Заключение о возможности предоставления кредита бланк. Курсовая работа кредитная политика банка авангард. Общие положения по организации кредитования
Заключение кредитных договоров проходит в несколько этапов:
I. Формирование содержания кредитного договора клиентом - заемщиком (вид кредита, сумма, срок обеспечения, процентная ставка).
II. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности, т.е при положительном решении вопроса. На этом этапе банки определяют:
ü Кредитоспособность потенциального заемщика - это является предпосылкой заключения кредитного договора. На этом этапе банку предоставляется право на выбор субъекта кредитной сделки в соответствии со своими экономическими интересами.
ü Свои возможности предоставить кредит в запрашиваемых суммах исходя их имеющихся в наличии кредитных ресурсов.
III. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и предоставление его на рассмотрение юристам.
IV. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е придание ему силы юридического документа. После подписания кредитного договора банк предоставляет клиенту кредит в установленные сроки и в объеме предусмотрено в договоре.
После этого банк осуществляет контроль за соблюдением условий кредитного договора и главным образом за своевременным возвратом выданного кредита.
Заемщики (юридические лица) не выполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд могут быть признаны в порядке установленном законом «о несостоятельности, банкротстве предприятий», неплатежеспособности (банкротами).
Тема № 19: Порядок кредитования рыночного хозяйства и населения.
1. Общие положения по организации кредитования.
2. Доверительный (бланковый) кредит.
3. Контокоррентный кредит.
4. Вексельный кредит.
5. Кредит под гарантию.
6. Кредит на выплату з/п.
7. Кредит под залог ценных бумаг.
8. Кредит на потребительские нужды населения.
Общие положения по организации кредитования.
Для получения кредита заемщик предоставляет в банк следующие документы:
ü Заявление - ходатайство на выдачу ссуды, в котором указывается сумма, цель и срок испрашивающегося кредита.
ü Технико-экономические обоснование потребности в кредите, в котором отражаются реальные сроки окупаемости затрат и следовательно сроки возврата кредита.
ü Копии контрактов или других документов, подтверждающих цель кредита в соответствии с технико - экономическим обоснованием и вариантности его погашения.
ü Балансы годовой и на последнюю отчетную дату (для определения кредитоспособности).
ü Проект кредитного договора.
ü Договор залога или договор гарантии в зависимости от выбранной формы обеспечения возвратности кредита; служит обязательным приложением к кредитному договору.
ü Срочное обязательство – поручение на погашение кредита, в соответствии с установленными сроками.
Приложение N 13 к Порядку предоставления займов микрофинансовым организациям, субъектам малого и среднего предпринимательства Московской области
ФОРМА ЭКСПЕРТНОГО ЗАКЛЮЧЕНИЯ В ОТНОШЕНИИ ЗАЯВИТЕЛЯ
Экспертное заключение о возможности предоставления займа (форма собственности, название предприятия)
В Московский областной фонд микрофинансирования обратилось(-лся) (форма собственности) "(наименование предприятия)" в лице ________________. Параметры испрашиваемого займа следующие: сумма займа - __________________ руб. срок пользования займом - _______ месяцев предполагаемый график погашения займа - ____________________________ цель кредитования - ________________________________ предлагаемое обеспечение - ________________________; ________________________; ________________________;1) Общие сведения о Заявителе и о деятельности организации:
Дата и место регистрации;
Основной вид деятельности, его доля в общем объеме;
Численность сотрудников организации;
Наличие лицензий (не надо их все перечислять, а указать, лицензируется ли деятельность или нет, не просрочены ли сроки лицензии);
Основные контрагенты, наличие контрактов;
Суть проекта, на который испрашивается заем;
Наличие негативной информации в отношении Заявителя, его руководителей (публикации негативного характера в СМИ, в том числе поиск через Internet, сведения криминального характера).
