SEO բիզնեսի համար

Ֆոնդերի կուտակում` հայեցակարգ, գործառույթներ և օրինակներ: Ֆոնդերի կուտակման հիմնական մեթոդն է՝ ինչ է կուտակումը Ինչ է միջոցների կուտակումը

Որո՞նք են միջոցների կուտակման առանձնահատկությունները:

Միջոցների կուտակում՝ դառնալով հիմնական տեսակ բանկային, պահանջում է հատուկ լիցենզիա։

Լրացուցիչ օգտակար տեղեկատվությունՑանկանու՞մ եք բնակարան գնել Կրասնոզավոդսկում, բայց չե՞ք ցանկանում գերվճարել: Բացահայտեք «Ձեռքից ձեռք» անվճար գովազդի պորտալը. կա հսկայական թվով բնակարաններ յուրաքանչյուր ճաշակի և բյուջեի համար:

Իրավաբանական բառարան

No Os-1) - փաստաթուղթ, որն օգտագործվում է որոշակի օբյեկտների հիմնական միջոցներին (ֆոնդերին) փոխանցումը գրանցելու համար. հաշվի առնել դրանց գործարկման համար, համար. Տնտեսական բառարանԿանխիկի առկայության գույքագրման ակտ (զ.

No Inv. տասնհինգ) - - առաջնային փաստաթուղթ, որն օգտագործվում է փաստացի առկայության գույքագրման արդյունքներն արտացոլելու համար Փող(փողի, փոստային նամականիշերի առկայություն և այլն):

բյուջեի ծախսերը 2005 թ. Ի՞նչ է դրամահավաքը: Որո՞նք են միջոցների կուտակման առանձնահատկությունները:

Ֆոնդերի կուտակումը սեփական, փոխառու կամ փոխառու միջոցների կենտրոնացման կամ աստիճանական կուտակման գործընթացն է: դրամական միջոցներօգտագործվում է ցանկացած իրականացնելու համար կոմերցիոն նախագծեր.

բանկային տոկոսադրույքըհամարվում է դրսից ներգրավված ռեսուրսների համար նվազագույն վճար: Ժամանակավոր կուտակում ազատ միջոցներբանկային կարևորագույն գործառույթներից է:

Բյուջեում միջոցների կուտակման եղանակները

Բյուջետային հարաբերությունների գործնական իրականացումն իրականացվում է բյուջետային մեխանիզմի օգնությամբ։

Բյուջեի մեխանիզմբյուջեում միջոցների կուտակման մեթոդների, բյուջեից և միջբյուջետային հարաբերություններից միջոցների բաշխման եղանակների և ձևերի ամբողջություն է:

Հարկայինմեթոդով, հարկերը կուտակվում են անմիջապես բյուջեում, ինչպես նաև հարկային վճարումներ, որոնք ներառում են կառավարության պարտականությունը, օգտագործողների վճարներ բնական ռեսուրսներ, լիցենզիայի և այլ վճարներ և այլն։ միջոցով ոչ հարկայինբյուջեն ստանում է եկամուտ՝ պետական և քաղաքային գույքին պատկանող գույքի օգտագործումից, մաքսատուրքերից, պետական և համայնքային սեփականությանը պատկանող գույքի վաճառքից, պետական պահուստների վաճառքից եկամուտ, արտաքին տնտեսական գործունեությունից եկամուտ, տույժեր. , ոչ հարկային բնույթի տույժեր և այլն։

Մեթոդ նվիրատվություններբյուջեն ստանում է սուբսիդիաներ, սուբվենցիաներ, սուբսիդիաներ, ինչպես նաև այլ bezv.post-i.

Տոկոսները հանդես են գալիս որպես որոշակի գումար, որը վարկատուն ստացել է փոխառուից «ապրանքների» համար. այս դեպքըժամանակավոր փոխառված գումարների օգտագործման համար. Ավելի ճիշտ՝ ոչ թե անգամ օգտագործման, այլ օգտագործման իրավունքի համար. եթե վարկը պարզապես տրվել է վարկառուին, դա վերջինիս չի ազատում դրա դիմաց վճարելու անհրաժեշտությունից։ Մեկ ձեռնարկության համար հեշտ չէ բավականաչափ մեծ ներդրումներ կատարել սեփական եկամուտների և շահույթի հաշվին։

Չֆինանսավորվող կենսաթոշակային համակարգերում՝ ֆինանսավորում Թոշակային ֆոնդիրականացվում է հարկերի հաշվին (սովորաբար գործատուի աշխատավարձի հաշվին):

Միևնույն ժամանակ կարևոր է ապագա եկամտի (շահույթի) գնահատումը ընթացիկ պահի համեմատ։ Խոսքը զեղչերի մասին է, այսինքն.

ապագա մուտքերը իրենց ներկայիս արժեքին հասցնելու մասին։ Ընթացիկ (նվազեցված) զեղչված արժեք(TDS) հաշվարկվում է արդեն հայտնի բանաձևի հիման վրա բաղադրություն հետաքրքրությունը(գլ.

Բանկի կողմից միջոցների կուտակումն է

Մի կողմից աճում է բնակչության բարեկեցությունը, ավելանում է ավելի լավ և հարմարավետ բնակարանների կարիքը, և մարդիկ պատրաստ են վճարել բարելավման համար: կենսապայմանները. Մյուս կողմից, բնակչության մեծամասնությունը չունի բավարար սեփական ռեսուրսներ ցանկալի անշարժ գույք կառուցելու համար, և առկա բարձր գնաճի և բնակարանների գների արագ աճի պայմաններում դրա ձեռքբերման համար միջոցների կուտակումն անշահավետ է։

ԴՐԱՄԻ ԿՈՒՏԱԿՈՒՄ

Raizberg B.A., Lozovsky L.Sh., Starodubtseva E.B. . Ժամանակակից տնտեսական բառարան. - 2-րդ հրատ., ուղղված։ Մոսկվա՝ INFRA-M. 479 էջ. . 1999 թ

Տնտեսական բառարան. 2000 թ .

Տեսեք, թե ինչ է ՓՈՂԻ ԿՈՒՏԱԿՈՒՄԸ այլ բառարաններում.

ԴՐԱՄԻ ԿՈՒՏԱԿՈՒՄ- աստիճանական կուտակման գործընթացը տնտեսվարող սուբյեկտդրամական միջոցներ ... Տնտեսագիտության և իրավունքի հանրագիտարանային բառարան

միջոցների կուտակում- անձի, ֆիրմայի, երկրի կողմից դրամական միջոցների աստիճանական կուտակման գործընթացը ... Տնտեսական տերմինների բառարան

Միջոցների կուտակում- առևտրային նախագծերի իրականացման համար սեփական, փոխառու կամ ներգրավված ֆինանսական ռեսուրսների կենտրոնացում. Ընդունված է բանկային տոկոսադրույքը դիտարկել որպես պայմանագրի կնքման պահին դրսից ներգրավված ռեսուրսների նվազագույն վճարում: ... ... Գործարար պայմանների բառարան:

Նվերի հավաստագիր, սերտիֆիկատ-Լուսավորություն է պետք տարբեր տեսանկյուններից։ Հոդվածը չի կարելի անվանել գովազդ, բայց քննադատությունը վատ է ներկայացված դրանում։ Խնդրում եմ ավելացրեք տեղեկություններ հրապարակումներից և այլ աղբյուրներից, ես թույլ եմ տալիս ... Վիքիպեդիա

Գանձապետական վարչություն- (Գանձապետարան) Գանձապետարանի, կառուցվածքի, գանձապետարանի, խնդիրների և գործառույթների սահմանում Տեղեկություն գանձապետարանի սահմանման, կառուցվածքի, խնդիրների և գործառույթների վերաբերյալ.

Կապիտալ- (Կապիտալ) Կապիտալը նյութական, մտավոր և ֆինանսական ռեսուրսների մի ամբողջություն է, որն օգտագործվում է լրացուցիչ օգուտներ ստանալու համար:

գնաճ- (Գնաճ) Գնաճը արժեզրկում է դրամական միավոր, նվազեցնելով նրա գնողունակությունը ընդհանուր տեղեկությունգնաճի մասին, գնաճի տեսակները, ինչ է տնտեսվարող սուբյեկտ, գնաճի պատճառներն ու հետևանքները, ցուցանիշները և գնաճի ինդեքսը, ինչպես ... ... Ներդրողի հանրագիտարան

Պետություն արժեթղթեր - (Պետական արժեթղթեր) Պետական արժեթղթերի սահմանում, արժեթղթերի շուկա Տեղեկություն պետական արժեթղթերի, արժեթղթերի շուկայի սահմանման մասին Բովանդակություն Բովանդակություն Տեսական հիմքԳործող Շուկա՝ կառուցվածք, ... ... Ներդրողի հանրագիտարան

ԽՍՀՄ. Ֆինանսներ և վարկ- Ֆինանսների էությունն ու նպատակը. ԽՍՀՄ ֆինանսները համակարգ տնտեսական հարաբերություններորի միջոցով միջոցների համակարգված ձևավորումը, բաշխումն ու օգտագործումը ապահովելու համար ... ... Սովետական մեծ հանրագիտարան

արտաբյուջետային հիմնադրամ - (Բյուջետից դուրս ֆոնդ) Արտաբյուջետային ֆոնդերի կազմը և դասակարգումը Ռուսաստանի Դաշնության սոցիալական արտաբյուջետային ֆոնդերի առանձնահատկությունները. Վ.ֆ. ընդունված ... ... Ներդրողի հանրագիտարան

Ֆոնդերի կուտակում` հայեցակարգ, գործառույթներ և օրինակներ

Շատերը զբաղված են այս կամ այն կուտակումներով։ Այսպիսով, ոմանք խնայում են իրենց աշխատանքային օրերը, որպեսզի հետո առողջական մեծ արձակուրդ ստանան, մյուսները հավաքեն իրերը, իսկ հետո կուտակվածն ապահով տանեն երկիր, իսկ մյուսները նախընտրեն գումար կուտակել։ Հոդվածում մանրամասն կանդրադառնանք վերջին հոբբին, որը գրական լեզվով կոչվում է «միջոցների կուտակում»։

Հայեցակարգի սահմանում

Ինչ է, այնուամենայնիվ, կուտակումը: Լատիներենից թարգմանված այս բառը նշանակում է «կուտակում»։ Մեր դեպքում խոսքը հարցի ֆինանսական կողմի մասին է, և, հետևաբար, դրամական միջոցների կուտակումը ենթադրում է սեփական կամ արտաքին ներգրավված միջոցների կուտակում, որպեսզի օգուտ քաղվի՝ այդ ֆինանսական ակտիվները որոշակի ժամանակ տրամադրելով կարիքավոր անձին։ տոկոսը։

Պարզ խոսքերով, կանխիկ դրամի կուտակումը կապիտալի ավելացման լավ միջոց է։ Արտաքինից ամեն ինչ բավականին պարզ է թվում, բայց մեր ժամանակներում խնդիր կա միավորելու անհրաժեշտ չափով ազատ միջոցներ ունեցող անձանց և դրանց կարիք ունեցողներին։

Կուտակման գործառույթներ

Ֆոնդերի կուտակումը կարեւոր երեւույթ է ցանկացած պետության տնտեսության մեջ։ Հիմնական գործառույթների թվում, որոնք իրականացվում են այս գործընթացով, պետք է նշել հետևյալը.

