռնարկատիրական ընկերությունների և բանկերի կողմից սահմանված կանոնների պահպանումը երաշխավորում է, որ վճարման այս տեսակը համապատասխանում է ժամանակակից պահանջներին, որոնք են՝ հուսալիությունը, արդյունավետությունը և գործարքների արագությունը: Այդ նպատակով մշակվել են անկանխիկ փոխանցումների իրականացման սկզբունքներ։ Անկանխիկ վճարումներ կատարելու կարգը որոշվում է հետևյալ սկզբունքներով.

• Ընդունման սկզբունքը. Առանց կանխիկ հաշվի տիրոջ համաձայնության կամ ծանուցման, միջոցները չեն կարող դեբետագրվել: Այս կանոնը վերաբերում է նույնիսկ պետական ​​մարմինների հարցումներին:
• Ընտրության ազատության սկզբունքը. Հաշվարկների մասնակիցները կարող են գործարքներ իրականացնել իրենց հարմար ցանկացած ձևով: Ֆինանսական հաստատություններչի կարող ազդել անկանխիկ վճարման եղանակների ընտրության վրա:
• Օրինականության սկզբունքը. Բոլոր գործողությունները պետք է իրականացվեն գործող օրենսդրության շրջանակներում և կարգավորվեն դրանով։
• Վճարման հրատապության սկզբունքը. Միջոցների ցանկացած փոխանցում պետք է իրականացվի վճարողի կողմից սահմանված ժամկետում: Եթե ​​դրանք խախտվել են, ապա պատժամիջոցներն ընկնում են բանկի վրա։

Այս սկզբունքները կայանում են ոչ միայն առանց արժույթի դուրսբերման վճարումների իրականացման, այլ նաև դրանց իրականացման մեջ: Վճարողի ընթացիկ հաշիվը միշտ պետք է ունենա գործարքների համար անհրաժեշտ գումար: Բոլոր գործարքները միշտ իրականացվում են բանկի և հաշվետիրոջ միջև համաձայնության հիման վրա: Դուք կարող եք դուրս գալ պայմանագրի շրջանակներից միայն հաճախորդի հետ նոր պայմանագիր կնքելու դեպքում:

Անկանխիկ վճարումների կանոններ

Ֆինանսական օրենքը կարգավորում է ամեն ինչ դրամական գործարքներձեռնարկատերերի, ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց, խանութների, այլ հիմնարկների միջև: Այդ նպատակով մշակվել են անկանխիկ վճարումների կանոններ, որոնցից հիմնականը նշում է, որ հաճախորդի հաշվից գումար պետք է գանձվի միայն նրա պատվերով։ Գործարքների համար օգտագործվող հաշվարկային փաստաթղթերը պետք է պարունակեն.

• Հաշվատիրոջ TIN;
• վարկային հաստատության անվանումը և հաշվի համարը.
• վճարողի բանկի անվանումը.
• փոխանցման ստացողի հաշվի համարը և BIC-ը:

Վճարում բանկային փոխանցումով

Դրամական փոխանցումն իրականացվում է վերը թվարկված մեթոդներից մեկով: Թղթակցային հաշիվը արտացոլում է միջոցներ ուղարկողի և ստացողի տվյալները, փոխանցման գումարը և վճարովի ծառայության կամ ապրանքի անվանումը: Ուստի, եթե վաճառողը չկատարի իր պարտավորությունները, ապա անկանխիկ վճարումը գնորդին կվերադարձվի՝ բացառությամբ բանկային համակարգի միջնորդավճարի։

Գնորդի փոխհատուցում

Հաճախորդն իրավունք ունի վերադարձնել կամ փոխարինել խանութում գնված ապրանքը: Գնորդին բանկային փոխանցումով գումարի վերադարձը կատարվում է ապրանքների, չեկի, երաշխիքային քարտի և անձը հաստատող փաստաթղթերի տրամադրման դեպքում: Թվարկված փաստաթղթերի սկանավորումները պետք է ուղարկվեն խանութի փոստին: Հաճախորդին կարող է մերժել դրամական միջոցների փոխանցումը հետևյալ իրավիճակներում.