2) Результаты проверки предлагаемого залогового обеспечения:
Что представлено в качестве залогового обеспечения (при описании залогового имущества информация должна быть содержательной, должны быть раскрыты качественные характеристики залога, например, для автотранспорта указывать год выпуска, состояние, примерную сравнительную оценку стоимости с учетом рыночных цен на аналогичные автомобили и т.п.; для недвижимости указывать год постройки, площадь, подъездные пути, стоимость 1 кв. м, дать сравнительную оценку с аналогичными объектами в данной местности и др. Проверка достоверности оценки осуществляется через информационные справочники, объявления о продаже, риэлторские компании и др. источники. Информация о возможности отчуждения имущества по залоговой стоимости и отдельным элементам; фотографии залогового имущества;
Кому принадлежит залог на праве собственности;
Местонахождение залогового имущества, условия хранения, данные о его страховании и отсутствии обременения;
Не заложено ли предлагаемое имущество по другим действующим кредитным договорам.
3) Результаты проверки данных о других участниках финансируемой сделки (поручителей и/или залогодателей - третьих лиц):
В данном пункте отражается информация (в том же объеме, что и в отношении Заявителя) в отношении:
Залогодателей (если выступает третье лицо);
Поручителей (при их наличии).
4) Результаты проведенного финансового и экспресс-анализа Заявителя:
Отсутствие задолженности перед бюджетом на основании справки из ИФНС;
Финансовый анализ проводится на основании представленных финансовых документов организации, налоговых деклараций, анкеты Заявителя и справки о доходах и расходах по установленной форме;
Экспресс-анализ проводится по методике, установленной в приложении N 9.
На основании проведенного финансового и экспресс-анализа организации делается вывод о:
Кредитоспособности организации на текущий момент;
Тенденциях финансовых показателей деятельности организации и способности ее выполнять свои обязательства перед Фондом в будущем.
5) Резюме:
Возможна или нет выдача займа Заявителю
(Считаю возможным предоставление займа ___________________ на следующих условиях: сумма займа - __________________ руб. срок пользования займом - _______ месяцев график погашения основного долга - ____________________________ график уплаты процентов - ____________________________ процентная ставка - ______% годовых цель кредитования - на ________________________________ предлагаемое обеспечение - ___________________________________; ___________________________________; ___________________________________.)
Рассмотрение банком проекта кредитного договора, представленного клиентом, и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют:
- а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует право на выбор субъекта кредитной сделки, предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования, сообразуясь со своими экономическими интересами и исходя из кредитной политики;
- б) свои возможности предоставить кредит хозяйственным органам в требуемых ими суммах, исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.
Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представление его на рассмотрение юристов.
Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.
За подписанием кредитного договора следует предоставление хозяйственному органу кредита в установленные сроки и в объеме, предусмотренном в договоре, а затем наблюдение и последующий контроль банка за соблюдением условий кредитного договора, но главным образом за своевременным возвратом выданного кредита. Заемщики -- юридические лица, невыполняющие своих обязательств по своевременному возврату банковских ссуд, могут быть признаны в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) предприятий» .
Кредитный отдел банка при принятии положительного решения по кредитной заявке заемщика подготавливает все необходимые документы по выдаваемому кредиту. При этом на каждого заемщика оформляется кредитное дело, в котором формируются все документы, имеющие отношение к кредитованию этого заемщика. Сюда включаются:
кредитная заявка с резолюцией руководителя банка о предоставлении кредита;
справка из ГНИ о намерении открыть ссудный счет;
кредитный договор;
срочное обязательство;
дополнительные соглашения к кредитному договору;
мемориальные ордера;
платежные поручения;
расчет начисляемых процентов по кредиту.
Основным юридическим документом, регламентирующим отношение между заемщиком и банком, является кредитный договор. В Гражданском кодексе в статье 819 говорится, что по кредитному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитным отделом контролируется, чтобы в договоре были указаны следующие пункты:
сумма выдаваемого кредита;
срок действия договора;
процентная ставка за пользование кредитом;
форма погашения процентов (ежемесячно, ежеквартально или в конце срока действия договора);
дата, не позднее которой должно быть произведено полное погашение суммы основного долга;
размер штрафа, начисляемого в случае возникновения просроченной задолженности.