Վերաբաշխում ֆինանսական ակտիվներ, աջակցություն գործարարներին և ձեռներեցներին. Այսպիսով, հաճախ միջին և փոքր բիզնեսի ներկայացուցիչները դառնում են բանկերի վարկառուներ, ինչպես նաև անհատ ձեռնարկատերեր. Լինում են իրավիճակներ, երբ նախաձեռնող մարդիկ հիանալի գաղափարներ են ունենում և զարգանում խոստումնալից նախագծեր, սակայն գործնականում դրանց իրականացման համար ֆինանսներ չկան։ Այստեղ օգնության են հասնում կուտակված միջոցները, որոնք կենտրոնացած են նույն ձեռքերում և կարող են ուղղվել այն մարդկանց, ովքեր գիտեն, թե ինչպես գումար աշխատել, ոչ միայն բանկում պառկած, այլ աշխատում են։

Փոխառված գումար փնտրելու արժեքավոր ժամանակի խնայողություն: Մի քանի ազատ միջոցների սեփականատերերի հետ վարկային պայմանագրեր կնքելու փոխարեն բավական է դիմել մեկին։
Լավ շահույթ ստանալը: Ինչպես գիտեք, դրամական միջոցների կուտակումը շահավետ է ինչպես գումար կուտակողների, այնպես էլ նրանց համար, ովքեր ներդրում են կատարում իրենց անվճար միջոցները և ստանում են դրա համար նախապես համաձայնեցված տոկոս: Շատ ֆինանսիստների կարծիքով, ակտիվները չպետք է լինեն «մեռած» կապիտալ, այլ, ընդհակառակը, միշտ պտտվեն. դրամական հոսքեր, քանի որ գնաճը դրսևորվում է անընդհատ և կարող է առաջացնել «հնացած» կանխիկ դրամի արժեզրկում:

Ֆոնդերի կուտակման օրինակներ

Հաճախ սովորական քաղաքացիները և փոքր կամ միջին բիզնեսի սեփականատերերը ունենում են իրավիճակներ, երբ հրատապ կարիք ունեն. մեծ գումար, բայց ձեռքի տակ չկա։ Այս դեպքում քաղաքացին կարող է դիմել մի քանի վարկառուի և հավաքել անհրաժեշտ գումարը (օրինակ՝ տուն կամ մեքենա գնելու համար)։ Վարկառուներից յուրաքանչյուրին քաղաքացին պետք է շարունակի սահմանված ժամկետում տոկոսներ վճարել։ Սա, իհարկե, անհարմար է և շատ ժամանակ է պահանջում։ Իսկ եթե վարկառուներից մեկն իր և այլոց դրամական միջոցները միավորեր ու պարտք վերցներ կարիքավոր քաղաքացու համար, ապա սա արդեն քաղաքացիների միջոցների կուտակում կլիներ։ Բանկն այսօր ֆինանսական աշխարհում առաջատար դեր է խաղում սեփական և այլ մարդկանց փողերի կենտրոնացման և դրանց հետագա օգտագործման առումով: Ուստի բնակչության մեծ մասն այժմ նախընտրում է վարկ ստանալու համար դիմել բանկային կազմակերպությանը, քան մասնավոր անձին։

Բանկային կուտակում

Ժամանակակից հասարակության մեջ ամենաակնառու ներկայացուցիչը, որին բնորոշ է միջոցների կուտակումը, վարկային և առևտրային կառույցներն են, մասնավորապես՝ բանկերը։ Հենց նրանք էլ զբաղված են նրանով, որ կենտրոնացնում են բնակչության ազատ փողերը՝ նպատակ ունենալով նրանց հետագա վերաբաշխումն ու շահույթը։

Քչերը գիտեն, բայց ավելի վաղ բանկերն օգտագործում էին բացառապես սեփական ազատ միջոցները։ Սակայն ժամանակի ընթացքում այդ կազմակերպությունների ժողովրդականությունը զգալիորեն աճել է, և նրանք սկսել են գումար վերցնել քաղաքացիներից: Այսպես հայտնվեց տարբեր տեսակներավանդային ավանդներ. Ինչու են բանկերին անհրաժեշտ նման ավանդներ: Բանկի կողմից միջոցների կուտակումն իրականացվում է բնակչության ազատ ֆինանսական ռեսուրսների ներգրավման և դրանց ավելի բարձր տոկոսով վերաբաշխման նպատակով։ Ամբողջ հարցն այն է, որ մարդն իր միջոցները տանում է բանկ և տոկոսով որոշակի գումար է վերցնում նրա համար (ավանդի համապատասխան տոկոսները)։ Բանկը, ստանալով այս գումարը, այն կարիքավորների համար էլ ավելի բարձր տոկոսով է վերցնում, այսինքն՝ վարկ է տրամադրում։

Վիճակագրության համաձայն՝ այսօր բանկերն իրենց զինանոցում ունեն մոտ 20 տոկոս սեփական միջոցները, մինչդեռ ներգրավվածը կազմում է 80%: Այս տեղեկությունը հաստատում է այն փաստը, որ բանկային կազմակերպությունը յուրատեսակ միջնորդ է անվճար փող ունեցողների և դրանց կարիք ունեցողների միջև։

Բանկային կուտակման մեթոդներ

Բնակչության անվճար միջոցներ ներգրավելու ամենատարածված միջոցներից մեկը և ոչ առևտրային կազմակերպություններներդրումներ են։ Որքան հնարավոր է շատ գրավելու համար ավելի շատ փողբանկային կառույցներն օգտագործում են խնայողությունների այնպիսի ձևեր, ինչպիսիք են՝ բոնուս, կենսաթոշակ, երիտասարդական, շահում և այլն։ Որոշ երկրներում ավանդից ստացվող տոկոսներից բացի բնակչությանը մատուցվում են լրացուցիչ ծառայություններ (անվճար. փոստային պատվերներհեռագիր, առևտրի ծառայություններ և այլն): Օրինակ, Միացյալ Նահանգներում ի թիվս ժամկետային ավանդներառաջին տեղը զբաղեցնում են բնակչության խնայողական ավանդները։

Բանկերի գործունեության առանձնահատկությունները

Ֆինանսական միջոցների կուտակման համար բանկային կազմակերպության աշխատանքը ունի մի շարք առանձնահատկություններ.

բանկը կուտակված միջոցներն ուղղում է այլ մարդկանց խնդիրների (կարիքների) լուծմանը.
սեփականության իրավունքով կուտակված միջոցները դեռ պատկանում են դրանք բանկ բերողին.
միջոցների կուտակման և վերաբաշխման հետ կապված գործունեությունը պետք է հաստատվի թղթի վրա՝ լիցենզիաներ.
սեփական ազատ միջոցները կազմում են բանկի ընդհանուր կապիտալի միայն չնչին մասը.
Անվճար դրամական միջոցների կուտակումը ֆինանսական հաստատության ամենակարևոր գործառույթն է:

Կուտակման առավելությունները

Մտածեք, թե որն է լավ խնայողությունը քաղաքացիների և պետության համար որպես ամբողջություն: Քաղաքացիների դրամական միջոցների կուտակումը հնարավորություն է տալիս ազատ փող ունեցողներին իրենք շահույթ ստանալ դրանցից։ Բացի այդ, կուտակումն օգնում է զարգացնել փոքր և միջին բիզնեսհամալրել պետական գանձարանը, միաժամանակ բարձրացնել բնակչության կենսամակարդակը։ Ինչ վերաբերում է պետական բյուջեի համալրմանը, ապա վերջին դերը չի խաղում պետական բանկեր, որոնք հանդես են գալիս որպես քաղաքացիների ավանդների պահպանման երաշխավոր։ Հաճախ մարդիկ, ընտրելով մասնավոր առևտրային կազմակերպությունների և պետական կազմակերպությունների միջև, ընտրում են վերջինը, քանի որ վստահության մակարդակն այստեղ շատ ավելի բարձր է։ Առևտրային կառույցներն իրենց հերթին գրավում են բնակչությանն ավելի բարձր տոկոսադրույքներով ավանդներիսկ ավելի ցածր՝ վարկերի համար։

Միջոցների կուտակում. Ժամանակավորապես անվճար կանխիկի կուտակում

Միջոցների կուտակումը մեկն է լավ ուղիներաճ սեփական կապիտալը. Փորձագետներն ասում են, որ փողը չպետք է անշարժ մնա. Դրանք արագ «խժռվում» են գնաճից, որից հետո իրական արժեքը զգալիորեն նվազում է։ Որոշակի գումար հավաքելով՝ ավելի լավ է այն օգտագործել բիզնեսում։

Այսօր մենք կքննարկենք ժամանակավոր անվճար կանխիկի կուտակումը։ Այս գործընթացը կօգնի խնայել ֆինանսները և մեծացնել դրանց ծավալը։ Տեխնիկան կհետաքրքրի բոլորին, ովքեր ունեն առնվազն նվազագույն կապիտալ և պատրաստ են ավելացնել այն:

Դրամահավաքն է...

Առևտրային գործընթացը սեփական կամ երրորդ կողմի ֆինանսական միջոցների կուտակումն է շահույթի համար: Օգուտը որոշակի տոկոսով վարկերի ժամանակավոր տրամադրման մեջ է։

Շատ մարդիկ խնայում են. Նրանք խնայում են արձակուրդների, իրենց ուզած տեխնոլոգիան գնելու կամ երեխաներին կրթելու համար։ Յուրաքանչյուր ոք ունի իր ծրագրերը, բայց եթե արդեն կան զգալի խնայողություններ, ապա դրանք կարող են խելամտորեն ներդնել և լավ շահույթ ստանալ:

Որոշ մարդիկ շտապ ֆինանսական օգնության կարիք ունեն։ Նրանք պատրաստ են միջոցներ վերցնել բարձր տոկոսով, միայն թե դրանք արագ և ամբողջությամբ ստանան։ Կարիքավորներին վարկեր տրամադրելով՝ մարդը ժամանակի ընթացքում կկարողանա վերադարձնել իր գումարը մեծ տոկոսներդրանով իսկ բարելավելով անձնական բարեկեցությունը: Եթե ներդրողները միավորվեն, նրանց ընդհանուր գումարը կավելանա, համապատասխանաբար կմեծանան նաև վարկեր տրամադրելու հնարավորությունները։

Իրավիճակն ավելի լավ պարզաբանելու համար բերենք մի օրինակ.

Միջոցների կուտակման հիմնական մեթոդը հենց գործողությունների այս հաջորդականությունն է, որը հաճախ օգտագործվում է ֆինանսիստների կողմից՝ իրենց նյութական ռեսուրսներն ավելացնելու համար:

Կարևոր է հիշել, որ դուք կարող եք ներդնել միայն անվճար ֆինանսներ: Դրանք ներառում են խնայողություններ, որոնց կարիքն ընտանիքը չունի այս պահինժամանակ. Ոմանց համար զգալի գումար հավաքելը անհնարին խնդիր է, քանի որ ամեն օր անհրաժեշտ է կարևոր գնումներ կատարել։ Մենք առաջարկում ենք դիտել ուսուցողական տեսանյութ, թե ինչպես սովորել, թե ինչպես խնայել առանց կորստի ձեր հարմարավետության և առողջության համար.

Ի՞նչ դժվարություններ են սպասում պարտատերերին:

Առաջին հայացքից միջոցների կուտակումը բավականին պարզ է, սակայն արդեն առաջին փուլերում գործընկերները կարող են տարաձայնություններ ու դժվարություններ ունենալ։ Բացի այդ, մենք չպետք է մոռանանք այն վտանգների մասին, որոնք սպասում են ձեռնարկատիրոջը այս կայքում: Միջոցների կուտակումն ամենևին էլ անվտանգ գործունեություն չէ, այն կատարելիս արժե հաշվի առնել հետևյալ ռիսկերը.

անբարեխիղճ վարկառու. Միշտ վտանգ կա, որ վարկը ժամանակին չի մարվի կամ ընդհանրապես չի վճարվի։ Այս դեպքում գործարարը կկորցնի ոչ միայն իր ֆինանսները, այլեւ պարտքի տակ կմնա գործընկերոջը։ Եթե գումարը զգալի է, մարդը լուրջ խնդիրներ կգտնի։
Այս ռիսկը կանխելու համար ձեզ միշտ պետք է հետաքրքրի կարիքավորի ինքնությունը: Ցանկալի է պարզել նրա աշխատանքի վայրը, եկամուտը, անձնագրի տվյալները եւ բնակության վայրը։ Այս տեղեկատվության շնորհիվ հնարավոր կլինի հեշտությամբ գտնել պարտապանին և պահանջել վճարել հաշիվները։ Կազմեք պայմանագիր, որտեղ նկարագրվում են վճարումների ուշացման համար տույժերը, նախապես մտածեք, թե ինչ եք անելու չվճարելու դեպքում։
Ուղեկից գտնելու խնդիր: Ոչ ամեն քաղաքում կարելի է գտնել բավականին հարուստ մարդու, ով համաձայն է այս աշխատանքային պայմաններին: Չնայած այս ձեռնարկության ակնհայտ օգուտին, մեծամասնությունը վախենում է վստահել անծանոթ մարդկանց կամ անծանոթ մարդկանց: Ձեր գործունեության համար գործընկեր արագ գտնելու համար կարող եք այցելել մասնագիտացված ֆորումներ կամ կայքեր: Ինտերնետային տարածքում շատ ավելի հեշտ է փնտրել անհրաժեշտ մարդուն, քանի որ տեսադաշտը զգալիորեն ընդլայնվում է։
Փողի շտապ անհրաժեշտություն. Վարկը տրամադրվելուց հետո ներդրողն այլևս չի կարող հետ պահանջել իր ֆինանսները մինչև վերջնաժամկետը: Այն դեպքերում, երբ նա ինքը կարիք ուներ նյութական ռեսուրսներ, ստիպված կլինի կողքից վարկ վերցնել։ Հաշվի առնելով այս ռիսկը, խորհուրդ չի տրվում ներդնել բացարձակապես բոլոր անվճար միջոցները: Մտածեք այն «անվտանգության բարձիկի» մասին, որը ձեզ կարող է անհրաժեշտ լինել մոտ ապագայում։