• ապրանքը սնունդ է և ունի լավ որակ;
• միջոցների փոխանցման վերաբերյալ կորցրած փաստաթղթեր.
• գնումը պատկանում է չփոխարինվող ապրանքների ցանկին։

Գնման վերադարձ

Անբավարար որակի ապրանքները հաճախորդը պետք է ուղարկի խանութի պահեստ: Բանկային փոխանցումով ապրանքների վերադարձը յուրաքանչյուր ձեռնարկության պայմանագրով նախատեսված է առանձին: Ընկերությունը կարող է փոխհատուցել ապրանքների ուղարկման ծախսերը, եթե նրա կանոններում նման կետ կա։ Անկանխիկ ձևերհաշվարկները ներառում են գումարի փոխանցում գնորդի ընթացիկ հաշվին ապրանքները վաճառողին հետ ուղարկելուց անմիջապես հետո:

Տեսանյութ

Սխա՞լ եք գտել տեքստում: Ընտրեք այն, սեղմեք Ctrl + Enter և մենք կուղղենք այն:

Քննարկել

Անկանխիկ վճարում՝ դիմում

Ռուսաստանի Դաշնությունում ֆիզիկական անձանց մասնակցությամբ անկանխիկ հաշվարկների կազմակերպման կարգը կարգավորվում է Ռուսաստանի Բանկի 2003 թվականի ապրիլի 1-ի «Ռուսաստանի Դաշնությունում ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ հաշվարկներ կատարելու կարգի մասին» թիվ 222-P կանոնակարգով։ »:

Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումները կատարվում են Ռուսաստանի Դաշնության արժույթով Ռուսաստանի Բանկի կողմից լիցենզավորված վարկային հաստատությունների (մասնաճյուղերի) (այսուհետ՝ բանկեր) միջոցով, որոնք նախատեսում են բանկային հաշիվների բացում և սպասարկում: ֆիզիկական անձանց և (կամ) ֆիզիկական անձանց անունից դրամական փոխանցումների իրականացում` առանց բանկային հաշիվների բացման (բացառությամբ փոստային պատվերների):

Ֆիզիկական անձանց կողմից կարող են իրականացվել անկանխիկ վճարումներ ընթացիկ հաշիվների վրա,որոնք հասկացվում են որպես ֆիզիկական անձի կողմից բանկում բացված բանկային հաշիվներ բանկային հաշվի պայմանագրի հիման վրա, որը նախատեսում է ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չառնչվող հաշվարկային գործարքներ: Այս դեպքում ֆիզիկական անձինք կարող են օգտվել օրենքով սահմանված անկանխիկ հաշվարկների ձևերից (վճարման հանձնարարականներով հաշվարկներ, ակրեդիտիվով հաշվարկներ, չեկերով հաշվարկներ, հաշվարկներ հավաքագրմամբ):

Ընթացիկ հաշիվ բացելու համար ֆիզիկական անձը ներկայացնում է փաստաթղթեր, ինչպիսիք են անձնագիրը կամ անձը հաստատող այլ փաստաթուղթ. պատշաճ ձևով կազմված քարտ՝ ստորագրության նմուշներով և կնիքի դրոշմով 0401026 ձևով և օրենքով և/կամ բանկային հաշվի պայմանագրով նախատեսված այլ փաստաթղթերով: Ֆիզիկական անձի կողմից ներկայացված փաստաթղթերը ստուգելուց հետո նրա հետ կնքվում է բանկային հաշվի պայմանագիր, նրա ներկայությամբ կազմվում է անձը հաստատող փաստաթղթի պատճենը։ Հաշիվ բացելու բոլոր փաստաթղթերը պահվում են հաճախորդի իրավական գործում:

Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվից դրամական միջոցների դեբետավորումն իրականացվում է բանկի կողմից հաշվետիրոջ հրամանով կամ առանց նրա հրամանի օրենքով նախատեսված դեպքերում հաշվարկային փաստաթղթերի հիման վրա հաշվում առկա միջոցների սահմաններում: Հարկ է ընդգծել, որ ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համար չվճարված հաշվարկային փաստաթղթերի ֆայլ չի պահպանվում: Միջոցների դեբետավորման պահին ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվում միջոցների բացակայության, ինչպես նաև բանկի և ֆիզիկական անձի միջև պայմանագրով նախատեսված վարկ, ներառյալ օվերդրաֆտ ստանալու իրավունքը, հաշվարկային փաստաթղթերը ենթակա չեն. կատարման և վերադարձվում են վճարողներին կամ վերականգնողներին:

Անհատը կարող է մեկ այլ անձի իրավունք տալ տնօրինելու իր ընթացիկ հաշվի միջոցները: Դրա համար նա բանկի տնօրենի և լիազորված աշխատակցի ներկայությամբ կազմում է լիազորագիր, որը կարող է վավերացվել բանկի կողմից կամ վավերացվել նոտարական կարգով:

Ռուսաստանի Բանկի պահանջներին համապատասխան ֆիզիկական անձանց կողմից լրացված հաշվարկային փաստաթղթերն ընդունվում են բանկի կողմից կատարման համար, եթե հաշվարկային փաստաթղթի առաջին օրինակը պարունակում է անձի ստորագրությունը: Ֆիզիկական անձը կարող է բանկին իրավունք տալ իր անունից կազմել հաշվարկային փաստաթուղթ, ինչի համար համապատասխան դիմում է ներկայացնում բանկ: Միաժամանակ բանկի կողմից լրացված հաշվարկային փաստաթուղթը ձևակերպվում է բանկի այն պաշտոնյաների ստորագրություններով, ովքեր իրավունք ունեն ստորագրել հաշվարկային փաստաթղթերը և բանկի կնիքի դրոշմով:

Հաշվարկային փաստաթղթերը կարող են տրվել փաստաթղթի տեսքով թղթի վրա կամ էլեկտրոնային ձևով` օգտագործելով ձեռագիր ստորագրության անալոգները:

Ֆիզիկական անձի կողմից իր ընթացիկ հաշվից իրավաբանական անձի բանկային հաշվին կամ մեկ այլ ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվին, ինչպես նաև այլ հաշիվներին (դեպոզիտային հաշվառման կամ բանկային քարտերի միջոցով հաշվարկների համար) միջոցներ փոխանցելիս, ինչպես նաև. իրավաբանական անձի կողմից իր բանկային հաշվից ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվին, «Վճարող» և (կամ) «Ստացող» հաշվարկային փաստաթղթի դաշտում այն ​​ֆիզիկական անձի ազգանունը, անունը, հայրանունը, ում հաշվից (մինչև). հաշիվ) փոխանցված միջոցները պետք է ամբողջությամբ նշված լինեն:

Իրավաբանական անձի կողմից իր բանկային հաշվից դրամական միջոցների փոխանցումը հօգուտ մի բանկի հաճախորդ հանդիսացող մի քանի ֆիզիկական անձանց, կատարվում է ընդհանուր գումարի չափով ռեգիստրից օգտվող իրավաբանական անձի վճարման հանձնարարականով:

Առանց բանկային հաշիվ բացելուԻրականացվում են ֆիզիկական և ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չկապված ֆիզիկական անձանցից ստացված միջոցները հօգուտ իրավաբանական և ֆիզիկական անձանց փոխանցելու գործողություններ: Այս գործառնություններն իրականացվում են բանկի կողմից ֆիզիկական անձի կողմից ներկայացված փաստաթղթի հիման վրա, որի ձևը որոշվում է կամ հենց բանկի կամ դրամական միջոցների ստացողների կողմից: Ֆիզիկական անձանցից ստացված միջոցները մեկ ստացողի հասցեով փոխանցելիս վճարման հանձնարարականը կարող է լրացնել այն բանկը, որն ուղարկել է վճարումն ընդհանուր գումարի համար, իսկ ֆիզիկական անձանց կողմից լրացված փաստաթղթերը հետագայում վճարումը ստացողին փոխանցելով:

Դրամական պատվերներօգտագործվում են ֆիզիկական անձանց կողմից ձեռնարկատիրական գործունեության հետ չկապված բնակավայրերի համար միջոցներ փոխանցելու համար: Դրանք ընդունվում են բանկի կողմից կամ կազմվում են նրա կողմից ֆիզիկական անձի ցանկությամբ, եթե նրա ընթացիկ հաշվում միջոցներ կան: Վճարման հանձնարարականների մասնակի վճարումը չի թույլատրվում:

Եթե ​​բանկային հաշվի պայմանագրում կա դրույթ, որը բանկին իրավունք է տալիս իր անունից կազմել հաշվարկային փաստաթուղթ, ապա ֆիզիկական անձը կարող է բանկին տրամադրել ընթացիկ հաշվից միջոցներ պարբերաբար փոխանցելու իրավունք: Այդ նպատակով նա կրկնօրինակով դիմում է կազմում, որով հանձնարարում է բանկին որոշակի ժամկետում միջոցներ փոխանցել համապատասխան բանկային հաշիվներին: Դիմումի երկու օրինակներն էլ ստորագրված են ֆիզիկական անձի կողմից և տրվում են բանկային կնիքով՝ նշելով ստացման ամսաթիվը և պատասխանատու կատարողի ստորագրությունը: Դիմումի մեկ օրինակը վերադարձվում է անհատին որպես դիմումի ստացման հաստատում: Դիմումի երկրորդ օրինակը ենթակա է պահպանման բանկի կողմից սահմանված կարգով: Ֆիզիկական անձի դիմումի հիման վրա դրամական միջոցներ փոխանցելու համար բանկը կազմում է վճարման հանձնարարական հաշվարկային գործարքի համար անհրաժեշտ օրինակների քանակով:

Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումներ կատարելիս բոլոր տեսակի ակրեդիտիվներ,օրենքով սահմանված։ Ակրեդիտիվը նախատեսված է դրամական միջոցների մեկ ստացողի (ֆիզիկական անձի, ներառյալ անհատ ձեռնարկատեր կամ իրավաբանական անձ) հետ հաշվարկների համար: Հաշվարկներում ակրեդիտիվներ օգտագործելիս վճարողի և դրամական միջոցների ստացողի միջև կնքված համաձայնագիրը պետք է արտացոլի բոլոր այն տվյալները, որոնք անհրաժեշտ են մասնակիցներին հաշվարկներ կատարելու համար:

Ակրեդիտիվով հաշվարկներ կատարելիս ֆիզիկական անձը (վճարողը) սպասարկող բանկին է ներկայացնում իր ընթացիկ հաշիվը (թողարկող բանկ), 0401063 ձևով ակրեդիտիվ կամ ակրեդիտիվ բացելու դիմում երկու օրինակից: , որով նա բանկին հանձնարարում է բացել ակրեդիտիվ բանկային համաձայնեցված պայմաններով, և նրան իրավունք է տալիս կազմել ակրեդիտիվ։ Ակրեդիտիվը կամ ակրեդիտիվ բացելու հայտը պետք է պարունակի. դրա հայտնաբերման նպատակը; թողարկող բանկում ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվի համարը, որից միջոցները փոխանցվում են ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվով. կատարող բանկի կողմից ծածկված (դեպոնացված) ակրեդիտիվով միջոցների մուտքագրման համար բացված հաշվի համարը. փաստաթղթերի լրիվ և ճշգրիտ անվանումը, որոնց ներկայացման դեպքում կատարվում է ակրեդիտիվով վճարումը: Լրացուցիչ պայմանները կարող են ներառվել ակրեդիտիվում կամ ակրեդիտիվ բացելու դիմումում:

Ակրեդիտիվով միջոցներ ստանալու համար ֆիզիկական անձը կատարող բանկ է ներկայացնում ցանկացած ձևով կազմված և իր ստորագրությամբ ստորագրված փաստաթղթերի գույքագրում՝ ակրեդիտիվով նախատեսված փաստաթղթերի կցմամբ:

Եթե ​​ակրեդիտիվով միջոցների ստացողը իրավաբանական անձ կամ անհատ ձեռնարկատեր է, ապա կատարող բանկ է ներկայացնում ակրեդիտիվային պայմաններով նախատեսված հաշվապահական հաշվառման, առաքման և այլ փաստաթղթերի գրանցամատյան, որը պետք է ներկայացվի ս.թ. ակրեդիտիվների վավերականության ժամկետը.