Дополнительные стандартные условия договора разрабатываются юридическим отделом и утверждаются приказом по банку.
Большинство банков при оформлении кредитного договора используют компьютерную технику. Компьютерные программы ведения кредитных договоров могут быть локальными или встроенными в автоматизированную банковскую систему. Основные функции таких программ должны предусматривать возможность хранения типовых форм договоров и их модификации при оформлении конкретного договора, распечатки договоров в необходимом количестве экземпляров и при необходимости на стандартных бланках, хранения и поиска конкретных договоров по набору признаков, контроль за исполнением договоров и ведение архива договоров.
Предоставление денежных средств заемщику производится на основании распоряжения кредитного отдела, где указывается номер, дата договора, срок уплаты процентов, размер процентной ставки.
Заключение кредитного договора
Порядок выдачи и погашения кредитов определяется законодательством и регулируется кредитным договором.
Кредитный договор - это целенаправленный документ, который составляется под исполнение конкретных условий контракта.
В нем предусматриваются:
Объекты кредитования и срок кредита.
Условия и порядок его выдачи и погашения кредита.
Формы обеспечения обязательств (поручительство, договор-гарантия, залог ценных бумаг, товаров, основных средств, страхование и пр.).
Процентные ставки за пользование кредитом, порядок их уплаты.
Права и ответственность сторон по выдаче и погашению кредита.
Перечень документов и периодичность их представления банку (заявление на получение кредита, копии учредительных документов, балансы годовой и на отчетную дату, технико-экономический расчет в обоснование потребности в кредите, сведения о кредитах, полученных в других банках, копии договоров в подтверждение кредитуемой сделки, документы, подтверждающие наличие обеспеченности кредита, срочное обязательство-поручение на погашение кредита в установленные сроки, заполненная карточка с образцами подписей и оттиском печати и другие документы при необходимости).
Перед заключением кредитного договора банк тщательно анализирует платежеспособность организации, изучает ее возможности в установленные сроки погасить кредит и уплатить проценты. Иногда практикуется выезд банковского работника в организацию с целью выяснения поставленных выше вопросов.
Заявка на получение кредита состоит из нескольких разделов, содержащих информацию о предприятии, его финансовом положении, об испрашиваемом кредите и из заключения работника кредитного отдела коммерческого банка. Также к заявке прилагаются несколько отчетов и планов, уточняющих и расширяющих информацию из самой заявки.
Рис. 1.3.
В разделе «Общая информация о предприятии» заявки указывается форма собственности предприятия, сфера деятельности и характеристика продукции и рынка продукции, основные акционеры и учредители, контактная информация.
В разделе «Финансовая информация о предприятии» указывается размер уставного капитала, наличие в обороте заемных средств, их структура и сроки возврата, список выданных гарантий и поручительств, сумма кредиторской и дебиторской задолженностей. Расшифровка данных задолженностей в специальной форме, предложенной банком, прилагается к заявке.
В разделе «Информация по запрашиваемому кредиту» указывается сумма запрашиваемого кредита, подробное описание целей кредита, которое расшифровывается в бизнес-плане или технико-экономическом обосновании, которое прилагается к заявке; также в данном разделе указываются предполагаемые формы обеспечения кредита и прочие условия, касающиеся предоставления кредита.
К заявке, кроме вышеперечисленных документов прилагаются копии учредительных документов, баланс на отчетную дату, отчет о финансовых результатах, копии договоров, справок и других документов, подтверждающих предоставленные расчетные данные, а также документы, подтверждающие право владения закладываемым имуществом. Если предприятие желает получить кредит в свободно конвертируемой валюте, то необходимо также предоставить документы, аргументирующие необходимость такого кредита (контракт на выполнение работ или закупку товаров, оборудования, заключенный с иностранной фирмой).