Ինչպես տեսնում ենք, այս բոլոր դժվարություններից և վտանգներից կարելի է խուսափել, եթե նախապես մտածեք ձեր ռազմավարության մասին և մտածված գործեք:

Ժամանակավորապես անվճար ֆինանսների բանկային կուտակում

Անվճար կանխիկ միջոցների ամենամեծ կենտրոնը վաղուց եղել է բանկը։ Նրա գործունեությունը նպատակաուղղված է բնակչության միջև ֆինանսների բաշխմանը` կարիքավորներին հրատապ վճարումներով, իսկ ավանդատուներին ավանդից տոկոսներով ապահովելու նպատակով:

Այսօր գովազդային ֆինանսական հաստատություններստանում են հիմնական շահույթը երրորդ կողմի ռեսուրսների օգտագործումից, բայց հենց սկզբում նրանք ներդրել են իրենցն ու տվել բնակչությանը։ Վարկերի և ավանդների աճող ժողովրդականությունը թույլ տվեց բանկերին անցնել այլ մակարդակ և կառավարել ավելի մեծ գումարներ: Ոմանք ներդրումներ են կատարում, մյուսները վերցնում են, և ֆինանսական հաստատություններն իրենց գործարքի մասնաբաժին են հատկացնում միջնորդական ծառայությունների համար: Այժմ բանկի սեփականատիրոջ անձնական փողի չափն իր կառուցվածքում հազվադեպ է գերազանցում 20%-ը։

Միջնորդը որոշակի ժամանակ և որոշակի տոկոսով միջոցներ է թողարկում՝ ապահովագրվելով չեկի միջոցով խարդախությունից վարկային պատմությունիսկ որոշ դեպքերում՝ դիմել կոլեկցիոներների օգնությանը։ Լուրջ կազմակերպությունների համար ավելի հեշտ է խուսափել ռիսկերից և ներդրողներ գտնել։ Նրանց նկատմամբ վստահության մակարդակն ավելի բարձր է, և վարկառուի վրա ազդելու շատ ավելի մեծ հնարավորություններ կան։ Ծայրահեղ դեպքերում, եթե պարտքը չի վճարվում, կարող եք սկսել դատավարությունիսկ վարկը մարել անձնական գույքով։

Միևնույն ժամանակ, բանկերի գործունեությունն ունի մի շարք առանձնահատկություններ.

Ռեսուրսների տնօրինման հիմնական իրավունքը մնում է ներդրողին։ Կախված պայմանագրի պայմաններից, նա երբեմն կարող է դրանք հանել իր քարտին և տնօրինել դրանք իր հայեցողությամբ:
Իրավական գործունեության համար անհրաժեշտ է պետական լիցենզիա և մի շարք կանոնների պահպանում։
Սեփական ֆինանսները փոքր մասնաբաժին են զբաղեցնում ընդհանուր կապիտալում և որոշ հանգամանքներում կարող են իսպառ բացակայել: Որպես կանոն, նման իրավիճակը նկատվում է խոշոր կորպորացիաներում, որտեղ լրացուցիչ նյութական աջակցություն ցուցաբերելու կարիք չկա։

Հաջորդ տեսանյութում դուք կարող եք սովորել հիմունքները ֆինանսական գրագիտություն. Բանկային համակարգի կառուցվածքը.

Կուտակման հիմնական գործառույթները

Ընթացակարգը էական նշանակություն ունի այսօրվա հասարակության մեջ: Ծագելով շատ դարեր առաջ՝ այն փոխեց վերաբերմունքը միջոցների նկատմամբ և արեց հասարակական կյանքըշատ ավելի հարմար: Նրա գործառույթների թվում են հետևյալը.

Այս գործառույթներից յուրաքանչյուրն յուրովի կարևոր է ժամանակակից հասարակական կարգի համար։ Երկրի տնտեսությունը մեծապես հիմնված է վարկային և ֆինանսական ընկերությունների գործունեության վրա և կախված է դրանցից։ Կառավարության կողմից այս գործընթացի կարգավորման համար հաճախ մուտք գործեք շուկա պետական հաստատություններհամար ավանդների և վարկերի տրամադրում ընդհանուր պայմաններ. Նման ընկերությունները համարվում են ամենահուսալիները, քանի որ նրանց աջակցում է հենց երկիրը։

Թե ինչպես է աշխատում Կենտրոնական բանկը, ընթերցողը կարող է տեսնել հետևյալ տեսանյութում.

Ինչպիսի՞ն է միջոցների կուտակումը և ի՞նչ գործառույթներ է այն իրականացնում

Բարեւ Ձեզ! Այս հոդվածում մենք կխոսենք միջոցների կուտակման մասին:

Այսօր դուք կսովորեք.

«Կուտակում» տերմինի մեկնաբանությունը;
Որո՞նք են կուտակման գործառույթները:

Ինչ է կուտակումը

Մենք բոլորս կուտակում ենք։ Ինչ-որ մեկը հավաքում է ավելորդ իրեր և տանում երկիր, մեկը խնայում է աշխատանքային օրերը երկար արձակուրդ ստանալու համար, իսկ ինչ-որ մեկը գումար է խնայում։ Խոսենք վերջինիս մասին։

Դուք կարող եք գումար խնայել միայն այն դեպքում, երբ ունեք, այսպես կոչված, «անվճար» փողի պաշար՝ ձեր բոլոր կարիքները բավարարելուց հետո։ Սակայն, բացի խնայողություններ ունեցող մարդկանցից, կան նաեւ այնպիսիք, ովքեր ունեն այդ խնայողությունների կարիքը։

«Կուտակում» բառը գալիս է լատիներենից «կուտակում», որը թարգմանվում է որպես կուտակում։

Հարակից հայեցակարգ է «դրամահավաքը « , որը ձեռնարկությունների և ձեռնարկատերերի կողմից սեփական կարիքները բավարարելու համար գումար հայթայթելու գործունեություն է:

Միջոցների կուտակում - Սա սեփական կամ փոխառու միջոցների կուտակման գործընթաց է՝ առևտրային օգուտներ քաղելու նպատակով՝ այդ միջոցները ժամանակավորապես որոշակի տոկոսով տրամադրելով կարիքավորներին։

Առաջին հայացքից ամեն ինչ պարզ է. Այնուամենայնիվ, խնդիր կա ձեռքի տակ ազատ կանխիկ գումար ունեցողներին և դրա կարիքն ունեցողներին համախմբելու։

Ժամանակավորապես ազատ միջոցների կուտակման բանկային գործունեություն

Կյանքում բնակչության ազատ միջոցների կենտրոնացման ամենաակնառու ներկայացուցիչը դրանք վերաբաշխման և շահույթի նպատակով օգտագործելու համար առևտրային բանկերն են։

Քչերը գիտեն, բայց ի սկզբանե բանկերի գործունեությունը հիմնված էր բացառապես սեփական ազատ միջոցների օգտագործման վրա։ Բայց վարկերի և վարկավորման աճող հանրաճանաչության հետ բանկային կազմակերպությունները սկսեցին վարկ վերցնել և իրենց գործունեության մեջ օգտագործել կուտակման մեթոդը: Այսպիսով, կային բազմաթիվ ներդրումներ:

Բանկերին անհրաժեշտ են ավանդներ՝ քաղաքացիների միջոցները ներգրավելու համար՝ ավելի բարձր տոկոսով դրանց հետագա վերաբաշխման նպատակով։

Չէ՞ որ փաստորեն, երբ անվճար միջոցներդ տանում ես բանկ, բանկին տալիս ես որոշակի տոկոսով վարկ՝ ավանդի տոկոսը։ Այնուհետև բանկը այդ միջոցները փոխ է տալիս կարիքավորներին՝ վարկի դիմաց տոկոսներ ստանալու համար:

Այս պահին բանկային կազմակերպություններն իրենց կապիտալում ունեն սեփական միջոցների 20%-ից ոչ ավելի, 80%-ը փոխառված են։

Այսպիսով, բանկերն ու բանկային կազմակերպությունները ինչ-որ միջնորդներ են ժամանակավորապես ազատ միջոցներ ունեցող քաղաքացիների և դրանց կարիք ունեցողների միջև։

Բանկը միավորում է այդպիսի տնտեսվարող սուբյեկտներին՝ ըստ ժամանակի (այսինքն՝ տրամադրում է վարկ, երբ դրա կարիքը կա և որոշակի ժամկետով), ըստ քանակի (ապահովում է այն գումարը, որն անհրաժեշտ է ժամանակին) և ըստ վայրի (վարկառուներ փնտրելու կարիք չկա։ և վարկատուներ՝ բոլորը մեկ տեղում):

Ֆոնդերի կուտակման բանկային գործունեությունն ունի մի քանի առանձնահատկություն.

Բանկը կուտակված միջոցներն ուղղում է այլ մարդկանց կարիքների և պահանջների բավարարմանը.
Կուտակված միջոցների սեփականությունը մնում է նրանց, ովքեր դրանք ավանդ են դրել բանկում, այսինքն՝ ավանդատուներին.
Կուտակման և վերաբաշխման գործողություններ պարտքով գումարպահանջում է լիցենզիա;
Բանկի սեփական ազատ դրամական միջոցները համեմատաբար փոքր մասնաբաժին են զբաղեցնում նրա կապիտալում.
Ժամանակավորապես ազատ միջոցների կուտակման գործունեությունը բանկի կարևորագույն գործառույթներից է։

Կուտակման գործառույթներ

Եվ, վերջապես, մտածենք, թե ինչու է հասարակության և պետության համար կարևոր ժամանակավոր անվճար միջոցներ կուտակելու գործունեությունը։

Առաջին գործառույթն է միջոցների վերաբաշխում, աջակցություն փոքր և միջին բիզնեսին. Հաճախ բանկային վարկառուները փոքր և միջին բիզնեսի սեփականատերեր են, անհատ ձեռնարկատերեր։

Նրանք խոստումնալից բիզնես գաղափար ունեն, բայց միջոցներ չունեն այն իրականացնելու համար։ Կուտակումը թույլ է տալիս մի ձեռքում կենտրոնացնել տնտեսվարող սուբյեկտների ազատ միջոցների առավելագույն չափը, որպեսզի հետո դրանք վերաբաշխվեն՝ տալով նրանց, ովքեր գիտեն, թե ինչպես գումար աշխատել:

Բացի այդ, փոքր և միջին բիզնեսի զարգացումը թույլ է տալիս զարգացնել երկրի տնտեսությունն ամբողջությամբ և զգալի ներդրում է կատարում պետական բյուջեում։

Երկրորդ գործառույթն է նվազեցնելով փոխառու միջոցներ գտնելու ծախսերը. Նոթբուքի օրինակում «Ա» քաղաքացին պետք է շրջեր մի քանի հոգով, մի քանի պայմանագիր կնքեր՝ բավարար գումար ստանալու համար։ Կուտակումը խուսափում է թղթաբանությունից:

Երրորդ գործառույթն է շահույթ ժամանակավորապես անվճար կանխիկից. Ինչպես գիտեք, փողը պետք է աշխատի։

Կուտակումը փողից փող ստանալու գործունեություն է։ Միևնույն ժամանակ շահույթ են ստանում ոչ միայն նրանք, ովքեր կուտակում են միջոցներ, այլ նաև նրանք, ովքեր ներդրում են իրենց անվճար միջոցները և տոկոսներ են ստանում դրանց դիմաց։ Մտածեք բանկային ավանդների մասին:

Այսպիսով, միջոցների կուտակումը թույլ է տալիս վերաբաշխել միջոցները, զարգացնել փոքր և միջին բիզնեսը երկրում, համալրել պետական բյուջեն և բարելավել բնակչության կենսամակարդակը։

Հոդվածը գրվել է կայքերի նյութերի հիման վրա՝ myeconomist.ru, dic.academic.ru, fb.ru, yes-no-maybe.ru, kakzarabativat.ru:

Բանկի էությունը բացահայտելիս շատ կարևոր է նրա գործառույթների հարցը։ Բայց այստեղ պետք է նշել, որ գործառույթը ոչ թե պետք է արտահայտի բանկի էության դրսևորումը, այլ հենց էությունը, այսինքն՝ այն չպետք է բնութագրի ընդհանրապես տնտեսական ինստիտուտին, այլ այն բանկին, որն ունի իր առանձնահատկությունները և փոխազդում է դրա հետ։ վերարտադրության այլ առարկաներ:

Գործառույթ - բանկի առանձնահատուկ փոխազդեցությունը արտաքին միջավայրի հետ՝ ուղղված բանկը որպես անբաժանելի սուբյեկտի պահպանմանը.