Ակրեդիտիվով գումար վճարելու համար կատարող բանկը պարտավոր է ստուգել ներկայացված փաստաթղթերի համապատասխանությունը ակրեդիտիվային պայմաններին և կատարման ճշգրտությունը: Եթե ​​այս մասում խախտումներ են հայտնաբերվել, ակրեդիտիվով վճարում չի կատարվում, փաստաթղթերը վերադարձվում են միջոցների ստացողին: Մինչև ակրեդիտիվը լրանալը դրամական միջոցներ ստացողն իրավունք ունի կրկին ներկայացնել ակրեդիտիվով նախատեսված փաստաթղթերը:

Եթե ​​դրամական միջոցներ ստացողի կողմից ներկայացված փաստաթղթերը համապատասխանում են ակրեդիտիվային պայմաններին, ապա կատարող բանկը վճարում է ակրեդիտիվով, որը կատարվում է անկանխիկ եղանակով` ակրեդիտիվը փոխանցելով հաշվին: դրամական միջոցների ստացողի կողմից, երբ ակրեդիտիվային պայմանները բավարարված են: Ակրեդիտիվով մասնակի վճարումները թույլատրվում են, եթե դրանք նախատեսված են ակրեդիտիվային պայմաններով:

Օգտագործման պայմանները ստուգումներանհատները կարգավորվում են Քաղաքացիական օրենսգիրքՌուսաստանի Դաշնության, իսկ դրանով չկարգավորվող մասով` այլ օրենքներով և դրանց համապատասխան սահմանված բանկերի կանոններով: Ֆիզիկական անձանց կողմից անկանխիկ վճարումների համար օգտագործվում են բանկերի կողմից թողարկված չեկեր։ Դրանք պետք է պարունակեն բոլոր պարտադիր մանրամասները, ինչպես նաև կարող են պարունակել լրացուցիչ մանրամասներ, որոնք որոշվում են իրենց դիմումի նպատակներով: Չեկի ձևը բանկը սահմանում է ինքնուրույն:

Անհատը կարող է հանդես գալ որպես չեկի գզրոց կամ չեկ պահող: Եթե ​​ֆիզիկական անձը չեկ հանող է, ապա չեկը վճարում է նրան սպասարկող վճարող բանկը՝ հանողի միջոցների հաշվին, որոնք նա իրավունք ունի տնօրինել չեկեր տալով։

Չեկ վճարողը պարտավոր է ստուգել ներկայացված չեկի իսկությունը:

Բանկերի կողմից թողարկված չեկերը չեն օգտագործվում Ռուսաստանի Բանկի հաշվարկային ցանցի ստորաբաժանումների միջոցով հաշվարկների համար:

Բնակավայրեր հավաքագրման համարֆիզիկական անձանց մասնակցությամբ կատարվում են հավաքագրման հանձնարարականների հիման վրա՝ ընթացիկ հաշվի առկայության դեպքում.

• ա) գործադիր փաստաթղթերով հավաքագրման համար, եթե դրանք ներկայացվում են սպասարկող բանկի` թողարկող բանկի միջոցով.
• բ) հիմնական պայմանագրով նախատեսված դեպքերում` պայմանով, որ սպասարկող բանկին իրավունք է տրվում առանց նրա հանձնարարականի վճարողի հաշվից դեբետագրել միջոցներ:

Ֆիզիկական անձի ընթացիկ հաշվում միջոցների անբավարարության դեպքում միջոցները դուրս են գրվում հավաքագրման հանձնարարականով` հաշվում առկա միջոցների սահմաններում:

Վերադարձի ենթակա են ինկասացիոն կարգադրությունը, որի կատարումը չի կատարվել կամ կատարվել է մասնակի, ինչպես նաև կատարողական թերթը (կատարողական թերթով միջոցներ հավաքելիս):