В заключении сотрудником банка описывается кредитная история предприятия, его деловая репутация, анализ финансового состояния, характеристика достоверности расчетов и возможности выполнения запланированных показателей, перечень основных рисков, делаются выводы о целесообразности выдачи кредита и предлагаются условия кредитования. В зависимости от величины кредита решение о его выдаче принимается либо руководством кредитного отдела, либо кредитным комитетом. Решение о выдаче особо крупных кредитов принимается Советом банка либо Общим собранием акционеров.
После одобрения заявки на кредит и принятия коммерческим банком решения о его выдаче, оформляется и подписывается обеими сторонами кредитный договор. В дальнейшем кредитные взаимоотношения предприятия с банковской организацией строятся на основе заключенного кредитного договора.
Заключение кредитных договоров происходит в несколько этапов:
1. Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком (вид кредита, сумма, срок, обеспечение и т.д.).
2. Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют:
а) кредитоспособность потенциальных заемщиков, т.е. способность их своевременно вернуть ссуду. Проверка кредитоспособности является предпосылкой заключения кредитного договора. Банк в процессе этой работы реализует предоставленное ему рыночными условиями хозяйствования право на выбор субъекта кредитной сделки, сообразуясь со своими экономическими интересами;
б) свои возможности предоставить кредит предприятию в требуемой им сумме исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики, привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в ЦБ РФ и т.д.
3. Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и представления его на рассмотрение юристов.
4. Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.
Срок возврата полученных средств заемщиком определяется либо в кредитном договоре, либо в срочном обязательстве документе, которым оформляется получение заемщиком каждой суммы в пределах общей суммы кредитного договора.
Виды обеспечения кредита
Для бухгалтерии предприятия кредитный договор является основным документом, подтверждающим получение кредита, выплату процентов, пеней, комиссий и других выплат банку со стороны предприятия. В зависимости от условий кредитного договора между предприятием и банком могут быть заключены и другие договора, предусмотренные в кредитном договоре.
Банки предоставляют кредиты на определенные цели (приобретение оборудования, строительство и т.п.), которые фиксируются в кредитном договоре и создают для заемщика обязанность использовать полученные средства строго по назначению. Если заемщик направляет заемные средства на финансирование затрат, не предусмотренных в кредитном договоре, то банк имеет право досрочного взыскания кредита.
Рис. 1.4 Виды обеспечения кредита.
Залог возникает в силу договора, который может быть отдельным договором или частью кредитного договора. Договор залога предусматривает, что кредитор- залогодержатель (в данном случае - банк) по обеспеченному залогом обязательству (обязательству возвратить кредит) имеет право в случае неисполнения обязательства (невозвращения заемных средств) должником (заемщиком) удовлетворить свои требования из стоимости заложенного имущества (получить причитающуюся ему по кредитному договору сумму после продажи имущества) преимущественно перед другими кредиторами должника-залогодателя (заемщика).
Поручительство возникает из договора, по которому поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства. Применительно к кредитному договору поручитель обязывается в случае полного или частичного невозвращения кредита (неуплаты процентов по нему) выплатить сумму задолженности заемщика банку.
Банковская гарантия - это письменное обязательство банка, иного кредитного учреждения или страховой организации (гаранта) уплатить кредитору принципала (получателя гарантии) определенную денежную сумму по представлению этим кредитором требования о ее уплате. Таким образом, при получении кредита организация может обратиться в другой банк или страховое общество, которые за определенное вознаграждение выдадут письменное обязательство погасить задолженность организации перед банком по кредитному договору.
Страхование непогашения кредита заключается в добровольном страховании ответственности заемщика по кредитному договору и основывается на договоре, в силу которого страховая организация обязуется за обусловленную плату (страховые платежи) со стороны заемщика возместить банку убытки, возникающие в случае непогашения кредита заемщиком.