Հաշվի առեք բանկի գործառույթները.

1. Միջոցների կուտակման գործառույթը Բանկերի կողմից միջոցների կուտակման առանձնահատկություններն են.

բանկը հավաքում է այլ մարդկանց ժամանակավորապես անվճար միջոցները.

կուտակված ֆինանսական միջոցներն օգտագործվում են հաճախորդների կարիքները բավարարելու համար (միջոցների վերաբաշխման կարգով).

կուտակված և վերաբաշխված միջոցների սեփականությունը մնում է սկզբնական պարտատիրոջը (բանկի հաճախորդներին).

դրամահավաքը դառնում է բանկի հիմնական գործունեությունից մեկը՝ դրա իրականացման համար ժամանակակից պայմաններպահանջվում է հատուկ թույլտվություն (լիցենզիա):

Հաշվի առնելով այս և այլ նախազգուշացումները՝ մենք կարող ենք դա ենթադրել տրված գործառույթըբանկի համար ամենակարեւորն է.

2. Դրամական շրջանառությունը կարգավորելու գործառույթը. Բանկերը հանդես են գալիս որպես կենտրոններ, որոնցով վճարային համակարգը անցնում է տարբեր տնտեսվարող սուբյեկտների միջով: Հաշվարկային համակարգի շնորհիվ բանկերն իրենց հաճախորդների համար ստեղծում են փոխանակում կատարելու, միջոցների և կապիտալի շրջանառության հնարավորություն։ Դրամական շրջանառության կարգավորումը ձեռք է բերվում նաև վճարային միջոցների թողարկման, արտադրության և շրջանառության տարբեր սուբյեկտների կարիքների վարկավորման, տնտեսության և բնակչության զանգվածային ծառայությունների միջոցով։ Հետևաբար, մենք կարող ենք եզրակացնել, որ այս գործառույթն իրականացվում է որպես բանկային ճանաչված և դրամավարկային հաստատությանը վերապահված գործառնությունների մի շարքի միջոցով:

3. Միջնորդ գործառույթ. Այս գործառույթը հաճախ հասկացվում է որպես բանկի՝ որպես վճարումների միջնորդի գործունեություն: Կազմակերպությունների և բնակչության վճարումները անցնում են բանկերով։ Այս առումով բանկերը, լինելով հաճախորդների «միջեւ», նրանց անունից վճարումներ կատարելով, կատարում են միջնորդ առաքելություն։ Կատարված է բանկերի միջոցով դրամական շրջանառությունորպես մեկ սուբյեկտ, և երկրի տնտեսությունն ամբողջությամբ։ Բանկերի միջոցով փողն ու կապիտալը փոխանցվում են մի սուբյեկտից մյուսը, ժողովրդական տնտեսության մի ճյուղից մյուսը։ Հաշիվների վրա գործառնություններ կատարելով՝ բանկերը կազմակերպում են կապիտալի տեղաշարժը՝ դրանք կուտակելով տնտեսության մի հատվածում, ռեսուրսներն ու կապիտալը վերաբաշխելով այլ ճյուղերի և տարածաշրջանների վրա։ Բանկերի կողմից վերաբաշխված ռեսուրսները չեն համընկնում ո՛չ չափով, ո՛չ ժամկետով, ո՛չ գործունեության ծավալով։ Մի սուբյեկտից բաց թողնված և բանկի կողմից կուտակված միջոցները չեն համընկնում մեկ այլ սուբյեկտի կարիքների հետ: Բանկը, գտնվելով տնտեսական կյանքի կենտրոնում, հնարավորություն է ստանում վերափոխել (փոփոխել) կապիտալի չափը, ժամկետները և ուղղությունը՝ համապատասխան տնտեսության կարիքներին։ Այսպիսով, բանկի միջնորդական գործառույթը ռեսուրսների վերափոխման գործառույթ է, որը մեծ մասշտաբով ապահովում է վերարտադրության սուբյեկտների փոխազդեցությունը և ռիսկի նվազեցումը։

Բարեւ Ձեզ! Այս հոդվածում մենք կխոսենք միջոցների կուտակման մասին:

Այսօր դուք կսովորեք.

«Կուտակում» տերմինի մեկնաբանությունը;
Որո՞նք են կուտակման գործառույթները:

Ինչ է կուտակումը

Այս պահին բանկային կազմակերպություններն իրենց կապիտալում ունեն սեփական միջոցների 20%-ից ոչ ավելի, 80%-ը փոխառված են։

Ֆոնդերի կուտակման բանկային գործունեությունն ունի մի քանի առանձնահատկություն.

Բանկը կուտակված միջոցներն ուղղում է այլ մարդկանց կարիքների և պահանջների բավարարմանը.
Կուտակված միջոցների սեփականությունը մնում է նրանց, ովքեր դրանք ավանդ են դրել բանկում, այսինքն՝ ավանդատուներին.
Փոխառու միջոցների կուտակման և վերաբաշխման համար անհրաժեշտ է լիցենզիա.
Բանկի սեփական ազատ դրամական միջոցները համեմատաբար փոքր մասնաբաժին են զբաղեցնում նրա կապիտալում.
Ժամանակավորապես ազատ միջոցների կուտակման գործունեությունը բանկի կարևորագույն գործառույթներից է։

Կուտակման գործառույթներ

Առաջին գործառույթն է միջոցների վերաբաշխում, աջակցություն փոքր և միջին բիզնեսին. Հաճախ փոքր և միջին բիզնեսի սեփականատերերը դառնում են բանկային վարկառուներ։

Երրորդ գործառույթն է շահույթ ժամանակավորապես անվճար կանխիկից. Ինչպես գիտեք, փողը պետք է աշխատի։

Այսպիսով, միջոցների կուտակումը թույլ է տալիս վերաբաշխել միջոցները, զարգացնել փոքր և միջին բիզնեսը երկրում, համալրել պետական բյուջեն և բարելավել բնակչության կենսամակարդակը։