Բանկային հաշիվների բացումն ապահովում է ֆիզիկականանհատներին բոլոր ձևերից օգտվելու հնարավորություն անկանխիկ հաշվարկներստեղծվել է Արվեստ. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 862. հաշվարկներվճարման հանձնարարականներ, ակրեդիտիվներ, չեկեր, հաշվարկներհավաքածուով։ Այս ձևերը հաշվարկներհաճախորդի համար ավանդային հաշվի հետ կապված հասանելի են միայն շրջանակներում կարգավորումըօրենքով թույլատրված այս տեսակի հաշվի վրա կատարել գործարքներ, այն է՝ հաշվից դրամական փոխանցումներ կամ ավանդատուի անունով բանկի կողմից ստացված միջոցների կրեդիտավորում, եթե դա նախատեսված է բանկային ավանդի պայմանագրով:

Վճարման կարգադրությունհաշվարկային փաստաթուղթ է, որը պարունակում է հանձնարարական վճարողի կողմից բանկին իր հաշվից որոշակի գումար փոխանցելու շահառուի հաշվին: Վճարման հանձնարարականներն առավել լայնորեն կիրառվում են կոլտնտեսություններից և սովխոզներից գնվող գյուղմթերքների հաշվարկներում, ինչպես նաև երբ կանխավճարծառայություններ և ապրանքներ, կանխավճարներ, ոչ ապրանքային վճարումների գերակշռող մասը, օրինակ՝ բյուջե։ Թերությունն այն է, որ մատակարարները կարող են կախվածություն ձեռք բերել գնորդներից, որոնք կարող են հետաձգել վճարման հանձնարարականների թողարկումը:

Հաշվարկային ստուգում- փաստաթուղթ, որը պարունակում է հանձնարարական գզրոցից բանկին իր հաշվից որոշակի գումար փոխանցելու տիրոջ չեկի հաշվին. Հաշվարկային չեկերը պետք է տարբերել դրամական չեկերից, որոնց համար կանխիկ գումար է տրամադրվում բանկից. դրանք չեն կարող տրվել կանխիկ դրամով: Չեկերը օգտագործվում են ընդունման փաստաթղթերի համաձայն ընդունված ապրանքների, ինչպես նաև տրանսպորտային ծառայությունների վճարումների ժամանակ: Սա վճարման երաշխավորված ձևերից մեկն է։ Չեկերի վճարումը կատարվում է բանկի կողմից կամ հատուկ ստեղծված ավանդից:

Ակրեդիտիվ- գնորդի բանկից պատվիրատուի բանկ առաքված ապրանքների կամ ծառայությունների համար գնորդի ակրեդիտիվ հայտում նախատեսված պայմաններով պատվեր: Ակրեդիտիվները քաղաքից դուրս բնակավայրերում օգտագործվում են ապրանքների, հիմնականում միանվագ առաքումների համար։ Դեպի մինուսներ ակրեդիտիվ ձևհաշվարկները ներառում են բեռնաշրջանառության ուշացում. ապրանքների առաքումը կատարվում է միայն ակրեդիտիվ ստանալուց հետո:

Հավաքածու- միջնորդ Բանկի գործառնություն, որի միջոցով բանկը (թողարկող բանկը), հաճախորդի անունից և հաշվին, հաշվարկային փաստաթղթերի հիման վրա կատարում է գործողություններ վճարողից վճարում ստանալու համար՝ այդ միջոցները ստացողի հաշվին մուտքագրելով: Բանկերը գանձում են միջնորդավճար գանձումների կատարման համար:

Ինկասացիոն հաշվարկների համար թողարկող բանկն իրավունք ունի ներգրավել այլ բանկ (կատարող բանկ):

Հավաքագրման կարգըհաշվարկային փաստաթուղթ է, որի հիման վրա միջոցները անվիճելի կերպով դեբետագրվում են վճարողների հաշիվներից:

Դիմել՝

1) այն դեպքերում, երբ օրենքով սահմանված է դրամական միջոցների հավաքագրման անվիճելի ընթացակարգ, այդ թվում` կատարող մարմինների կողմից միջոցներ հավաքագրելու համար. վերահսկման գործառույթներ(FTS, Պետական ​​մաքսային կոմիտե, Կենտրոնական բանկ);

2) գործադիր փաստաթղթերով վերականգնման համար.

3) հիմնական պայմանագրով կողմերի կողմից նախատեսված դեպքերում՝ վճարողի բանկին առանց նրա հանձնարարականի հաշվից դրամական միջոցներ դեբետելու իրավունք տալու պայմանով։