Սա առևտրային բանկերի առաջին ավանդական հիմնական գործառույթն է: Բանկի պարտավորությունը բաղկացած է սեփական կապիտալից և փոխառու միջոցներից: Սեփական կապիտալը բանկի վարկային ռեսուրսների կարևոր և անբաժանելի մասն է, թեև այն կազմում է նրա ամբողջ ռեսուրսների միայն մինչև 10%-ը: Ֆինանսական ռեսուրսների կազմում սեփական կապիտալի ցածր մակարդակը այլ ձեռնարկությունների համեմատությամբ բացատրվում է նրանով, որ, առաջին հերթին, բանկերը, որպես ֆինանսական միջնորդ. ֆինանսական շուկաներմոբիլիզացնել այլ ձեռնարկությունների, հիմնարկների և բնակչության ժամանակավորապես անվճար միջոցները ավանդների տեսքով: Միաժամանակ արդյունավետ կառավարում են դրանք, այսինքն՝ ապահովում են դրանց անվտանգությունը, շահութաբեր հիմունքներով վարկեր են տրամադրում վարկառուներին։ Երկրորդ՝ կա համակարգ պետական ապահովագրությունավանդներ, դա նվազեցնում է ավանդների վրա շրջանառության ռիսկը: Երրորդ, բանկերի կողմից ներգրավված ավանդները շարժական են, ավելի իրացվելի և ավելի հեշտ է վաճառվել շուկայում, քան այլ ձեռնարկությունների ակտիվները, որոնք տեղադրված են նյութական օբյեկտներում (սարքավորումներ, շենքեր և այլն):
Այս բոլոր պարտավորությունները հնարավորություն են տալիս առևտրային բանկերին՝ սեփական կապիտալի փոքր հարաբերակցությամբ և ներգրավված ռեսուրսներով, կատարել իրենց խնդիրները և նորմալ գործել՝ համեմատած այլ ձեռնարկությունների հետ։ Սեփական կապիտալն անհրաժեշտ է առաջին հերթին բանկի գործունեության մեկնարկի համար, այսինքն. ձեռք բերել գրասենյակ, սարքավորումներ, վճարել աշխատավարձեր, ինչպես նաև վճարել բանկային ծախսերը տեղակայման հաջորդ փուլերում բանկային գործառնություններՍեփական կապիտալը բանկի պաշտպանիչ և երաշխիքային ֆոնդն է: Այսպիսով, սեփական կապիտալը կարևոր, պարտադիր հիմնադրամ է, որի դերը շատ մեծ է բանկային ֆոնդերի կառուցվածքում՝ ապահովելու բանկի կայունությունը և աշխատանքի արդյունավետությունը:
Ինչպես նշվեց վերևում, բանկերն օգտագործում են իրենց ֆինանսական ռեսուրսների ավելի քան 90%-ը՝ փոխառու միջոցների հաշվին իրենց ակտիվ գործառնություններն իրականացնելու համար, այսինքն. բանկերը կուտակում են իրենց հաճախորդների ժամանակավոր ազատ միջոցները: Ավանդաբար, այդ միջոցների հիմնական մասը կազմում են ավանդները: Ավանդներ նշանակում են բանկի հաճախորդների բոլոր ժամկետային և անժամկետ ավանդները, բացառությամբ խնայողական ավանդների: Բանկերի աշխատանքը ավանդների (ավանդների) վրա դրամական միջոցներ ներգրավելու համար դրանց շահավետ տեղաբաշխման նպատակով կոչվում է. ավանդային գործառնություններ. Հենց դրանց հիման վրա է ձևավորվում առևտրային բանկերի վարկային ռեսուրսների հիմնական մասը։
Մինչեւ վերջերս հանրապետությունում ուշադրություն չէր դարձվում ավանդների կառավարման խնդիրներին։ Տեղական բանկային հաստատություններին հանձնարարված չէր ապահովել վարկերի տրամադրում՝ կախված իրենց մոբիլիզացված վարկային ռեսուրսների չափից և առանձնահատկություններից: Վարկային ներդրումների մնացորդները և վարկային ֆոնդը կազմվել են ԽՍՀՄ Պետբանկի մասնաճյուղերի կողմից, քանի որ վարկային ֆոնդը ձևավորվել է կենտրոնական կերպով հենց ԽՍՀՄ Պետբանկում և բաշխվել է. վարկային պլանհանրապետական գրասենյակների կողմից, որոնք այն բաշխում էին տարածքային գրասենյակների միջև, իսկ տարածքային գրասենյակները՝ մասնաճյուղերի միջև, այսինքն՝ պետական բանկի ստորադաս հիմնարկները պասիվ գործառնություններով չէին զբաղվում։ Այս պատճառներով երկիրը ավանդային քաղաքականությունբանկերը չեն ուսումնասիրվել. Ավանդային քաղաքականության տեսության չմշակված լինելու պատճառով կարելի է միայն արտաքին փորձին անդրադառնալ։ Անհատներ, գործարար ընկերություններ, բաժնետիրական ընկերություններ, մասնավոր ձեռնարկություններ, շահույթ չհետապնդող կազմակերպություններ, պետական կառույցները, պետական ձեռնարկությունները, տեղական իշխանությունները պատրաստակամորեն միջոցներ են մուտքագրում առևտրային բանկերում: Դա պայմանավորված է մի քանի պատճառներով. Նախ, բանկերն ապահովում են ավանդների ավելի մեծ հուսալիություն, երկրորդ, ավանդատուները ցանկացած պահի կարող են ոչ միայն պահանջել իրենց ներդրումների վերադարձը, այլ նաև վարկեր ստանալ՝ դրանք գերազանցելով, երրորդ՝ այդ ավանդները եկամուտ են բերում։
Ավանդային գործառնությունները կազմակերպվում են հետևյալ սկզբունքներով.
ավանդային գործառնությունները պետք է նպաստեն բանկային շահույթ ստանալուն կամ ապագայում շահույթ ստանալու պայմանների ստեղծմանը.
Բանկի հաշվեկշռի գործառնական իրացվելիությունը պահպանելու համար պետք է վարել ավանդային ճկուն քաղաքականություն.
Ավանդային գործառնությունների կազմակերպման գործընթացում հատուկ ուշադրություն պետք է դարձնել ժամկետային ավանդներին, որոնք առավելագույնս նպաստում են բանկի հաշվեկշռի իրացվելիությանը. անհրաժեշտ է ապահովել փոխկապակցվածությունն ու հետևողականությունը ավանդային գործառնությունների և վարկերի տրամադրման գործառնությունների միջև ժամկետների և չափերի առումով.
զարգացման համար պետք է քայլեր ձեռնարկվեն բանկային ծառայություններնպաստելով ավանդների ներգրավմանը.
Արտասահմանում բանկային պրակտիկա, դուրսբերման տեսակետից տարբերակել ցպահանջ ավանդները, ժամկետային և խնայողական ավանդները։
Ցպահանջ ավանդները հաշվարկային, ավանդատուների ընթացիկ հաշիվներին անժամկետ մուտքագրված միջոցներ են, դրանք ավանդատուի կողմից կարող են ցանկացած պահի հանվել կամ փոխանցվել այլ հաշվեհամարին՝ առանց բանկին նախնական ծանուցման: Որպես կանոն, ցպահանջ ավանդների վրա բանկը վճարում է բավականին ցածր հետաքրքրությունև հաճախ ընդհանրապես վարձատրություն չեն ստանում: Որոշ երկրներում տոկոսների հաշվարկումն արգելված է օրենքով: Ցպահանջ ավանդները նախատեսված են հիմնականում ընթացիկ հաշվարկների համար: Հաշվետերը կարող է դրանք արտադրել տարբեր ձևերով. կանխիկ, չեկեր, բանկային փոխանցում: Նման հաշիվ բացելով հաճախորդը բանկին է փոխանցում իր վճարային գործարքների տեխնիկական կառավարումը:
Shirinekaya E. B. Առևտրային բանկերի գործառնություններ և արտասահմանյան փորձ. - Մ.: Ֆինանսներ և վիճակագրություն, 1993: Ս. 41:
ներ. Հաճախորդի կողմից բանկերում վճարային գործարքների ամենօրյա իրականացումը պահանջում է մեծ ծախսեր, որոնք, թեև որոշ չափով կրճատվել են համակարգիչների և համակարգչային տեխնիկայի կիրառմամբ, այնուամենայնիվ, բանկերի համար ծախսերի կարևոր գործոն են: Հաճախորդի բանկային հաշվի վրա օրական կատարվում են հարյուրավոր կամ հազարներ հաշվապահական գրառումներ. Այնուամենայնիվ, բանկերի համար այս ծախսերը մեծ կամ փոքր չափով փոխհատուցվում են այն փաստով, որ, ընդհանուր առմամբ, ցպահանջ հաշիվներ ունեցող հաճախորդները ամբողջությամբ չեն օգտագործում իրենց հաշիվներում առկա միջոցները ընթացիկ հաշվարկների համար: Մնում է այսպես կոչված կոշտ մնացորդը, որն օգտագործվում է բանկի կողմից իր կոմերցիոն նպատակների համար, այսինքն. կարող է փոխառվել շահույթ ստանալու նպատակով: Այն ձևավորվում է շնորհիվ այն բանի, որ շատ բանկային հաճախորդներ կանոնավոր կերպով դուրս են բերում միջոցներ իրենց ընթացիկ հաշիվներից և մի քանի օրից կամ շաբաթից հետո նորից համալրում դրանք: Սակայն հաճախորդների մեծ մասը չի հանում ավանդի ամբողջ գումարը` իրենց պարտավորությունները վճարելու համար: Դա պայմանավորված է տնտեսության ցիկլային բնույթով։ Դրամական միջոցների և ըստ պահանջի հաշիվների այս մնացորդների շնորհիվ բանկերը կարող են 60,90,120 օր ժամկետով վարկեր տրամադրել մուրհակի կամ հակաընթացիկ վարկի դիմաց:
Ցպահանջ ավանդները կարող են տեղադրվել ավանդային կամ չեկային հաշիվներում: Նրանց միջեւ տարբերություն կա։ Ավանդային հաշվի դեպքում հաճախորդը կարող է հաշվից հանել կամ դրանից փոխանցել միայն դրա վրա եղած փաստացի մնացորդի գումարը, այսինքն. նա կարող է միայն իր ներդրումն ունենալ։ Ի հակադրություն, չեկային հաշիվը կարող է ունենալ ինչպես բացասական, այնպես էլ դրական մնացորդ: Հաճախորդը ցանկացած պահի կարող է ոչ միայն հանել իր ավանդը հաշվից, այլև ստանալ որոշակի ժամկետով վարկ: Այնուամենայնիվ, գործնականում այս տարբերակումը աստիճանաբար լղոզվում է: Ներկայումս հաճախորդը, բանկի հետ պայմանավորվածությամբ, կարող է վարկ ստանալ ավանդային հաշիվներից: Այս հաշիվները ԱՄՆ-ում կոչվում են գործարքային կամ չեկային հաշիվներ, այսինքն. դրանց վրա կարելի է չեկեր նկարել։
Այս հաշիվների հիմնական առավելությունը բարձր իրացվելիությունն է, որպես վճարման միջոց ուղղակիորեն օգտագործելու հնարավորությունը։ Հիմնական թերությունը (ավանդատուի համար) հաշվի վրա տոկոսների կամ չնչին տոկոսի բացակայությունն է։ Առանձնահատկությունն այն է, որ բանկը պարտավոր է պահպանել նվազագույն պահուստ կենտրոնական բանկավելի մեծ չափով, քան ժամկետային ավանդների դեպքում, և դրանց սեփականատերերը բանկին վճարում են միջնորդավճար հաշիվից օգտվելու համար:
ԱՄՆ-ում օրենքն արգելում է առևտրային բանկերին տոկոսներ վճարել ցպահանջ հաշիվների վրա: Առևտրային բանկերը, իրենց ավանդատուներին պահելու համար, նրանց առաջարկեցին նոր տեսակի ավանդային հաշիվ, որը, մի կողմից, կապահովի. բարձր մակարդակիրացվելիությունը, այն հաշվարկների համար օգտագործելու հնարավորությունը, մյուս կողմից՝ ավանդատուներին թույլ կտա ստանալ որոշակի եկամուտ։ Այս հաշիվը կոչվում էր nau-account: Այն բաց էր միայն մասնավոր առևտրականների համար: Սա սակարկելի դուրսբերման հանձնարարական է կամ հաշվարկային նախագիծ, որը կարող է օգտագործվել երրորդ կողմի վճարումների համար, այսինքն. դա ավանդային հաշիվ է, որի վրա կարելի է հաշվարկային հաշիվներ գցել, ինչպես չեկերը, և դուք կարող եք եկամուտ ստանալ դրանից՝ տեսնելով շուկայական տոկոսադրույքով տոկոսավճարները: 1981 թվականից ի վեր հաշվառման այս ձևը օրինականորեն թույլատրված է ամբողջ Միացյալ Նահանգներում:
Ավանդների երկրորդ խումբը ձևավորվում է ժամկետային ավանդներով: Ինչպես երևում է բուն ժամկետից, ժամկետային ավանդները տեղաբաշխվում են որոշակի երկար ժամկետով, ոչ պակաս, քան մեկ ամիս: Ներդրողի համար իմաստը երկարաժամկետ ներդրումփողը ավելին ստանալու համար է բարձր հետաքրքրություն. Բանկի համար այս ավանդը նույնպես շահավետ է, քանի որ այն կարող է ավելի երկար ժամանակ ունենալ այդ միջոցները՝ ցանկացած վարկառուի բարձր տոկոսադրույքով վարկ տրամադրելու համար։ Ժամկետային ավանդները հիմնականում չեն օգտագործվում ընթացիկ վճարումների համար, ինչպես դա ցպահանջ հաշիվների դեպքում է:
Ժամկետային ավանդները ստորաբաժանվում են հատուկ ժամկետային ավանդների և ժամկետային ավանդների՝ դուրսբերման ծանուցմամբ: Իրականում ժամկետային ավանդները սեփականատիրոջը վերադարձվում են կանխորոշված օրը, մինչև այս պահը բանկը կարող է դրանք տնօրինել իր հայեցողությամբ: Եթե գումարը սեփականատիրոջ կողմից չի հանվում այս նշված օրը, ապա հետագայում նա կարող է տնօրինել այն նույն կերպ, ինչպես ընթացիկ հաշիվը, այսինքն. նա կարող է իր գումարը հանել հաջորդ օրերից որևէ մեկում:
Ծանուցմամբ ժամկետային ավանդի դեպքում անհրաժեշտ է բանկի կողմից գումարի դուրսբերման մասին ավանդատուի հատուկ դիմումի նախնական անդորրագիրը: Սովորաբար ծանուցման ժամկետները 1-ից 3 ամիս են, 3-ից 6 ամիս, 6-ից 12 ամիս և ավելի քան մեկ տարի: Կախված ծանուցման ժամկետից՝ սահմանվում են համապատասխան տոկոսադրույքները։ Առավել հաճախ օգտագործվում է գործնականում ժամկետային ավանդներնախնական ծանուցմամբ։
Ավանդների երրորդ տեսակը խնայողական ավանդներն են։ Դրանցից ամենատարածվածը խնայողական ավանդն է, որը կոչվում է սովորական ավանդ: խնայողական հաշիվկամ հաշվի հետ խնայողական գրքույկ. Սեփականատերը, որպես կանոն, պարտավոր է ներկայացնել այն հաշվին գումար մուտքագրելու կամ հանելու համար։ Խնայողական ավանդները, որոնք վճարում են ավելի բարձր տոկոսներ, քան ավանդների այլ տեսակները, օգտագործվում են խնայողությունը խրախուսելու և ավանդատուներին խրախուսելու իրենց խնայողությունները պահել բանկերում: Սովորական խնայողական ավանդները լայնորեն կիրառվում են բնակչության և ոչ առևտրային կազմակերպությունների կողմից։ ԱՄՆ-ում. կորպորացիաների, ընկերությունների և այլ առևտրային կազմակերպությունների համար հաշիվների սահմանաչափը կազմում է 150,000 ԱՄՆ դոլար:
Բնակչությունից ավանդներ ներգրավելու համար օգտագործվում են խնայողությունների տարբեր ձևեր. շահում, բոնուս, երիտասարդական, նպատակային և այլն: Սովորաբար դրանք ուղեկցվում են այլոց տրամադրմամբ լրացուցիչ ծառայություններ(փոստ, հեռագիր, առևտուր և այլն): Խնայողական հաշիվները չունեն ֆիքսված ժամկետ, և սեփականատերը պարտավոր չէ նախապես ծանուցել գումարի դուրսբերման մասին, նրանք չեկեր չեն վերցնում:
Խնայողական ավանդները կազմում են ԱՄՆ-ում ժամկետային ավանդների ամենամեծ տեսակը:
Ժամկետային ավանդների մեկ այլ տեսակ են ժամկետային ավանդի վկայագրերը, որոնք դրամական փաստաթուղթ են, որը հավաստում է որոշակի ժամկետով դրամական միջոցների ավանդը բանկում ֆիքսված տոկոսադրույքով: Դրանք թողարկվում են առնվազն 100 հազար դոլարի չափով, հիմնականում ընկերություններին, ֆիրմաներին և խոշոր հարստությունների սեփականատերերին: Դրանք փոխանցելի են, այսինքն. կարող է վաճառվել երկրորդային շուկաև անցնել այլ անձի, և չփոխանցելի, այսինքն. մնալ ավանդատուի մոտ. Գումարը բանկից հնարավոր է հանել միայն հավաստագրերը սահմանված ժամկետում ներկայացնելու դեպքում, իսկ ժամկետները կարող են լինել 14 օրից մինչև 18 ամիս:
Ընդհանուր բնակչության համար տրվում են փոքր խնայողությունների վկայագրեր 5001000 և 2500 դոլար անվանական արժեքով 1 ամսից մինչև 5 տարի ժամկետով։
Առևտրային բանկերը սեփական նախաձեռնությամբ մոբիլիզացնում են ոչ ավանդային ռեսուրսները։ Այս միջոցները կոչվում են փոխառու միջոցներ կամ պարզապես պարտավորություններ: Դրանք ներառում են՝ միջբանկային շուկայում վարկեր ստանալը, արժեթղթերի հետգնման պայմանագրերը, մուրհակների հաշվառումը և Կենտրոնական բանկից վարկեր ստանալը, հիփոթեքային թերթերի և բանկային պարտատոմսերի թողարկումը և այլն։
Միջբանկային շուկայում վաճառվում և գնում են Կենտրոնական բանկում պահուստային հաշվին պահվող ավանդները: Բազմաթիվ բանկեր, որոնք պահուստային հաշվում ունեն ավելցուկային միջոցներ՝ պահանջվող նվազագույնի համեմատ, կարճ ժամանակով վարկ են տալիս լրացուցիչ շահույթ ստանալու համար։
Հետգնման պայմանագիրը գործարք է բանկի և վարկառուի միջև: Արժեթղթեր գնելիս վարկառուն բանկից ստանում է արժեթղթերով ապահովված կարճաժամկետ վարկ: Գործարքի անփոխարինելի պայմանը փոխառուի պարտավորությունն է՝ մարել արժեթղթերը խիստ ֆիքսված ամսաթվով և կանխորոշված գնով: Սա դրամական շուկայում դրամական միջոցների կարճաժամկետ մոբիլիզացման շատ ճկուն և հարմար մեթոդ է՝ բանկերի իրացվելիությունը կարգավորելու համար։
Առևտրային բանկերը կարող են վարկեր ստանալ Կենտրոնական բանկից՝ իրենց միջոցների պակասը լրացնելու համար։ Սա հաճախակի երեւույթ է մեր հանրապետության բանկային պրակտիկայում։ 1993-1994 թթ Առևտրային բանկերն իրենց ռեսուրսների 60%-ը համալրել են Ազգային բանկի կենտրոնացված վարկերի հաշվին։ Այսպիսով, Ազգային բանկի վարկերը դարձան բանկերի ռեսուրսների մշտական աղբյուր։
Ոչ ավանդային պարտավորությունները ներառում են հիփոթեքային պարտատոմսերով և բանկային պարտատոմսերով գործառնությունները: Այս գործառնությունների էությունը բանկերի կողմից միջոցների մոբիլիզացումն է՝ որոշակի արժեթղթերի թողարկման դիմաց։
Հիփոթեքային գործարքները սերտորեն կապված են գնումների ֆինանսավորման հետ հողատարածքներ. Միջոցներ հայթայթելու համար բանկերը թողարկում են հիփոթեքային պարտատոմսեր, որոնք ապահովված են հողով, շենքերով, այսինքն. հիփոթեք.
Կոմունալ պարտատոմսերը, որոնք նույնպես թողարկվել են բանկերի կողմից միջոցներ հայթայթելու նպատակով, ծառայում են որպես գրավ պետական տարբեր իրավաբանական անձանց բանկային վարկերի գծով պահանջների համար: Այս արժեթղթերը ֆիքսված տոկոսադրույքով են և սովորաբար թողարկվում են 10-ից 25 տարի ժամկետով:
Այսպիսով, առևտրային բանկերի ավանդական հիմնական գործառույթներից մեկը ֆիզիկական անձանց ժամանակավոր ազատ միջոցների մոբիլիզացումն է և իրավաբանական անձինք, ինչպես նաև այլ պարտավորությունների կուտակումը՝ ոչ ավանդային գործառնություններ կատարելով։ Ավանդային և ոչ ավանդային պարտավորությունները մոբիլիզացվում են՝ խթանելով դրանց պահպանումը բանկային հաշիվներում՝ ավանդատուներին տոկոսներ վճարելու և նրանց հաշվարկային և վճարային ծառայություններ մատուցելու միջոցով:

Առևտրային բանկերի երկրորդ ավանդական հիմնական գործառույթը տնտեսության և բնակչության վարկավորումն է: Այս գործառույթը պատկանում է բանկային գործունեության կարևորագույն ոլորտին և ակտիվ գործողություններբանկեր. Շնորհիվ իր բանկերի և պատկանում են վարկային հաստատությանը:
Վարկային գործառնությունները փոխատուի և փոխառուի միջև փոխհարաբերություններն են՝ առաջինին երկրորդին որոշակի գումար տրամադրելու՝ վճարման, հրատապության և մարման պայմաններով: Բանկային վարկավորման գործառնությունները ակտիվ են և պասիվ: Ակտիվ վարկավորման գործառնությունները տեղի են ունենում, երբ բանկերը վարկեր են տրամադրում վարկառուին, իսկ պասիվները, ընդհակառակը, երբ բանկը հանդես է գալիս որպես վարկառու, իսկ հաճախորդները՝ որպես վարկատու: Ըստ այդմ, կան երկու ձևեր վարկային գործառնություններ: վարկեր և ավանդներ. Առաջին գործառույթը, որը մենք դիտարկել ենք նախորդ բաժնում, բանկի պասիվ վարկավորման գործառնություններն են, այսինքն. ավանդի տեսքով։
Դիտարկենք բանկերի ակտիվ վարկավորման գործառնությունները: Ձեռնարկությունները, ֆիրմաները, կոնցեռնները վարկեր են վերցնում իրենց համալրման համար գույքագրում, վճարումներ աշխատավարձերը, սարքավորումների գնումներ և այլն; գյուղատնտեսական ձեռնարկություններ, ֆերմերներ՝ ծածկել սերմերի, վառելանյութերի և քսանյութերի և պարարտանյութերի ձեռքբերման ծախսերը. միանվագ սպառողներ (բնակչություն) - ավտոմեքենա, տուն, երկարաժամկետ օգտագործման ապրանքներ և այլն գնելու համար. կառավարություն - ֆինանսավորել ընթացիկ ծախսերը. Այս բոլոր վարկառուները վարկեր են վերցնում հիմնականում առևտրային բանկերից, որոնք կուտակված միջոցները (ավանդային և ոչ ավանդային) տեղադրում են եկամուտ ստանալու նպատակով։
Իրենց հաճախորդներին վարկեր տրամադրելով՝ բանկերը հանդես են գալիս որպես ֆինանսական միջնորդներ՝ ընդունելով միջոցներ ավանդատուներից և տրամադրելով դրանք վարկառուներին: Բանկի այս գործունեությունը շահավետ է վարկային հարաբերությունների բոլոր մասնակիցների համար (ավանդատուներ, վարկառուներ և բանկ):Այս հարաբերություններում նշվում է փոխադարձ շահագրգռվածություն. յուրաքանչյուրը բավարարում է իր կարիքները:
Հայտնի է վարկի երկու ձև՝ դրամական և ապրանքային, ըստ այդմ, գոյություն ունի վարկավորման երկու տեսակ՝ ուղղակի բանկային, երբ տնտեսվարող սուբյեկտների վարկային հարաբերությունները սկզբնապես առաջանում են որպես բանկերի հետ հարաբերություններ, և անուղղակի վարկավորում, երբ սկզբում առաջանում են վարկային հարաբերություններ տնտեսվարող սուբյեկտների միջև։

սուբյեկտներ, որոնք հետագայում փոխակերպվում են բանկի հետ հարաբերությունների:
Ուղիղ հետ բանկային վարկավորումվարկատուները ուղղակիորեն վարկ են տալիս վարկառուին: Վարկատուն բանկ է, իսկ վարկառուն՝ տնտեսվարող սուբյեկտ։ Միջբանկային վարկի դեպքում և՛ վարկատուն, և՛ վարկառուն բանկեր են, այսինքն. մի բանկը վարկ է տալիս մյուս բանկին.
Առևտրային վարկավորման ժամանակ և՛ վարկատուն, և՛ վարկառուն բիզնես սուբյեկտներ են, այսինքն. մի ընկերություն մեկ այլ ընկերությանը վարկ է տրամադրում ապրանքների տեսքով, այս գործարքը կատարվում է մուրհակով, այսինքն. վարկառուն փոխատուին տալիս է փոխանակման օրինագիծ՝ ապրանքի տեսքով վարկ ստանալը հաստատող փաստաթուղթ: Հետագայում պարտատերը դիմում է բանկին սույն օրինագծով ապահովված գումար (վարկ) տրամադրելու համար։ Այսպիսով, կոմերցիոն վարկը վերածվում է Բանկային վարկ.
Առևտրային բանկերի վարկային գործառնությունները կարելի է դասակարգել ըստ տարբեր չափանիշների՝ ըստ ժամկետների՝ կարճաժամկետ (մինչև 1 տարի), միջնաժամկետ (1-ից մինչև 5 տարի) և երկարաժամկետ (ավելի քան 5 տարի); ըստ գրավի տեսակների` չապահովված (դատարկ, չապահովված և վարկառուի նկատմամբ վստահության վրա հիմնված) և ապահովված. կախված բանկի (վարկատու կամ վարկառու) դերից՝ ակտիվ և պասիվ վարկավորման գործառնություններ (ակտիվ՝ սա հաճախորդների և այլ բանկերի վարկավորում է, պասիվ՝ Կենտրոնական բանկից կամ այլ առևտրային բանկերից միջբանկային վարկ ստանալը). կախված վարկավորման նպատակից՝ հիմնական կապիտալի ավելացման վարկեր, ֆինանսավորման վարկեր աշխատանքային կապիտալսպառողական նպատակներով վարկեր.
Վարկային գործառնությունները կարող են դասակարգվել ըստ այլ չափանիշների. ըստ վարկառուների տեսակների, ըստ օգտագործման բնույթի, ըստ վարկի չափի, ըստ վարկային հաշիվ բացելու պայմանների և այլն։ Օրինակ՝ վարկերը ըստ վարկառուների տեսակների դասակարգվում են՝ առևտրային և արդյունաբերական՝ ապահովված անշարժ գույքով, մասնավոր անձանց, պետական վարկեր, ապահովված է արժեթղթերով, գյուղատնտեսական, ֆինանսական մարմիններով և այլն:
Ըստ վարկի օգտագործման բնույթի՝ այն կարելի է բաժանել արտադրողականի և սպառողականի (բավարարության համար սպառողների կարիքներըբնակչություն): Հարկ է նշել, որ վարկերի այս դասակարգումը հիմնված է ֆորմալ հատկանիշների վրա: Տնտեսական գրականության մեջ օտար երկրներվարկային և վարկային գործառնությունների մեկ դասակարգում չկա:
Բանկերի վարկային գործառնություններն իրականացվում են կնքված վարկային պայմանագրի հիման վրա, որը կարգավորում է բանկերի և հաճախորդների հարաբերությունները, վարկ տրամադրելու բոլոր հիմնական պայմանները: Վարկային պայմանագրի պայմանները կախված են ցանկացած պահի վարկային քաղաքականությունանցկացվել է առեւտրային բանկ. Դա կապված է վարկային կարգապահության հետ։ Վարկառուները պետք է ապահովեն վարկի մարումը և վարկավորման այլ սկզբունքների պահպանումը, իսկ բանկերը՝ վարկերի չափի կարգավորման կարգը, դրանց տրամադրման և մարման պայմանները։ Անբաժանելի մասն էվարկային քաղաքականությունը տոկոսադրույքի քաղաքականությունն է: Բանկը հաճախորդի հետ միասին իրավունք ունի ընդհանուր բանկային կանոնների հիման վրա ինքնուրույն որոշել համախմբված օբյեկտի և առանձին վարկային օբյեկտների կազմը, վարկի տրամադրման և մարման կարգը, միջոցները. արդյունավետ օգտագործումըձեռնարկության սեփական և փոխառու միջոցները, շահույթի հասնելուն նպաստող այլ պայմաններ, ինչպես նաև կողմերի պարտավորություններն ու իրավունքները «պահպանելու վարկային պայմանագիրը: Բանկի ազդեցությունը հաճախորդի վրա մեծապես կախված է նրանից, թե որքանով է գրագետ և ողջամիտ. պայմանագիրը կազմված է.
Առևտրային բանկերը նախատեսված պայմաններով վարկային պայմանագիր, պարտավոր են վերահսկել վարկի օգտագործումը, իրականացնել ինժեներական և այլ ստուգումներ, կիրառել տնտեսական միջոցներ վարկային պայմանագրի պայմանները խախտող վարկառուների նկատմամբ։ Անկասկած, կրկնությունը սահմանել ժամանակև վարկի վճարումներ։ Առանց այս սկզբունքների վարկը կկորցնի իր էությունն ու նպատակը։ Այդպես էր մինչև վերջերս, երբ բանկային վարկերն ի վերջո վերածվեցին ձեռնարկություններին ու կազմակերպություններին պետական անվերադարձ և անվճար սուբսիդավորման։ Ահա թե ինչ է լինում որոշ դեպքերում նույնիսկ հիմա։ Բայց հանրապետությունում իրականացվող բանկային բարեփոխումներն առաջին հերթին ուղղված են վարկավորման հիմնական սկզբունքների և վարկային դիրքի վերականգնմանը. տնտեսական կատեգորիա. Վարկերի ապահովության ըմբռնումն այժմ նորովի է դրսևորվում։ Ենթադրվում էր, որ յուրաքանչյուր տրված վարկի հետևում պետք է լինի կոնկրետ նյութական ապահովություն։
Հաշվի չի առնվել վարկառուների կողմից վարկը ժամանակին մարելու իրական հնարավորությունը։ Ներկայումս ավելի ու ավելի մեծ ուշադրություն է դարձվում հաճախորդի իրացվելիությանը, իր պարտավորությունները մարելու կարողությանը։ Սա պահանջում է տնտեսական ապարատի նոր վերաբերմունք վերլուծական աշխատանքի նկատմամբ, նրա վերակողմնորոշում աշխատանքի ֆորմալ մեթոդներից դեպի վարկավորման սկզբունքների բովանդակալից իրականացում` սպասարկվող տնտեսական գերատեսչությունների գործերի լավ իմացության հիման վրա:
Վարկի ապահովումն անհրաժեշտ է ակտիվ, բոբ բանկերի և շահույթի պահպանումը երաշխավորելու համար: Վարկային գրավի ամենակարևոր տեսակները ներառում են հետևյալը.
երաշխիքը միակողմանի պարտավորություններով պայմանագիր է, որի միջոցով երաշխավորը պարտավորվում է բանկին անհրաժեշտության դեպքում վճարել վարկառուի պարտքը.
երաշխիք - երաշխավորի պարտավորությունը երաշխավորի համար որոշակի գումար վճարելու երաշխիքային իրադարձության առաջացման դեպքում, այսինքն. եթե վարկառուն չի կատարում իր պարտավորությունները.
արժեթղթերի, ապրանքների և այլ գույքի գրավ. Գրավը նյութական պահանջ է ուրիշի գույքի նկատմամբ: շարժական գույքհողամաս, շինություն կամ գրավ դրված գույքի վաճառքից փոխհատուցում ստանալու իրավունքի պահանջ, եթե պարտապանը չի կարող մարել իր պարտավորությունները.
անշարժ գույքի նկատմամբ հիփոթեքային իրավունքներ; Վարկերի ապահովման գործում կարևոր դեր ունեն հիփոթեքը և այսպես կոչված անշարժ գույքի պարտավորությունը՝ որպես հիփոթեքային հատուկ իրավունքներ. հողատարածքև շենքեր։ Դրանք գրավ դնելով որպես գրավ՝ սեփականատերը վարկ է ստանում։
Վարկի գրավի նյութական ձևերն են՝ հողը, արժեթղթերը, գույքագրման առարկաները, ապահովագրական քաղաքականություններև այլն։
Հաճախորդներին վարկեր տրամադրելու համար բանկը բացում է վարկային հաշիվներ, որոնք վարում են վարկերի հաշվառում յուրաքանչյուր վարկավորման օբյեկտի համար: Առանձին հաշվեկշռային հաշիվներում պահվում են մեկ հաճախորդին տրված կարճաժամկետ և երկարաժամկետ վարկերի հաշվառում: Վարկի հաշվի դեբետում արտացոլվում է վարկի գումարը, վարկը՝ դրա մարումը:
Կախված հաճախորդի կարիքներից և յուրաքանչյուր կոնկրետ դեպքում բանկի շահերից՝ հաճախորդը կարող է բացել կամ պարզ վարկային հաշիվ, կամ հատուկ վարկային հաշիվ: Հատուկ վարկային հաշիվը տարբերվում է պարզ վարկային հաշվից նրանով, որ ամեն անգամ վարկերի տրամադրումը փաստաթղթավորված չէ, այլ կատարվում է պարտավորության հայտարարագրի հիման վրա, որը բանկին տրամադրվում է վարկառուի կողմից հատուկ վարկային հաշիվ բացելիս: Վարկերը տրամադրվում են ըստ անհրաժեշտության՝ վճարելով հաշվարկային փաստաթղթերը, և մարվում են մուտքերը ուղղակիորեն հատուկ վարկային հաշվին ուղղելով՝ շրջանցելով հաշվարկային հաշիվը։
Վարկը տրամադրվում է նաև չեկային հաշվից։ Սա հատուկ տեսակի հաշիվ է, որը մի կողմից արտացոլում է մուտքերը, իսկ մյուս կողմից՝ վարկերն ու վճարումները։ Այն ունի կամ դեբետային կամ վարկային մնացորդ: Չեկային հաշվից տրված վարկը կոչվում է չեկային վարկ: Այն հիմնականում թողարկվում է մատակարարների հաշվարկային փաստաթղթերը վճարելու համար, ինչպես նաև կարող է թողարկվել կանխիկ, արժեթղթերի գնումներ, օրինագծերի վճարում և այլն: Պայմանագրային վարկ տրամադրելիս կնքվում է վարկային պայմանագիր, որի համար գործում են վարկային պայմանագրի և վարկի ապահովման բոլոր սովորական պայմանները։ Բանկերի համար շրջանառու հաշվի վրա սահմանվում է սահմանափակում՝ յուրաքանչյուր վարկառուի համար սահմանափակելով վարկի չափը: Այս վարկը ապահովված է հիփոթեքով, արժեթղթերով և այլն։ Այս վարկը մեր հանրապետությունում չի մշակվել։ Միայն որոշ առևտրային բանկեր են օգտվում չեկային հաշվից։ վերջին ժամանակները.
Կարճաժամկետ վարկերտրամադրված շրջանառու միջոցների դիմաց, այսինքն. վճարել թողարկողների կողմից ամենօրյա գործառնությունների համար անհրաժեշտ շրջանառու միջոցների արժեքը: Դրանք ներառում են վարկային գծեր, ներառյալ. սեզոնային և շրջանառու վարկեր, շտապ վարկեր և մշտական վարկեր՝ փոխառուների շրջանառու միջոցները համալրելու համար։
Տրվում են միջնաժամկետ և երկարաժամկետ վարկեր: սարքավորումների, անշարժ գույքի գնում, կապիտալ շինարարություն, այսինքն. կապիտալ ֆինանսավորման համար։ Դրանք ներառում են ժամկետային վարկեր, հիփոթեքային վարկեր, շինարարական վարկեր և ֆինանսական լիզինգ:
Վարկային գծերը բանկի և վարկառուի միջև պայմանավորվածություն են վարկ տրամադրելու համար առավելագույն գումար, որը վերջինս կարող է օգտագործել որոշակի ժամկետով և որոշակի պայմաններով։ Հաճախակի վարկեր օգտագործող և լավ համբավ ունեցող ընկերությունը կարող է օգտվել «վարկային գծի» արտոնությունից՝ անհրաժեշտության դեպքում բանկից թույլտվություն ստանալ՝ նախապես համաձայնեցված գումարների սահմաններում նրանից վարկ վերցնելու համար: Այն բաց է մինչև մեկ տարի։ Վարկային գիծունի երկու տեսակ՝ սեզոնային - պարբերաբար դեֆիցիտի դեպքում տրամադրվում է բանկերին աշխատանքային կապիտալկապված արտադրության սեզոնայնության հետ, վերականգնվող - տրամադրվում է շրջանառու միջոցների երկարաժամկետ պակասով վարկառուին:
Շտապ վարկերը տրամադրվում են բանկի կողմից՝ վարկառուի շրջանառու միջոցների անհրաժեշտության միանվագ ավելացումը ֆինանսավորելու համար (օրինակ՝ խոշոր պայմանագիր, շահավետ գործարք և այլն):
Շրջանառու կապիտալի մշտական վարկերը տրամադրվում են շրջանառու միջոցների ավելի երկարաժամկետ դեֆիցիտը ծածկելու համար: Վարկը մարվում է մաս-մաս (ամսական, եռամսյակային):
Մեկ տարուց ավելի ժամկետով ժամկետային վարկերը տրամադրվում են մեքենաների, սարքավորումների ձեռքբերման, շենքերի վերանորոգման, պարտքերի վերաֆինանսավորման և այլնի համար։ Շտապ վարկի տրամադրման պայմանները խիստ անհատական են և հարմարեցված կոնկրետ վարկառուին։ Ժամկետային վարկերը լայնորեն կիրառվում են խոշոր կապիտալ ներդրումներով ոլորտներում
Հիփոթեքային վարկերն օգտագործվում են գործարանների, արդյունաբերական շենքերի, տների, հողատարածքների ձեռքբերման կամ կառուցման ֆինանսավորման համար: Դրանք նախատեսված են 15 տարի և ավելի: Դրանք մարվում են ամեն ամիս՝ կանխորոշված մասշտաբով մուծումներ կատարելով։ Այդ վարկերը մեզ մոտ զարգացած չեն։
Շինարարական վարկերը տրվում են շենքերի և շինությունների կառուցման ժամանակահատվածի համար: Վարկառուն պարբերաբար տոկոսներ է վճարում դրանց վրա: Այնուհետև վարկը վերածվում է հիփոթեքի:
Լիզինգը օգտագործվում է թանկարժեք համալիր սարքավորումների` նավերի, օդանավերի, ծանր տրանսպորտային միջոցների, համակարգիչների, կապի սարքավորումների վարձակալության ֆինանսավորման համար:Լիզինգի պայմանագրի համաձայն վարձակալը ստանում է երկարաժամկետ օգտագործման սարքավորումներ` սարքավորումների սեփականատիրոջը պարբերական վճարումներ կատարելու պայմանով: . Մեր երկրում այդ վարկը դեռ չի ստացել իր զարգացումը։
Առևտրային բանկերը վարկեր են տրամադրում անհատ վարկառուներին սպառողական վարկ. Այն կապված է հիմնականում բնակարանների, բնակելի շենքերի, երկարաժամկետ օգտագործման ապրանքների ձեռքբերման հետ
Նման վարկերը ներառում են հիփոթեքային վարկեր (դրանք շատ զարգացած են արտասահմանում, ԱՄՆ-ում տների և բնակարանների 50%-ը գնվում է ապառիկ), ապառիկ (երկարատև ապրանքներ գնելու համար), շրջանառու վարկեր (դրանք տրամադրվում են բանկի կողմից։ վարկային քարտերխանութներում ապրանքներ գնելու համար): 85%-ից ավելի ընդհանուր գումարըԱՄՆ-ում վարկերը բաժանվում են երեք տեսակի. վարկեր առևտրային և արդյունաբերական ընկերություններին և ընկերություններին (32%); անշարժ գույքի վարկեր (37%); վարկեր անհատ վարկառուներին (19%).
Առևտրային և արդյունաբերական ձեռնարկություններին տրված վարկերի ավելի քան 50%-ը կարճաժամկետ վարկեր են՝ շրջանառու միջոցները համալրելու համար։ Մյուս կեսն է երկարաժամկետ վարկերվրա կապիտալ ներդրումներ.
Անշարժ գույքի վարկերը տրված փոխառություններ են շինարարական ընկերություններշինարարական ցիկլի համար՝ մինչև 2 տարի ժամկետով, և երկարաժամկետ վարկեր՝ հիփոթեքով բնակելի շենքերի ձեռքբերման համար՝ 15-25 տարի ժամկետով։
Ֆիզիկական անձանց տրված վարկերը սպառողական վարկ են սպառողական երկարաժամկետ ապրանքների ձեռքբերման համար:
Անհրաժեշտ է ավելի մանրամասն անդրադառնալ կոմերցիոն անուղղակի վարկավորմանը։ Առևտրային վարկը տարածված է բոլոր երկրներում, բացառությամբ նախկին ԽՍՀՄ-ի։ Ներկայումս մեր հանրապետությունում այն գրեթե չի կայանում, թեև, անշուշտ, էական դեր կունենար տնտեսության մեջ չվճարումների ճգնաժամի մեջ։
Առևտրային վարկավորումն իրականացվում է հիմնականում մուրհակների միջոցով։ Փոխանակման օրինագիծը վկայագիր է, որը պարունակում է գրավոր անվերապահ պարտավորություն կամ գզրոցի հանձնարարական՝ որոշակի ժամկետից հետո մուրհակը կրողին վճարելու վերաբերյալ։
Առևտրային վարկավորման ժամանակ մատակարարը ապրանքը ապառիկով առաքում է գնորդին, վերջինս, ստանալով այն, մատակարարի անունով մուրհակ է գրում և հանձնում նրան, իսկ նա, հաշիվը բանկին ներկայացնելով. դրա դիմաց վարկ է ստանում. Այսպիսով, վերցնելով ապրանքային ձևը վարկ տրամադրելիս. այս վարկըվերադարձի ժամկետի ավարտից հետո այն մարվում է կանխիկ: վարկի ապրանքային (առևտրային) ձևի հիման վրա առաջանում և զարգանում է վարկի դրամական ձևը։
Առևտրային վարկի վերածումը բանկային վարկի իրականացվում է զեղչով, այսինքն. Փոխանակման օրինագծերի, հաշիվ-ապրանքագրերի (ֆակտորինգի) և այլ առևտրային թղթերի հաշվառում կամ նախա-. մուրհակներով ապահովված վարկերի տրամադրում. Հաշվապահական գործարքը բաղկացած է բանկի կողմից դրամական պարտքային պարտավորությունների գնումից մինչև մարման ժամկետը, որի ժամանակ պարտատիրոջ իրավունքները փոխանցվում են բանկին: Հաշվի առնելով մուրհակը` բանկի հաճախորդը ձեռք է բերում իրացվելի միջոցներ, ինչպես նաև ազատվում է հաշվապահական հաշվառումից ստացված գումարները բանկին վերադարձնելու մտահոգություններից, քանի որ բանկը դրանք ստանում է անմիջապես թողարկողներից:
Փոխանակման մուրհակներով ապահովված վարկերը կա՛մ հրատապ են, երբ մուրհակների սեփականատերը պարտավոր է դրանք մարել բանկից կանխորոշված ժամկետում, կա՛մ հերթապահ, այսինքն. պահանջարկի վարկեր, որոնց վերադարձը բանկն իրավունք ունի ցանկացած պահի պահանջել.
Փոխանակման մուրհակներով ապահովված վարկ տրամադրելու համար բանկը որոշում է առավելագույն չափըվարկերը, գրավի չափը և հաշվի վրա գրավի և պարտքի հարաբերակցությունը, բանկի օգտին տոկոսների և միջնորդավճարի չափը: Վարկային պայմանագրով ամրագրված է բանկի իրավունքը՝ վճարելու գզրոցների կողմից ներդրված պարտքի գումարները, իսկ դրա բացակայության դեպքում՝ իրենց ընթացիկ հաշվին ստացված ապրանքների և ծառայությունների վաճառքից ստացված միջոցները:
Առևտրային բանկերի կողմից վարկավորման գործառույթի իրականացումը ենթադրում է վարկավորման մեխանիզմի մշտական կատարելագործում, վարկավորման մեթոդների և ձևերի ներդրում, որոնք պարզեցնում են վարկերի տրամադրման տեխնիկան և նվազեցնում վարկավորման գործառնությունների բարդությունը:
Ղազախստանում վարկավորումն իրականացվում և կարգավորվում է «մասին Ազգային բանկՂազախստանի Հանրապետության», «Ղազախստանի Հանրապետությունում բանկերի և բանկային գործունեության մասին», ինչպես նաև 1994 թվականի փետրվարի 11-ին Ազգային բանկի կողմից հաստատված Ղազախստանի Հանրապետության տնտեսության կարճաժամկետ վարկավորման կանոնները. որոնք պարտադիր են սեփականության բոլոր ձևերի և տեսակների բանկերի կողմից օգտագործելու համար:
Կարճաժամկետ վարկերի տրամադրումն իրականացվում է պաշտոնական կարգավիճակ ունեցող բանկերի կողմից, որը որոշվում է բանկ բացելու Ազգային բանկի թույլտվությամբ և բանկային գործառնություններ իրականացնելու լիցենզիայի առկայությամբ:
Վարկերը վարկունակ վարկառուներին տրամադրվում են անկախ սեփականության ձևից, դրանք կարող են տրվել նաև ժամկետանց վարկերի առկայության դեպքում, եթե դա երկարաժամկետ բնույթ չի կրում:
Վարկ տրամադրելու համար բանկերը նախ պետք է ուսումնասիրեն վարկառուի հեղինակությունը, որը բաղկացած է նախկինում ստացված վարկերի մարման ժամկետից՝ այլ պարտավորությունների հետ կապված. վարկառուի հաշվեկշռի իրացվելիություն. բոլոր պարտքային պարտավորությունների ծածկում; սեփական շրջանառու միջոցներ. Ցանկացած տեսակի վարկի (երկարաժամկետ կամ կարճաժամկետ) տրամադրումը հիմնված է երկու չափանիշների վրա. վարկառուի իրացվելիությունը և վարկի նշանակության նպատակահարմարությունը (արդյունավետությունը).
Վարկերը տրամադրվում են վարկի նպատակային ուղղությունից (վարկի կոդը) բացված առանձին վարկային անձնական հաշիվներից: Այս դեպքում ապրանքների վաճառքից ստացված հասույթը և դրամական միջոցների մյուս բոլոր մուտքերը բանկի կողմից մուտքագրվում են վարկառուի ընթացիկ հաշվին:
Վարկը տրվում է, երբ ընթացիկ հաշվում գումար չկա վճարման համար հաշվարկային փաստաթղթերգույքագրման իրերի և ծառայությունների համար, ակրեդիտիվների և չեկային գրքույկների գումարի սահմաններում բացելու համար չօգտագործված մնացորդըվարկային պայմանագրում նշված վարկեր.
Վարկի օգտագործման համար վճարի չափը (տոկոսը) սահմանվում է կախված դրա օգտագործման ժամկետից, վարկառուի անվճարունակության ռիսկից, վարկային ռեսուրսների դիմաց վճարներից, օբյեկտի բնույթից, մրցակից բանկերի դրույքաչափերից և այլ գործոններից:

Կարելի է եզրակացնել, որ ձեռնարկությունները մշտապես զգում են ներդրումների համար ֆինանսական ռեսուրսների պակաս, ինչն առաջացնում է կապիտալ ներդրումների ֆինանսավորման լրացուցիչ աղբյուրներ գտնելու խնդիրը։ Նման աղբյուր կարող են լինել բնակչության դրամական խնայողությունները և ձեռնարկությունների ժամանակավոր անվճար ֆինանսական ռեսուրսները, որոնք մտադիր չեն օգտագործել մոտ ապագայում (օրինակ՝ ամորտիզացիոն նվազեցումները կամ ձեռնարկությունների ամորտիզացիոն ֆոնդերում կուտակված միջոցները):

Հետևում է, որ շուկայի մեկ բևեռում կենտրոնացած են գործակալներ, որոնք բացակայում են ֆինանսական ռեսուրսներՄինչդեռ մյուս էքստրեմալ շուկայում կենտրոնացած են գործակալներ, ովքեր ունեն անվճար կանխիկ գումար և պատրաստ են դրանք վարկ տալ։ Խնդիր է առաջանում այս երկու բևեռները ուժային գծերով միացնելը

տնտեսական շահերը և գտնել կազմակերպչական արդյունավետ ինստիտուտներ, որոնք ապահովում են կապերի պահպանումը դրամական կապիտալի շուկայի բոլոր գործակալների միջև:

Նման հաստատություններ են վարկային հաստատություններ(բանկեր, հիմնադրամներ, ընկերություններ), որոնք դրամական շուկայի հիմնական դերակատարներից են։ Նրանք տնտեսությանը տրամադրում են ալիքների այնպիսի համակարգ, որը թույլ է տալիս հարմար և արագ գումար տեղափոխել այնտեղից, որտեղ դրա ավելցուկը կա այնտեղ, որտեղ այն պակասում է։

Միևնույն ժամանակ կարևոր է ապագա եկամտի (շահույթի) գնահատումը ընթացիկ պահի համեմատ։ Խոսքը զեղչերի մասին է, այսինքն. ապագա մուտքերը իրենց ներկայիս արժեքին հասցնելու մասին։ Ընթացիկ (ներկայիս) զեղչված արժեքը (TDS) հաշվարկվում է արդեն հայտնի բարդ տոկոսադրույքի բանաձևի հիման վրա (Ch. 14). TDS \u003d D n / (1 + r "") n, որտեղ D n-ը վերջնական գումարն է: եկամտի, r "- տոկոսադրույք; n-ը տարիների թիվն է: Ներդրումային որոշում կայացնելիս հաշվարկվում է զուտ ներկա արժեքը (NPV)՝ NPV \u003d P 1 / (1+ r") + P 2 (1+ r")² + ... + Pn (1+ r") ⁿ - n, որտեղ P n - n-րդ տարում ստացված շահույթ, r" - զեղչային դրույք (տոկոսադրույք); Եվ ներդրում. Զուտ ներկա արժեքի արժեքը պետք է լինի զրոյից մեծ՝ N D S > 0, ինչը նշանակում է, որ կատարված ներդրման արժեքը գերազանցում է ներկա շահույթը: Հետևաբար, ներդրումներն արժեն, եթե դրանցից ակնկալվող եկամուտները կգերազանցեն ներդրումների հետ կապված ծախսերը:

Վարկային հարաբերությունների նշաններ

Այսպիսով, վարկային հարաբերությունները հիմնված են մոբիլիզացված ֆինանսական ռեսուրսների՝ վարկերի տեսքով քաղաքացիներին կամ միջոցների կարիք ունեցող տնտեսվարող սուբյեկտներին փոխանցելու վրա։ Վարկավորումը վերաբերում է ֆիզիկական անձին վարկի տրամադրմանը կամ

որոշակի ժամկետով իրավաբանական անձին` դրա օգտագործման դիմաց մարման և վճարման պայմանների վերաբերյալ: Ուստի վարկային հարաբերությունների հիմնական բնութագրիչներն են հրատապությունը, մարումը, վճարումը և երաշխիքը։

Հրատապություն. Այն որոշվում է նրանով, որ ցանկացած վարկային հաստատություն (պարտատեր) դրամական կապիտալ է տալիս խստորեն համաձայնեցված ժամկետով, որից հետո վարկառուն պարտավորվում է մարել ստացված վարկը: Եթե վարկը ժամանակին չի մարվում, ապա վարկատուն դիմում է տույժերի ուշ վճարման համար կամ վարկառուից գումար է հավաքում դատարանների միջոցով:

Կրկնություն. Դա նշանակում է, որ գումարը փոխանցվում է տնտեսվարող սուբյեկտին՝ ժամանակավոր օգտագործման համար, մինչդեռ փոխանցված դրամական կապիտալի սեփականությունը մնում է պարտատիրոջը։ Վարկի ժամկետի ավարտից հետո վերցված գումարը պետք է վերադարձվի վարկատուին:

Վճարում. Վճարումների (ավանդների) տեսքով դրամական միջոցների պահպանումը խթանելու նպատակով վարկային կազմակերպությունները տոկոսներ են վճարում դրանց սեփականատերերին։ Հետևաբար, տոկոսադրույքը, ինչպես արդեն նշվել է, վարկի վարկառուի վճարումն է փոխառված գումարի օգտագործման համար կամ փոխատուի եկամուտը: Բանկերն իրենց հերթին ավանդների տեսքով ստացված միջոցները վարկերի տեսքով տրամադրում են անապահով տնտեսվարող սուբյեկտներին՝ որոշակի տոկոսով։ Հասկանալի է, որ տրամադրվող վարկերի համար գանձվող տոկոսադրույքները պետք է որոշ չափով ավելի բարձր լինեն, քան բանկի սահմանած տոկոսադրույքները միջոցներ ավանդատուների համար։

Երաշխիք. Ապառիկ տրամադրված գումարների վերադարձի ապահովման երաշխիքն իրականացվում է երկու եղանակով՝ վարկառուի վարկունակության ստուգմամբ և գրավով ապահովելու միջոցով։ Փողերը վնասներից պաշտպանելու համար վարկատուն հատուկ վերլուծություն է կատարում վարկառուի տնտեսական վիճակի վարկունակության առումով: Ինչպես հայտնի է,

վարկունակություն - վարկառուի կարողությունն ու պատրաստակամությունը ժամանակին կատարելու վարկային պայմանագրով նախատեսված իր պարտավորությունները, այսինքն. մարել վարկը և վճարել դրա դիմաց տոկոսները.

Ապահովագրության մեթոդը կայանում է նրանում, որ պարտատիրոջը գրավի տրամադրում պահանջելը, որը վարկառուի սեփականությունն է, բայց կարող է նրանից հանել պարտատերը, յուրացնել կամ վաճառել վարկառուի պարտքը ծածկելու համար, եթե վերջինս չի կատարում իր պարտքը: վարկային պայմանագրով նախատեսված պարտավորությունները: Երաշխիք է պետք նաև ներդրողների համար։ Ամենաբարձր երաշխիքը կլինի բոլոր կանխիկ ավանդները բանկում պահելը բանկային պահուստի տեսքով, որն անարդյունավետ է և հակաշուկայական, կամ պետական երաշխիք: